為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，建立健全科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，近日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。
《指引》共6章30條。主要從薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬支付、薪酬管理、薪酬監(jiān)管等方面進(jìn)行規(guī)范，旨在充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理中的導(dǎo)向作用。一是在薪酬結(jié)構(gòu)上，對(duì)基本薪酬、績(jī)效薪酬等進(jìn)行了規(guī)范，強(qiáng)調(diào)基本薪酬與薪酬總額的比例、績(jī)效薪酬與風(fēng)險(xiǎn)抵扣和業(yè)績(jī)的關(guān)系。二是在薪酬支付上，主要強(qiáng)調(diào)績(jī)效薪酬必須經(jīng)過(guò)考核以后才能發(fā)放，必須留存一定比例在財(cái)務(wù)年度結(jié)束以后支付，高管人員的績(jī)效薪酬必須有40%以上采取延期支付方式，延期時(shí)間不少于3年。如果在延期支付的期限內(nèi)，高管人員和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工不當(dāng)履職而造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，商業(yè)銀行應(yīng)將相應(yīng)期限內(nèi)已經(jīng)發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回并止付未發(fā)放部分。三是在薪酬管理上，明確了商業(yè)銀行薪酬管理的組織架構(gòu)，強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)薪酬機(jī)制負(fù)總責(zé)。明確了績(jī)效考核指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)中必須包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率等監(jiān)管指標(biāo)，并對(duì)考核結(jié)果中達(dá)不到相關(guān)指標(biāo)要求的提出了相關(guān)約束標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，明確了風(fēng)險(xiǎn)控制等部門人員薪酬的獨(dú)立性以及薪酬信息披露的方式和具體內(nèi)容。四是在薪酬的監(jiān)管上，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門定期對(duì)商業(yè)銀行薪酬機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估，并對(duì)績(jī)效考核情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)要求的相關(guān)問(wèn)題予以查處。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，近年來(lái)我國(guó)銀行業(yè)薪酬制度雖已逐步納入公司治理范疇并與業(yè)績(jī)相掛鉤，取得了一定成效，但仍存在一些不利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，增強(qiáng)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展能力的問(wèn)題。另外，此次全球金融危機(jī)后，國(guó)際監(jiān)管領(lǐng)域也對(duì)薪酬制度如何更加科學(xué)設(shè)計(jì)才有利于金融體系穩(wěn)定提出了新的要求。將銀行業(yè)薪酬納入監(jiān)管范疇，通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)抵扣因素，使薪酬與業(yè)績(jī)更好匹配，通過(guò)延期支付使薪酬更好地體現(xiàn)長(zhǎng)期激勵(lì)，從而使薪酬制度更好地為銀行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提升金融服務(wù)水平助力，為銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供保障?！吨敢返某雠_(tái)，從監(jiān)管角度對(duì)銀行業(yè)薪酬制度進(jìn)行規(guī)范，加強(qiáng)引導(dǎo)，有利于督促商業(yè)銀行吸取此次金融危機(jī)的教訓(xùn)，不斷完善商業(yè)銀行的薪酬激勵(lì)約束機(jī)制，防止激勵(lì)不當(dāng)或激勵(lì)過(guò)度與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤不足而導(dǎo)致銀行業(yè)員工不審慎行為的出現(xiàn)，促進(jìn)銀行業(yè)科學(xué)穩(wěn)健發(fā)展。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)
《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知
銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號(hào)
機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會(huì)辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
現(xiàn)將《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)?！ ?/p>
二○一○年二月二十一日
商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引
第一章 總則
第一條 為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，建立健全科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，參照金融穩(wěn)定理事會(huì)《穩(wěn)健薪酬實(shí)踐的原則》等國(guó)際準(zhǔn)則，制定本指引。
第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。
第三條 本指引所稱商業(yè)銀行，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
第四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升與人才培養(yǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)的薪酬機(jī)制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：
（一）薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一。
?。ǘ┬匠昙?lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧。
?。ㄈ┬匠晁脚c風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)。
?。ㄋ模┒唐诩?lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。
第二章 薪酬結(jié)構(gòu)
第五條 商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績(jī)效薪酬和中長(zhǎng)期各種激勵(lì)，福利性收入包括保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。
第六條 基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報(bào)酬，包括津補(bǔ)貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的勞動(dòng)投入、服務(wù)年限、所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。津補(bǔ)貼是商業(yè)銀行按照國(guó)家規(guī)定，為了補(bǔ)償員工特殊或額外的勞動(dòng)消耗，以及受物價(jià)變動(dòng)影響導(dǎo)致員工實(shí)際收入下降等給予員工的貨幣補(bǔ)助。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)津貼、補(bǔ)貼的政策標(biāo)準(zhǔn)確定津補(bǔ)貼。
商業(yè)銀行應(yīng)科學(xué)設(shè)計(jì)職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。不鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立保底獎(jiǎng)金，如果確有實(shí)際需要，保底獎(jiǎng)金只適用于新雇傭員工入職第一年的薪酬發(fā)放。
商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。
第七條 績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來(lái)確定?？?jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。
商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績(jī)效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。
第八條 商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。商業(yè)銀行應(yīng)確保可變薪酬總額不會(huì)弱化本行持續(xù)增強(qiáng)資本基礎(chǔ)的能力。
第九條 福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。對(duì)于福利性收入的管理，商業(yè)銀行要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條 商業(yè)銀行支付給員工的年度薪酬總額要綜合考慮當(dāng)年人員總量、結(jié)構(gòu)以及企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務(wù)管理費(fèi)的比例確定，國(guó)有商業(yè)銀行還應(yīng)執(zhí)行國(guó)家相關(guān)規(guī)定?！ ?/p>
第三章 薪酬支付
第十一條 薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。
第十二條 基本薪酬按月支付。商業(yè)銀行根據(jù)薪酬年度總量計(jì)劃和分配方案支付基本薪酬。
第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)合理確定一定比例的績(jī)效薪酬，根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，根據(jù)年度考核結(jié)果支付。
第十四條 中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付。中長(zhǎng)期激勵(lì)的兌現(xiàn)應(yīng)得到董事會(huì)同意。鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為3年。
第十五條 住房公積金、各種保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定納入專戶管理。
第十六條 商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到60%。在延期支付時(shí)段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。
商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商業(yè)銀行制定的績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定應(yīng)同樣適用離職人員。
第四章 薪酬管理
第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學(xué)合理的薪酬管理組織架構(gòu)。
董事會(huì)按照國(guó)家有關(guān)法律和政策規(guī)定負(fù)責(zé)本行的薪酬管理制度和政策設(shè)計(jì)，并對(duì)薪酬管理負(fù)最終責(zé)任；董事會(huì)應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的薪酬管理委員會(huì)（小組），組成人員中至少要有三分之一以上的財(cái)務(wù)專業(yè)人員，且薪酬管理委員會(huì)（小組）應(yīng)熟悉各產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)、成本及演變情況，以有效和負(fù)責(zé)地審議有關(guān)薪酬制度和政策。
管理層組織實(shí)施董事會(huì)薪酬管理方面的決議，人力資源部門負(fù)責(zé)具體事項(xiàng)的落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)、計(jì)劃財(cái)務(wù)等部門參與并監(jiān)督薪酬機(jī)制的執(zhí)行和完善性反饋工作。
商業(yè)銀行審計(jì)部門每年應(yīng)對(duì)薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并報(bào)告董事會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
外部審計(jì)應(yīng)將薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況作為審計(jì)內(nèi)容。
審計(jì)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門員工的薪酬應(yīng)獨(dú)立于所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線，且薪酬的規(guī)模和質(zhì)量應(yīng)得到適當(dāng)保證，以確保其能夠吸引合格、有經(jīng)驗(yàn)的人才。
第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)制訂科學(xué)、合理、與長(zhǎng)期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的薪酬管理制度。薪酬管理制度一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）銀行員工職位職級(jí)分類體系及其薪酬對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。
?。ǘ┗拘匠甑臋n次分類及晉級(jí)辦法。
?。ㄈ┛?jī)效薪酬的檔次分類及考核管理辦法。
?。ㄋ模┲虚L(zhǎng)期激勵(lì)及特殊獎(jiǎng)勵(lì)的考核管理辦法等。
第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并層層分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。
?。ㄒ唬┙?jīng)濟(jì)效益指標(biāo)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定選取。
（二）風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成本度量時(shí)應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)資本配置和資本成本本身變化以及撥備成本和實(shí)際損失。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本在度量時(shí)應(yīng)主要考慮壓力測(cè)試下的流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性資源本身的成本等因素。
（三）社會(huì)責(zé)任指標(biāo)一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守情況、合法性、監(jiān)管評(píng)價(jià)及道德標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)價(jià)值、客戶滿意度等。
董事會(huì)應(yīng)于每年年初確定當(dāng)年績(jī)效考核指標(biāo)，并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。
第二十條 本指引第十九條所列風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)對(duì)績(jī)效薪酬的約束參照如下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：
?。ㄒ唬┯幸豁?xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬不得超過(guò)上年水平。
?。ǘ┯袃身?xiàng)指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬在上年基礎(chǔ)上實(shí)行下浮，高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬下浮幅度應(yīng)明顯高于平均下浮幅度。
?。ㄈ┯腥?xiàng)及以上指標(biāo)未達(dá)到控制要求的，除當(dāng)年全行人均績(jī)效薪酬參照第（二）款調(diào)整外，下一年度全行基本薪酬總額不得調(diào)增。
第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立有效薪酬監(jiān)督機(jī)制，不得為員工或允許員工對(duì)遞延兌現(xiàn)部分的薪酬購(gòu)買薪酬保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等避險(xiǎn)措施降低薪酬與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。
第二十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)每年全面、及時(shí)、客觀、詳實(shí)地披露薪酬管理信息，并列為年度報(bào)告披露的重要部分。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應(yīng)報(bào)國(guó)家有關(guān)主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。年度薪酬報(bào)告的信息披露內(nèi)容主要包括：
（一）薪酬管理架構(gòu)及決策程序，包括薪酬管理委員會(huì)（小組）的結(jié)構(gòu)和權(quán)限。
?。ǘ┠甓刃匠昕偭俊⑹芤嫒思靶匠杲Y(jié)構(gòu)分布。
（三）薪酬與業(yè)績(jī)衡量、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)。
?。ㄋ模┬匠暄悠谥Ц逗头乾F(xiàn)金薪酬情況，包括因故扣回的情況。
?。ㄎ澹┒聲?huì)、高級(jí)管理層和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息。
（六）年度薪酬方案制定、備案及經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)完成考核情況。
?。ㄆ撸┏鲈ㄐ匠攴桨傅睦馇闆r，包括影響因素，以及薪酬變動(dòng)的結(jié)構(gòu)、形式、數(shù)量和受益對(duì)象等。
第五章 薪酬監(jiān)管
第二十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內(nèi)容，至少每年一次對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估。
第二十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行薪酬管理制度的實(shí)施情況，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制等考核指標(biāo)的執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第二十五條 對(duì)于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績(jī)效考核指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定責(zé)令糾正，并對(duì)下列問(wèn)題予以查處：
?。ㄒ唬┬匠旯芾斫M織架構(gòu)、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。
?。ǘ┪窗匆?guī)定核定、執(zhí)行和報(bào)備績(jī)效考核辦法或年度薪酬方案的。
（三）績(jī)效考核不嚴(yán)格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。
?。ㄋ模┪窗匆?guī)定計(jì)發(fā)基本薪酬、延發(fā)績(jī)效薪酬的。
（五）未按規(guī)定追索或止付績(jī)效薪酬的。
?。┪窗匆?guī)定披露薪酬信息的。
?。ㄆ撸┢渌环蠂?guó)家有關(guān)政策規(guī)定的。
第二十六條 符合下列情況之一的，商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)與水平應(yīng)報(bào)救助機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定：
?。ㄒ唬?已經(jīng)實(shí)施救助措施的。
（二） 商業(yè)銀行面臨重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并有可能對(duì)其持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的。
?。ㄈ┥虡I(yè)銀行瀕臨破產(chǎn)、倒閉的。
?。ㄋ模┥虡I(yè)銀行被依法接管的。
?。ㄎ澹┥虡I(yè)銀行被關(guān)停的。
第六章 附則
第二十七條 商業(yè)銀行在參加基本社會(huì)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為員工建立企業(yè)年金和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的，應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。
扣回的薪酬應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定沖減當(dāng)期費(fèi)用。
第二十八條 商業(yè)銀行在境外設(shè)立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據(jù)本指引的原則并結(jié)合不同國(guó)家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對(duì)其薪酬進(jìn)行調(diào)控。
由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門監(jiān)管的其他類銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。
第二十九條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十條 本指引自2010年3月1日起施行。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就
《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》答記者問(wèn)
近日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
問(wèn)：《指引》出臺(tái)的背景是什么？當(dāng)前國(guó)際社會(huì)在銀行業(yè)薪酬監(jiān)管方面形成了哪些共識(shí)？
答：本次金融危機(jī)表明，許多國(guó)家金融業(yè)不當(dāng)?shù)男匠曛贫劝才艑?dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)的過(guò)度冒險(xiǎn)和逐利行為，并造成金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定性下降和行業(yè)不穩(wěn)定。當(dāng)前，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)薪酬監(jiān)管已成為各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的共識(shí)。2009年金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）發(fā)布了《穩(wěn)健薪酬實(shí)踐的原則》，并出臺(tái)《穩(wěn)健薪酬原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)金融機(jī)構(gòu)薪酬制度提出了一系列原則，提出了具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。2009年10月，巴塞爾委員會(huì)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行組薪酬項(xiàng)目組擬定了《薪酬原則和標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估方法》，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者在對(duì)銀行薪酬體系進(jìn)行檢查時(shí)可以采取必要的監(jiān)管措施。目前，瑞士、荷蘭、英國(guó)等國(guó)家已相繼開(kāi)始制訂并發(fā)布本國(guó)薪酬監(jiān)管的法規(guī)指引；加拿大、西班牙等國(guó)家則確定直接運(yùn)用FSB的準(zhǔn)則對(duì)本國(guó)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施薪酬監(jiān)管。詳細(xì)>>>
銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》
為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管，增強(qiáng)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力，保障商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，近日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。《指引》目前僅適用于新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的銀行，新資本協(xié)議銀行以外的其他銀行參照?qǐng)?zhí)行。
作為我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議制度安排的重要組成部分，《指引》是新資本協(xié)議第二支柱的具體體現(xiàn)?！吨敢钒?章、105條，確立了商業(yè)銀行資本充足狀況應(yīng)當(dāng)與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的原則，要求商業(yè)銀行審慎評(píng)估銀行或銀行集團(tuán)的表內(nèi)和表外主要風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施資本規(guī)劃管理，并維持與銀行或銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的資本水平。第一章明確了商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的基本原則；第二章商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，規(guī)定了商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的總體要求和基本內(nèi)容；第三章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，即銀監(jiān)會(huì)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查的核心內(nèi)容和基本方法；第四章監(jiān)督檢查程序，規(guī)范了監(jiān)督檢查程序，強(qiáng)調(diào)了資本充足率的持續(xù)監(jiān)管；第五章附則，進(jìn)一步明確了非新協(xié)議銀行須參照?qǐng)?zhí)行以及文件的生效日期。詳細(xì)>>>
劉明康在銀監(jiān)會(huì)2009年第四次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)分析會(huì)上強(qiáng)調(diào)
科學(xué)把握信貸節(jié)奏 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制建設(shè)
保持銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行
近日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開(kāi)2009年第四次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)（電視電話）會(huì)議。銀監(jiān)會(huì)黨委書(shū)記、主席劉明康出席會(huì)議并作重要講話。劉明康強(qiáng)調(diào)，要密切跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整趨勢(shì)，科學(xué)把握信貸節(jié)奏，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和機(jī)制建設(shè)，落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，在支持國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，繼續(xù)保持銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。詳細(xì)>>>
