中國證監(jiān)會(huì)就
《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法（征求意見稿）》
公開征求意見
3月14日，中國證監(jiān)會(huì)公布了《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法（征求意見稿）》（以下稱《暫行辦法》），并向社會(huì)公開征求意見。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，2006年基金行業(yè)正式建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，該制度實(shí)施6年多來，多次有效化解風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)足額彌補(bǔ)了基金財(cái)產(chǎn)及份額持有人的損失。實(shí)踐證明，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度是提升基金行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力、保護(hù)投資者利益、促進(jìn)行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要制度。
隨著近年來基金行業(yè)的不斷發(fā)展，各基金管理人與托管人對(duì)于公募基金投資運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)防控的意識(shí)不斷加強(qiáng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度的重要性和必要性亦逐步達(dá)成共識(shí)，與此同時(shí)，市場(chǎng)各方對(duì)調(diào)整與完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度以進(jìn)一步適應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要的呼聲也由來已久。新修訂的《證券投資基金法》（以下稱《基金法》）對(duì)此給予了回應(yīng)，按照該法第二十三條和第三十九條，不僅公開募集基金的基金管理人應(yīng)從管理費(fèi)收入中計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，而且基金托管人也應(yīng)從托管費(fèi)收入中計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。為落實(shí)新《基金法》，繼續(xù)深入探索并有效發(fā)揮這一行業(yè)制度優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理使用效率與基金行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，需要適時(shí)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，做好頂層制度設(shè)計(jì)并完善相關(guān)法規(guī)體系建設(shè)?；谏鲜隹紤]并結(jié)合行業(yè)各方意見，中國證監(jiān)會(huì)于近期起草了《暫行辦法》，對(duì)公募基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理運(yùn)用進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定。
《暫行辦法》的主要內(nèi)容包括：一是明確了公募基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度的適用范圍與指定用途；二是建立了基金托管人的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理制度，完善了基金管理人風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的有關(guān)管理規(guī)定并擴(kuò)大了其投資范圍，同時(shí)明確了基金管理人與托管人風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金在賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)與使用等方面的制度安排；三是確立了基金行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的集中統(tǒng)一管理機(jī)制，確保基金管理人與托管人風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的合規(guī)管理運(yùn)作，充分保障公募基金持有人的合法權(quán)益。
該負(fù)責(zé)人表示，下一步將根據(jù)社會(huì)各方面的意見，將《暫行辦法》修改完善后擬與新《基金法》同步實(shí)施。
