江西省2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算草案報告
一、關(guān)于2012年省級總預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全省財政總收入完成2046億元，同比增長24.4%，完成全年目標任務(wù)的102.3%。其中公共財政預(yù)算收入完成1371.9億元，同比增長30.2%；公共財政預(yù)算支出完成3014.5億元，增長18.9%。2012年全省政府性基金預(yù)算收入完成861.9億元，增長3.6%；全省政府性基金預(yù)算支出完成809.6億元，增長0.1%。
2012年省級公共財政預(yù)算收入完成108.6億元，增長12.2%，完成預(yù)算的100.2%。省級公共財政預(yù)算支出完成478.6億元，下降2.1%，主要是中央追加的車輛購置稅?？畋壬夏隃p少47.4億元。其中：教育支出117.6億元、農(nóng)林水事務(wù)支出69億元，科學(xué)技術(shù)支出8.7億元，分別增長17%、 134.7%和36.7%，均高于當年省級財政經(jīng)常性收入5.8%的增幅，符合法定要求。省級政府性基金預(yù)算收入完成98.3億元，增長16.5%；省級政府性基金預(yù)算支出完成48.9億元，增長24.7%。
計劃預(yù)算審查委員會認為，2012年，省人民政府及財稅部門在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認真貫徹中央和省委的決策部署以及省十一屆人大五次會議提出的各項要求，緊緊圍繞建設(shè)富裕和諧秀美江西的奮斗目標，牢牢把握穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，認真實施積極的財政政策，在經(jīng)濟運行較為困難的情況下，財政收入穩(wěn)定增長，改善民生投入大幅增加，各項重點支出得到有效保障，預(yù)算管理水平明顯提高，有力地促進了經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了省十一屆人大五次會議確定的預(yù)算任務(wù)?？偟膩砜?，2012年預(yù)算執(zhí)行情況是好的。同時，在預(yù)算執(zhí)行和財政運行中還存在一些困難和問題，如財政收入總量不大，收入質(zhì)量有待進一步提高，收支平衡壓力加大；部分財政資金使用效益有待提高，財政監(jiān)督力度還需進一步加大等，需要繼續(xù)采取有力措施積極加以解決。
二、關(guān)于2013年省級總預(yù)算草案
2013年全省財政總收入安排2353億元，比上年收入執(zhí)行數(shù)增長15%。公共財政預(yù)算收入1577.3億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長15%，加上預(yù)計中央稅收返還、中央提前下達的各項補助等，減去預(yù)計上解中央支出，預(yù)算財力為2749.6億元。2013年全省公共財政預(yù)算支出安排2734.6億元，預(yù)留不可預(yù)見開支經(jīng)費15億元，預(yù)算收支平衡。2013年全省政府性基金預(yù)算收入安排885.4億元，支出安排884.7億元，收支相抵，結(jié)余7400萬元，主要是部分收入項目需清算后才能開支。
省人民政府提出的2013年省級預(yù)算草案，省級公共財政預(yù)算收入110.8億元，比上年收入執(zhí)行數(shù)增長2.1%。省級公共財政收入加上中央各項補助收入和市縣上解收入等，減去上解中央支出、補助市縣支出等，2013年省級公共財政預(yù)算財力為375.9億元。2013年省級公共財政預(yù)算支出安排375.9億元，預(yù)算收支平衡。其中，科技、教育、農(nóng)林水事務(wù)支出分別同比增長42.2%、52.5%和20.9%，均高于當年省級財政安排的經(jīng)常性收入5.1%的增幅，符合法定要求。2013年省級政府性基金預(yù)算收入安排108.2億元，加上預(yù)計中央補助收入、市縣上解收入，減去補助市縣支出等，省級政府性基金預(yù)算財力為51.2億元。省級政府性基金預(yù)算支出安排50.5億元，預(yù)算財力和支出相抵，結(jié)余7400萬元，按規(guī)定下年與市縣清算后使用。
同時，省人民政府向大會提交了129個省級部門2013年預(yù)算草案。為做好對部門預(yù)算草案的審查工作，本次大會對省教育廳2013年部門預(yù)算草案進行了重點審查，從審查情況來看，省教育廳2013年部門預(yù)算草案總體上是可行的。
計劃預(yù)算審查委員會認為，省人民政府提出的2013年省級總預(yù)算和省級預(yù)算草案貫徹了黨的十八大、中央經(jīng)濟工作會議和全省經(jīng)濟工作會議精神，統(tǒng)籌兼顧了我省各方面的實際情況，是積極可行的。為此，建議大會批準省人民政府提出的《關(guān)于江西省2012年省級總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年省級總預(yù)算草案的報告》，批準省人民政府提出的2013年省級預(yù)算。
三、關(guān)于預(yù)算工作的建議
為順利完成2013年預(yù)算任務(wù)，計劃預(yù)算審查委員會提出以下建議：
（一）進一步發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟持續(xù)健康較快發(fā)展
要繼續(xù)落實積極財政政策，整合優(yōu)化支持經(jīng)濟發(fā)展的各項政策措施，著力促進國家三大戰(zhàn)略的實施，推進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。統(tǒng)籌運用財稅政策，大力支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)做大做強，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，切實增強經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)生動力。
（二）進一步加強稅收征管，努力提高財政收入質(zhì)量
要進一步規(guī)范稅收秩序，加強稅收征管力度，強化對重點行業(yè)、企業(yè)和稅種的監(jiān)控力度，做到依法征收、應(yīng)收盡收，努力提高稅收收入占財政總收入比重，以優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，提高財政收入質(zhì)量。要高度重視經(jīng)濟走勢對我省財政的影響，加強稅收經(jīng)濟分析，做好稅源調(diào)查和收入預(yù)測，提高組織收入的預(yù)見性，促進稅收平穩(wěn)可持續(xù)增長。
（三）進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，更好地保障和改善民生
要牢固樹立過緊日子的思想，堅持勤儉辦一切事業(yè)，大力壓縮一般性支出，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，有效降低行政運行成本。要按照公共財政的要求，統(tǒng)籌財力配置，全面落實好國家和我省出臺的
各項民生政策，進一步增強民生工作實效。發(fā)揮財政在調(diào)整國民收入分配中的作用，合理增加城鄉(xiāng)居民收入，實現(xiàn)收入水平與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)同步增長。
（四）進一步深化預(yù)算改革，不斷提高依法理財水平
要積極推進全口徑預(yù)決算管理，進一步完善以公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算為主要內(nèi)容的預(yù)算體系，抓緊做好社會保險基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算編制工作，待條件成熟后及時提交人民代表大會審議。繼續(xù)細化預(yù)算編制，合理確定預(yù)算定額標準，進一步提高預(yù)算準確性。切實加強政府性債務(wù)、特別是政府融資平臺債務(wù)管理，探索建立地方政府債務(wù)規(guī)范管理和風(fēng)險預(yù)警機制，有效防范財政風(fēng)險。
（五）進一步嚴格預(yù)算執(zhí)行，切實維護預(yù)算的嚴肅性
要嚴格按照人大批準的預(yù)算執(zhí)行，未經(jīng)法定程序不得改變預(yù)算。執(zhí)行中一般不應(yīng)出臺新的減收增支或增收減支的政策。加強財政資金監(jiān)管，加快預(yù)算執(zhí)行進度，增強預(yù)算執(zhí)行的均衡性，努力減少結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。著力加強預(yù)算支出執(zhí)行管理，建立健全預(yù)算支出績效考評機制和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，提高資金使用效益。積極穩(wěn)妥地推進公共財政預(yù)算公開工作，增強財政工作的透明度。
