為促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行，近日，中國銀監(jiān)會(huì)起草了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》（征求意見稿）（以下簡稱《辦法》），并向社會(huì)各界公開征求意見。
在此次國際金融危機(jī)中，盡管許多銀行資本水平充足，但仍因喪失流動(dòng)性而陷入困境，主要原因是其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在明顯缺陷，未能有效實(shí)施穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理原則。危機(jī)后，國際社會(huì)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)相繼出臺(tái)了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》（以下簡稱《穩(wěn)健原則》）和第三版巴塞爾協(xié)議（Basel III）的《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》（以下簡稱《計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)》），構(gòu)建了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的全面框架，在強(qiáng)化資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，首次提出了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量標(biāo)準(zhǔn)。
中國銀監(jiān)會(huì)高度重視對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管工作，2009年出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡稱《指引》）。2010年12月，第三版巴塞爾協(xié)議正式出臺(tái)后，銀監(jiān)會(huì)在廣泛調(diào)研、充分論證的基礎(chǔ)上，參考巴塞爾委員會(huì)《穩(wěn)健原則》和《計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)》，對《指引》進(jìn)行了充實(shí)和完善，制定了《辦法》，旨在建立定性與定量相結(jié)合、微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合、覆蓋中外資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管制度框架。
《辦法》正文分為4章，分別為總則、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和附則，共計(jì)64條?！掇k法》規(guī)定了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素及相應(yīng)的監(jiān)管要求；在引入巴塞爾委員會(huì)《計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)》中流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例，參考其多維度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系基礎(chǔ)上，因地制宜，完善了我國銀行業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系和監(jiān)測分析框架；進(jìn)一步明確了對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理有效性進(jìn)行評估的監(jiān)管方法和手段?！掇k法》的4個(gè)附件分別對商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管要求的部分技術(shù)細(xì)節(jié)做了具體說明。
《辦法》擬于2012年1月1日開始實(shí)施。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
《辦法》適用于我國境內(nèi)設(shè)立的所有中外資商業(yè)銀行。政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照《辦法》執(zhí)行。
