關(guān)于征求對《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見(草案）》意見的函
保監(jiān)廳函〔2007〕289號(hào)
各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：
為加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司章程的監(jiān)管，規(guī)范章程內(nèi)容，明確章程審批流程，我會(huì)起草了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見（草案）》?，F(xiàn)向你們征求意見，請于2007年11月10日前將書面意見反饋至我會(huì)發(fā)展改革部。
聯(lián) 系 人：劉興玥
聯(lián)系電話：010-66286705
傳真：010-66288152
二○○七年十月三十日
關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見
（草案）
保險(xiǎn)公司章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司組織和行為，規(guī)定保險(xiǎn)公司及其股東、董事、監(jiān)事、管理層等相關(guān)各方的權(quán)利、職責(zé)及義務(wù)的具有法律約束力的重要文件，是規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)。為加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司章程的監(jiān)管，規(guī)范章程內(nèi)容，明確章程審批流程，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國公司法》及相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，提出如下意見。
一、章程的基本內(nèi)容
保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對如下事項(xiàng)作出明確規(guī)范，規(guī)范內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求。
（一）基本事項(xiàng)
章程所記載的公司基本事項(xiàng)的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)與行政許可的內(nèi)容完全一致。
1、名稱和住所。
2、注冊資本和經(jīng)營期限。人身保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)是永久存續(xù)公司。
3、經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍。
4、法定代表人。法定代表人由董事長或總經(jīng)理中的一人擔(dān)任，用職務(wù)進(jìn)行表述。
5、組織形式。
6、成立時(shí)間及批文號(hào)。除開業(yè)前報(bào)請審批的章程外，公司章程應(yīng)當(dāng)記載公司的成立時(shí)間及批準(zhǔn)文號(hào)。
7、發(fā)起人。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中編制發(fā)起人表，詳細(xì)記載發(fā)起人情況，包括發(fā)起人全稱、出資額及持股比例。
發(fā)起人已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的，發(fā)起人表應(yīng)當(dāng)保留其記錄，并在備注欄中注明其股份的歷次轉(zhuǎn)讓時(shí)間、受讓方及中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)或公司的報(bào)請備案文件文號(hào)。
發(fā)起人表記載內(nèi)容較多的，可以將發(fā)起人表列入章程附件。
8、股權(quán)結(jié)構(gòu)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中編制股權(quán)結(jié)構(gòu)表詳細(xì)記載股權(quán)情況，包括股本總數(shù)、股東全稱、持股數(shù)量及持股比例。
股東轉(zhuǎn)讓所持股份或減持股份的，應(yīng)當(dāng)在備注中注明歷次股份轉(zhuǎn)讓情況，包括轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量、交易對方、轉(zhuǎn)讓時(shí)間及中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)或公司的報(bào)請備案文件文號(hào)。
股東已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的，不再列入股權(quán)表，但應(yīng)當(dāng)在股權(quán)結(jié)構(gòu)表備注欄中記錄該股東的持股記錄。包括名稱、持股數(shù)量及持股比例、歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)間、交易對方及中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)或公司的報(bào)請備案文件文號(hào)。
公司已上市的，股權(quán)表應(yīng)當(dāng)記錄非流通股股東的持股情況及流通股股東累計(jì)所持股份及持股比例。股權(quán)可以全部流通的，應(yīng)當(dāng)記錄持股比例在5%以上的股東情況。
股權(quán)表記載內(nèi)容較多的，可以將股權(quán)表列入章程附件。
發(fā)起人表和股權(quán)表記載內(nèi)容完全一致的，兩表可以合并。
9、章程修改記錄。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程首頁，用表格形式列明章程的制定及歷次修改情況。包括制定或作出章程修改決議的時(shí)間、會(huì)議名稱、中國保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)文件文號(hào)。
（二）股東與股權(quán)規(guī)則
1、股東的權(quán)利與義務(wù)。章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定股東的權(quán)利與義務(wù)。如有必要，應(yīng)當(dāng)明確權(quán)利的行使條件和方式。
保險(xiǎn)公司發(fā)起人協(xié)議、股東出資協(xié)議或其他股東協(xié)議中對股東權(quán)利義務(wù)有特別約定的，應(yīng)當(dāng)在章程中載明。章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)明確協(xié)議內(nèi)容與章程規(guī)定意思表示不一致時(shí)的解釋規(guī)則。
章程應(yīng)當(dāng)明確，公司償付能力不符合監(jiān)管規(guī)定的要求時(shí)，股東有義務(wù)支持公司采取包括增資擴(kuò)股等適當(dāng)方式改善償付能力。
2、股權(quán)規(guī)則。章程應(yīng)當(dāng)明確公司增發(fā)股票、股權(quán)回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)強(qiáng)制執(zhí)行等股權(quán)相關(guān)事項(xiàng)的辦理程序和權(quán)限。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確股權(quán)發(fā)生上述情況時(shí)，股東負(fù)有向公司董事會(huì)及其他股東報(bào)告的義務(wù)，并明確規(guī)定報(bào)告的方式。
對股權(quán)轉(zhuǎn)讓設(shè)置股東優(yōu)先購買權(quán)的，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)規(guī)定優(yōu)先購買權(quán)的行使方式。
3、關(guān)聯(lián)股東聲明。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確股東之間產(chǎn)生關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，股東負(fù)有向公司董事會(huì)及其他股東報(bào)告的義務(wù)，并明確規(guī)定報(bào)告的具體條件和方式。
（三）組織機(jī)構(gòu)及其職權(quán)
保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律及監(jiān)管規(guī)定的要求，明確規(guī)定公司相關(guān)組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)。
1、股東大會(huì)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確股東大會(huì)職權(quán)，同時(shí)明確授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)履行股東大會(huì)某項(xiàng)職權(quán)的授權(quán)方式和范圍。
股東大會(huì)授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)履行其職權(quán)的，僅限于程序性審查性質(zhì)的法定職權(quán)范圍，只能針對某一具體事項(xiàng)。章程不得允許股東大會(huì)將其法定職權(quán)籠統(tǒng)或永久授予公司其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。
2、董事會(huì)。章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)的構(gòu)成，包括董事會(huì)人數(shù)及執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事及獨(dú)立董事的比例。董事會(huì)組成人數(shù)可以為區(qū)間數(shù)。
章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)的職權(quán)。包括公司哪些重大決策事項(xiàng)必須提交董事會(huì)審議決定，審議重大投資或資產(chǎn)交易等事項(xiàng)的權(quán)限范圍。
章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)明確授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)履行董事會(huì)某項(xiàng)職權(quán)的授權(quán)方式和范圍。董事會(huì)授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)或職務(wù)履行其職權(quán)的，僅限于程序性審查性質(zhì)的法定職權(quán)范圍，且只能針對某一具體事項(xiàng)。章程不得允許董事會(huì)將其法定職權(quán)籠統(tǒng)或永久授予公司其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定及公司實(shí)際需要，在董事會(huì)下設(shè)專業(yè)委員會(huì)。章程應(yīng)當(dāng)明確各專業(yè)委員會(huì)的構(gòu)成及職責(zé)。
3、監(jiān)事會(huì)。章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及職責(zé)。監(jiān)事會(huì)人數(shù)可以為區(qū)間數(shù)。監(jiān)事會(huì)中職工代表的比例應(yīng)當(dāng)符合《公司法》的相關(guān)規(guī)定。
4、管理層。章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定管理層的構(gòu)成及職責(zé)權(quán)限。
公司同時(shí)設(shè)首席執(zhí)行官和總經(jīng)理職位的，章程應(yīng)當(dāng)明確其各自職權(quán)范圍。公司章程對首席執(zhí)行官職權(quán)的規(guī)定不得違背《公司法》有關(guān)董事長和經(jīng)理職責(zé)的相關(guān)規(guī)定。
5、法定代表人。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確規(guī)定法定代表人的具體職責(zé)及履職要求。章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)規(guī)定法定代表人不履行或不能履行職責(zé)的情況下，其職權(quán)行使方式。
6、公司設(shè)立《公司法》及監(jiān)管規(guī)定之外的管理機(jī)構(gòu)的，章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定其組建方式、工作機(jī)制及職責(zé)權(quán)限。相關(guān)規(guī)定不得違法《公司法》及監(jiān)管規(guī)定的原則要求。
7、公司章程應(yīng)當(dāng)原則界定公司的重大投資交易、資產(chǎn)買賣、資產(chǎn)抵押與擔(dān)保、重要業(yè)務(wù)合同等事項(xiàng)的決策方式及審議權(quán)限。
（四）董事、監(jiān)事及高管人員的任免、職責(zé)及義務(wù)
1、董事及董事長。章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定董事的任職條件、任免程序、職責(zé)和義務(wù)，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管規(guī)定的要求。章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)明確獨(dú)立董事的特別職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)。
鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司采取累積投票制的方式選舉產(chǎn)生董事。
章程應(yīng)當(dāng)明確董事長職責(zé)。公司設(shè)立副董事長的，章程應(yīng)當(dāng)明確副董事長的具體人數(shù)。
章程應(yīng)當(dāng)按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定，明確董事長不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職能的接替方式。公司設(shè)有多位副董事長的，章程應(yīng)當(dāng)明確接替順序或具體履行特定職責(zé)的副董事長的確定方式。
章程中不得出現(xiàn)董事長可以代行董事會(huì)職權(quán)等方面的相關(guān)表述。
2、監(jiān)事及監(jiān)事會(huì)主席。章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定監(jiān)事的任職條件、任免程序、職責(zé)和義務(wù)。
章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會(huì)主席不能履行或不履行職務(wù)時(shí)其職能的接替方式。
3、高級(jí)管理人員。章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定高級(jí)管理人員的范圍及任職條件、任職程序，規(guī)定應(yīng)當(dāng)符合法律及監(jiān)管規(guī)定的要求。
4、董事會(huì)秘書。章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)秘書的任職條件、任免程序、職責(zé)和義務(wù)。
（五）主要議事程序
1、章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及管理層工作規(guī)則，或分別制定專門的議事規(guī)則作為章程附件。
2、議事規(guī)則包括會(huì)議召集、提案及通知、召開及主持、表決及決議、會(huì)議檔案保存、決議的報(bào)告等內(nèi)容。
董事會(huì)議事規(guī)則由董事會(huì)擬定，股東大會(huì)批準(zhǔn)。
監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則由董事會(huì)擬定，股東大會(huì)批準(zhǔn)。
管理層工作規(guī)則由管理層擬定，董事會(huì)批準(zhǔn)。
3、保險(xiǎn)公司董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作規(guī)范指引》的要求，對其中需要明確的內(nèi)容予以明確。
股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則參照《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作規(guī)范指引》制定。
（六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度
1、公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，在章程中明確公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的主要事項(xiàng)，包括會(huì)計(jì)年度、會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)容、利潤分配方式等。
章程應(yīng)當(dāng)明確，公司償付能力達(dá)不到監(jiān)管要求的，公司不得向股東分配利潤。
2、公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，在章程中明確各項(xiàng)保證金、保險(xiǎn)保障基金、責(zé)任準(zhǔn)備金的提取、繳納或運(yùn)用方面的主要事項(xiàng)。
3、章程應(yīng)當(dāng)明確聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的程序和審議權(quán)限。
（七）其他制度
1、保險(xiǎn)公司對高級(jí)管理人員或員工實(shí)行長期激勵(lì)，或者實(shí)施員工持股的，應(yīng)當(dāng)在章程中明確長期激勵(lì)或員工持股的范圍、方式等原則性內(nèi)容，同時(shí)將具體方案列入章程附件。
章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定保險(xiǎn)公司不得為員工購買公司股票提供任何形式的財(cái)務(wù)資助。
2、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)有關(guān)聯(lián)交易管理、信息披露管理、內(nèi)控合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)等制度方面的原則規(guī)定。
3、公司的解散事由及清算辦法。人壽保險(xiǎn)公司不得解散。
4、公司的通知和公告辦法。
二、章程的制定和修改
（一）章程制定
保險(xiǎn)公司設(shè)立時(shí)，應(yīng)當(dāng)按以下程序制定公司章程：
1、公司籌建機(jī)構(gòu)起草公司章程草案。
2、公司創(chuàng)立大會(huì)對章程進(jìn)行審議表決。
3、在申請開業(yè)時(shí)，將創(chuàng)立大會(huì)通過的章程作為申請材料之一報(bào)中國保監(jiān)會(huì)審查。
4、公司籌備組根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的審查反饋意見對章程進(jìn)行修改，并與出資人進(jìn)行溝通，達(dá)成一致意見后向中國保監(jiān)會(huì)反饋章程修改稿。
5、中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)章程修改稿對公司作出批復(fù)。公司章程以批復(fù)文本為準(zhǔn)。
（二）章程修改
1、當(dāng)出現(xiàn)下列事項(xiàng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)于三個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)對章程進(jìn)行修改：
（1）《公司法》、《保險(xiǎn)法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸；
（2）公司章程記載的基本事項(xiàng)發(fā)生變更；
（3）新簽署的出資協(xié)議及其他股東協(xié)議的內(nèi)容與章程相關(guān)規(guī)定不一致；
（4）其他導(dǎo)致章程必須修改的事項(xiàng)。
2、公司章程修改按如下程序進(jìn)行：
（1）由公司董事會(huì)通過修改公司章程的決議，向股東大會(huì)提出章程修改提案；
（2）股東大會(huì)對章程修改提案進(jìn)行表決，經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過；
（3）報(bào)請審批和公司登記機(jī)關(guān)登記。
三、章程的審批及登記
中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《中國保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》及其他相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定對公司章程進(jìn)行審批。
（一）申報(bào)資料
保險(xiǎn)公司股東大會(huì)通過修改公司章程的決議后，應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，并提交下列材料一式三份：
1、公司修改章程的申請文件。
2、股東大會(huì)同意章程修改的決議。決議內(nèi)容包括：
（1）會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、列席會(huì)議的董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員。
（2）出席會(huì)議股東及其持有股份數(shù)量。
（3）出席會(huì)議股東有表決權(quán)股份總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例。
（4）表決結(jié)果。
（5）對該項(xiàng)議案投同意票的股東的簽字。股東人數(shù)超過20位的公司，由會(huì)議主持人與出席會(huì)議的獨(dú)立董事就決議表決情況的真實(shí)性簽字。
3、章程修改說明。包括章程修改的內(nèi)容及修改原因。修改內(nèi)容較少的，在章程修改說明中逐條列明；修改內(nèi)容較多的，須另列新舊章程條款對照表，將修改的部分逐條列明。
4、修改前、修改后的公司章程及其電子文本。
5、章程附件。章程附件的變更視為章程變更。附件內(nèi)容未變更的，申報(bào)資料中修改前后兩份公司章程可不報(bào)送附件部分。
（二）章程修改涉及前置審批事項(xiàng)的處理
1、前置審批事項(xiàng)包括：公司名稱、住所、組織形式、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍的變更，公司分立或合并，超過規(guī)定比例的股東持股份額變更或股東變更等。
2、公司章程修改同時(shí)涉及前置審批事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)分別報(bào)送審查，并在章程修改說明中明確表述。
3、未經(jīng)前置審批而對章程所記載基本事項(xiàng)作出變更的，對章程修改的批復(fù)不得作為已經(jīng)獲得該事項(xiàng)審批的依據(jù)，章程的該項(xiàng)修改無效。
（三）章程的登記與生效
1、章程經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司登記機(jī)關(guān)依法辦理變更登記。
2、章程經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后生效。
四、其他
（一）董事會(huì)職責(zé)
保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司章程在公司內(nèi)部得到遵守，并對公司章程修改的程序和內(nèi)容的合規(guī)性負(fù)責(zé)。
（二）法律責(zé)任
1、對于章程應(yīng)當(dāng)修改而未在規(guī)定期限內(nèi)修改的，或提交申請修改的章程明顯違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定或存在較多疏漏的，中國保監(jiān)會(huì)將對公司董事長、董事會(huì)秘書等相關(guān)負(fù)責(zé)人予以公開批評。
2、擅自變更公司章程或在章程修改申請中提供虛假資料的，由中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)追究公司及直接責(zé)任人的法律責(zé)任。
3、中國保監(jiān)會(huì)在審查章程過程中，可以要求公司提交律師對章程合規(guī)性的法律意見書。
本意見自發(fā)布之日起施行。
