近一段時(shí)期，包括央行、銀監(jiān)會(huì)等部門，及諸多專家、媒體，均對(duì)農(nóng)信社此輪改革成績做出評(píng)價(jià)?？傮w而言，持肯定態(tài)度者居多，肯定者認(rèn)為此輪改革取得了農(nóng)信社歷史包袱初步化解、資本充足率提高較快、財(cái)務(wù)狀況明顯改善、支農(nóng)貸款不斷增加、產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革穩(wěn)步推進(jìn)等成果。同時(shí)，有識(shí)之士也指出，應(yīng)清醒認(rèn)識(shí)到農(nóng)信社在經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換、治理結(jié)構(gòu)、管理模式等方面，依然存在較大改進(jìn)空間。
產(chǎn)權(quán)關(guān)系基本明確
2003年開始的農(nóng)信社改革試點(diǎn)，對(duì)原有合作制的基礎(chǔ)進(jìn)行改革，引入投資股、法人股，強(qiáng)化農(nóng)信社商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向。股權(quán)改革基本明晰了產(chǎn)權(quán)關(guān)系，充實(shí)資本金的同時(shí)還促進(jìn)了法人治理結(jié)構(gòu)的完善，更為重要的是，股權(quán)改革奠定了農(nóng)信社獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的基礎(chǔ)，為日后進(jìn)一步的改革進(jìn)行了扎實(shí)的鋪墊。
同時(shí)，改革全面梳理了農(nóng)信社各種歷史欠賬數(shù)額及形成原因。在此基礎(chǔ)上，以發(fā)行專項(xiàng)票據(jù)、專項(xiàng)貸款、保值補(bǔ)貼、支農(nóng)再貸款、稅收優(yōu)惠等資金支持方式，國家承擔(dān)了絕大多數(shù)的改革成本。國家下定決心“花錢買機(jī)制”，農(nóng)信社龐大的歷史包袱得以化解，松綁后的農(nóng)信社自此可輕松上陣。
再者，中央將此輪農(nóng)信社改革的推動(dòng)權(quán)交給地方，以此調(diào)動(dòng)地方推動(dòng)改革的積極性。這一轉(zhuǎn)變帶來的另一明顯好處在于各地能根據(jù)自身情況制定改革計(jì)劃，“因地制宜”進(jìn)行改革的意圖得以真正體現(xiàn)。各地政府通過省級(jí)聯(lián)社對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行管理，基本明確了各方對(duì)農(nóng)信社的管理權(quán)限，并有助于提高基層信用社未來的經(jīng)營管理能力。
約束機(jī)制尚待建立
但各方人士均認(rèn)識(shí)到，此次改革仍只是取得階段性勝利。改革尚需在多方面全力推進(jìn)，并在此過程中予以及時(shí)矯正。
首先，雖然目前農(nóng)信社的資本充足率有大幅提高，但其基礎(chǔ)不夠堅(jiān)實(shí)。據(jù)了解，有些農(nóng)信社資本金主要依靠“存款化股金”、貸款強(qiáng)制扣留等方式完成，這樣的“股金”背離了股權(quán)改革的本意，并實(shí)質(zhì)造成股東變相侵占存款人利益，從而對(duì)農(nóng)信社未來發(fā)展帶來不良影響。
股權(quán)改革方面的另一問題在于股權(quán)結(jié)構(gòu)仍顯分散。這一設(shè)計(jì)的本意或許在于保持農(nóng)信社“支農(nóng)”服務(wù)的力度，但過于分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)會(huì)增加代理成本：股東代表大會(huì)等機(jī)構(gòu)的職務(wù)履行意愿會(huì)降低，對(duì)經(jīng)營者的有效制約也會(huì)大打折扣。有關(guān)方面表示，農(nóng)信社改革下一步的關(guān)鍵在于“實(shí)現(xiàn)法人治理、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制”，但如果上述問題不能盡快解決，改革目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)難度將加大。
農(nóng)信社下一步發(fā)展中另一令人擔(dān)憂之處在于其約束機(jī)制尚不完善。一種理想的約束機(jī)制，應(yīng)當(dāng)既能防止道德風(fēng)險(xiǎn)、又保持其可持續(xù)。具體而言，這一約束機(jī)制應(yīng)當(dāng)包括適度的市場(chǎng)競(jìng)爭、科學(xué)的行業(yè)管理和善意的監(jiān)管。
因地制宜仍需堅(jiān)持
農(nóng)信社改革歷時(shí)多年、歷經(jīng)多輪，其中經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)并存。從長遠(yuǎn)看，農(nóng)信社改革仍需深化，形成一套可持續(xù)發(fā)展的長效機(jī)制，成為主要服務(wù)鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、村和農(nóng)民的金融機(jī)構(gòu)。
“支持三農(nóng)”，農(nóng)信社責(zé)無旁貸。但我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同，許多在某一地方取得成功的經(jīng)驗(yàn)，在另一地方卻可能不適用。因此，未來農(nóng)信社的成功路徑也將不盡相同，應(yīng)秉承“因地制宜”原則，不可期待一種模式“包打天下”。更重要的是，須將農(nóng)信社改革置于農(nóng)村金融改革的總體規(guī)劃之中。農(nóng)村金融需求總量不斷增加且差異性明顯，農(nóng)信社不可能獨(dú)自承擔(dān)全部任務(wù)，應(yīng)進(jìn)一步放開這一市場(chǎng)，引入諸如小額信貸組織之類的機(jī)構(gòu)并形成彼此之間的適當(dāng)競(jìng)爭。因?yàn)槲ㄓ懈?jìng)爭，才能在農(nóng)村市場(chǎng)形成一個(gè)較合理的資金價(jià)格水平，從而引導(dǎo)全社會(huì)資金投入到農(nóng)業(yè)建設(shè)之中。（記者 張偉）
