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????為進(jìn)一步為規(guī)范保險資金投資信托產(chǎn)品行為，防范資金運(yùn)用風(fēng)險，我會起草了《關(guān)于保險資金投資集合資金信托計劃有關(guān)事項的通知（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。請通過以下途徑反饋意見： ????一、通過電子郵件將意見發(fā)送至：jin_chen＠circ.gov.cn。 ????二、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街15號中國保監(jiān)會保險資金運(yùn)用監(jiān)管部資金監(jiān)管處（郵政編碼：100033），并請在信封上注明“保險資金投資集合資金信托計劃征求意見”字樣。 ????三、通過傳真方式將意見發(fā)送至：010-66288361。 ????意見反饋截止時間為2014年4月30日?！ ?/p>
????關(guān)于保險資金投資集合資金信托 ????計劃有關(guān)事項的通知 ????（征求意見稿） ??? 各保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司： ????為進(jìn)一步加強(qiáng)保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司（以下簡稱保險機(jī)構(gòu)）投資集合資金信托計劃業(yè)務(wù)管理，規(guī)范投資行為，防范資金運(yùn)用風(fēng)險,根據(jù)相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下： ????一、保險機(jī)構(gòu)投資集合資金信托計劃，應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)控要求,完善決策程序和授權(quán)機(jī)制,確定董事會或董事會授權(quán)機(jī)構(gòu)的決策權(quán)限及批準(zhǔn)權(quán)限。各項投資由董事會或者董事會授權(quán)機(jī)構(gòu)逐項決策，并形成書面決議。 ????二、保險機(jī)構(gòu)投資集合資金信托計劃，應(yīng)當(dāng)配備獨(dú)立的信托投資專業(yè)責(zé)任人，完善可追溯的責(zé)任追究機(jī)制，并向中國保監(jiān)會報告。信托投資專業(yè)責(zé)任人比照專業(yè)責(zé)任人，納入風(fēng)險責(zé)任人體系進(jìn)行監(jiān)管，對其資質(zhì)條件、權(quán)利義務(wù)和風(fēng)險責(zé)任等要求，執(zhí)行《中國保監(jiān)會關(guān)于保險機(jī)構(gòu)投資風(fēng)險責(zé)任人有關(guān)事項的通知》相關(guān)規(guī)定。 ????三、保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確信托公司選擇標(biāo)準(zhǔn)，完善持續(xù)評價機(jī)制，并將執(zhí)行情況納入年度內(nèi)控審計。 ????擔(dān)任受托人的信托公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件： ????（一）近三年公司及高級管理人員未發(fā)生重大刑事案件且未受監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰； ????（二）承諾向保險業(yè)相關(guān)行業(yè)組織報送相關(guān)信息; ????（三）上年末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于30億元人民幣。 ????保險公司委托保險資產(chǎn)管理公司投資的，由保險資產(chǎn)管理公司制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度和機(jī)制。 ????四、保險資金投資的集合資金信托計劃，基礎(chǔ)資產(chǎn)限于融資類資產(chǎn)和風(fēng)險可控的非上市權(quán)益類資產(chǎn)。其中，固定收益類的集合資金信托計劃，信用等級不得低于國內(nèi)信用評級機(jī)構(gòu)評定的A級或者相當(dāng)于A級的信用級別。不得投資單一信托，不得投資基礎(chǔ)資產(chǎn)屬于國家明令禁止行業(yè)或產(chǎn)業(yè)的信托計劃。 ????五、保險機(jī)構(gòu)投資集合資金信托計劃，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法律風(fēng)險管理，應(yīng)就投資行為合法合規(guī)性以及投資者權(quán)益保護(hù)等內(nèi)容，由專業(yè)律師出具相關(guān)意見。 ????保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投后管理，制定后續(xù)管理制度和兌付風(fēng)險處理預(yù)案;定期監(jiān)測融資主體和項目的經(jīng)營等情況;定期開展壓力測試和情景分析;形成內(nèi)部定期報告機(jī)制，全程跟蹤信托投資風(fēng)險。 ????六、保險機(jī)構(gòu)投資集合資金信托計劃，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會指定的信息登記平臺報送信息。 ????七、保險機(jī)構(gòu)投資集合資金信托計劃，存在以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)于投資后15個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告： ????（一）信托公司募集資金未直接投向具體基礎(chǔ)資產(chǎn)，存在兩層或多層嵌套； ????（二）基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的不動產(chǎn)等項目不在直轄市、省會城市、計劃單列市等具有明顯區(qū)位優(yōu)勢的地域，且融資主體或者擔(dān)保主體信用等級低于AAA級； ????（三）基礎(chǔ)資產(chǎn)所屬融資主體為縣級政府融資平臺,且融資主體或者擔(dān)保主體信用等級低于AAA級； ????（四）信托公司或基礎(chǔ)資產(chǎn)所屬融資主體與保險機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系； ????（五） 投資結(jié)構(gòu)化集合資金信托計劃的劣后級受益權(quán)； ????（六）中國保監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。 ????中國保監(jiān)會審核有關(guān)報告，認(rèn)為報告信息披露不完整、外部信用評級風(fēng)險揭示不充分的，可指定保險業(yè)相關(guān)行業(yè)組織對外部評級結(jié)果進(jìn)行行業(yè)內(nèi)部評估。保險業(yè)相關(guān)行業(yè)組織評估后，認(rèn)為外部信用評級結(jié)果不能客觀反映投資資產(chǎn)風(fēng)險的，依據(jù)《保險公司償付能力報告編報規(guī)則——問題解答第15號：信用風(fēng)險評估方法和信用評級》，中國保監(jiān)會可根據(jù)外部評級結(jié)果和行業(yè)內(nèi)部評估結(jié)果，審慎要求保險機(jī)構(gòu)調(diào)整投資資產(chǎn)的認(rèn)可價值或指定該項投資資產(chǎn)的認(rèn)可比例。行業(yè)內(nèi)部評估規(guī)則另行制定。 ????八、保險業(yè)相關(guān)行業(yè)組織應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)規(guī)則，對投資涉及的信托公司、律師事務(wù)所、信用評級機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)定期開展評估，對未能盡職履責(zé)且情節(jié)嚴(yán)重的，列入行業(yè)警示名單。 ????已經(jīng)投資的集合資金信托計劃如不符合本通知規(guī)定，保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在本通知發(fā)布之日起一個月內(nèi)向中國保監(jiān)會提交報告。保險資金投資集合資金信托計劃相關(guān)規(guī)定與本通知規(guī)定不一致的,以本通知為準(zhǔn)。 |