最高人民法院10日公布了《最高人民法院關(guān)于審理洗錢(qián)等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，以依法、有效懲治洗錢(qián)，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益，資助恐怖活動(dòng)等犯罪活動(dòng)。其中，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)以外的途徑，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的六類(lèi)行為被認(rèn)定為洗錢(qián)。該司法解釋自11月11日起施行。
最高人民法院新聞發(fā)言人、辦公廳副主任王少南介紹，以1997年刑法規(guī)定洗錢(qián)罪、2001年規(guī)定資助恐怖活動(dòng)罪、2006年規(guī)定掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪為重要標(biāo)志，當(dāng)前我國(guó)已經(jīng)建立起了相對(duì)完備的打擊洗錢(qián)、恐怖融資犯罪活動(dòng)的刑事法律體系。
王少南同時(shí)指出，我國(guó)反洗錢(qián)、反恐怖融資工作整體起步較晚，與國(guó)際公約要求相比，在洗錢(qián)犯罪、恐怖融資犯罪的刑事立法、司法上還存在一些差距和問(wèn)題，一定程度上制約了刑事司法職能作用的充分發(fā)揮。1997年至今全國(guó)法院審理的、以刑法第191條洗錢(qián)罪追究刑事責(zé)任的洗錢(qián)案件僅20余件；2001年刑法第120條規(guī)定資助恐怖活動(dòng)罪以來(lái)尚無(wú)一例以此罪追究刑事責(zé)任的案件。為此，最高人民法院經(jīng)深入細(xì)致調(diào)研，廣泛聽(tīng)取公安部等有關(guān)單位以及專(zhuān)家學(xué)者的意見(jiàn)，制定出臺(tái)了本司法解釋。
王少南介紹，刑法第191條第一至四項(xiàng)規(guī)定主要是針對(duì)通過(guò)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的洗錢(qián)行為，對(duì)于非通過(guò)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)特別是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)以外的其他途徑進(jìn)行洗錢(qián)的行為如何認(rèn)定，實(shí)踐部門(mén)存在疑慮。對(duì)此，《解釋》在刑法規(guī)定的四種洗錢(qián)行為之外，明確規(guī)定對(duì)以下6種洗錢(qián)行為應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（1）通過(guò)典當(dāng)、租賃、買(mǎi)賣(mài)、投資等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；（2）通過(guò)與商場(chǎng)、飯店、娛樂(lè)場(chǎng)所等現(xiàn)金密集型場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)收入相混合的方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；（3）通過(guò)虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保、虛報(bào)收入等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為“合法”財(cái)物的；（4）通過(guò)買(mǎi)賣(mài)彩票、獎(jiǎng)券等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；（5）通過(guò)賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博收益的；（6）協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運(yùn)輸或者郵寄出入境的。
按照《解釋》對(duì)新界定的六類(lèi)洗錢(qián)行為的規(guī)定，通過(guò)投資、經(jīng)營(yíng)等方式“理財(cái)”，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換貪污受賄等犯罪所得及其收益，屬于洗錢(qián)。
【案例鏈接】
2008年8月，重慶市第二中級(jí)人民法院對(duì)重慶市巫山縣交通局原局長(zhǎng)晏大彬受賄、其妻傅尚芳洗錢(qián)一案公開(kāi)宣判。認(rèn)定晏大彬犯受賄罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；認(rèn)定傅尚芳犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金50萬(wàn)元。
傅尚芳為掩飾、隱瞞晏大彬非法所得巨額錢(qián)財(cái)?shù)膩?lái)源和性質(zhì)，將贓款中的943萬(wàn)元用于以自己和他人的名義購(gòu)房（共7處房產(chǎn)，其中包括1座聯(lián)排別墅和1處商鋪）、投資多種金融理財(cái)產(chǎn)品和存入其本人的銀行資金賬戶(hù)。
此案系我國(guó)首例宣判的以貪污賄賂犯罪為上游犯罪的洗錢(qián)案件。（記者白龍）
