新華社北京４月１３日電（記者江國(guó)成）國(guó)家稅務(wù)總局１３日公布了去年查處的１０起重大涉稅違法案件，主要涉及變?cè)臁⑻撻_(kāi)增值稅發(fā)票、偷稅、騙取出口退稅、制售假發(fā)票等違法犯罪行為。
據(jù)稅務(wù)總局稽查局局長(zhǎng)馬毅民介紹，這１０大案件包括“雷霆一號(hào)”專案、北京“興龍成”房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司偷稅案、內(nèi)蒙古鄂爾多斯“８．２４”虛開(kāi)發(fā)票案、寧夏“１２．２６”案、浙江諸暨部分珍珠企業(yè)檢查及專項(xiàng)整治、江西毓英織造有限公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案、無(wú)錫市金鴻基投資有限公司偷稅案、山東臨沂華魯紡織有限公司騙取出口退稅案、寧波市江東鴻鵠貿(mào)易有限公司等企業(yè)虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，以及成都“３．１”特大制售假發(fā)票案件。
去年２月１６日，稅務(wù)總局、公安部在深圳市聯(lián)合啟動(dòng)“雷霆一號(hào)”專案。全國(guó)３４省份及計(jì)劃單列市３０００余名稅務(wù)干部和公安干警歷時(shí)１０個(gè)多月，對(duì)１３７４戶企業(yè)進(jìn)行了檢查，查出虛開(kāi)發(fā)票５５６６０份，涉及金額６７．３２億元，稅額１１．４億元，目前已挽回?fù)p失８．６８億元。公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)赊k１１６名犯罪嫌疑人，目前已抓捕到案８６人。
去年３月，北京市地方稅務(wù)局對(duì)北京“興龍成”房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司相關(guān)涉稅問(wèn)題進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)這家公司２００２年至２００４年期間為達(dá)到偷稅目的，采取了少記收入、多列成本等多種手段，少列收入１１３０萬(wàn)元、多列成本１９１４萬(wàn)元，偷稅１０００．８２萬(wàn)元。
北京市地稅局已對(duì)這家公司作出補(bǔ)繳稅款、加收滯納金和罰款的處理、處罰決定，補(bǔ)稅１０００．８２萬(wàn)元，加收滯納金３１４．３８萬(wàn)元，處以偷稅數(shù)額１倍的罰款１０００．８２萬(wàn)元，稅款、滯納金、罰款共計(jì)２３１６．０２萬(wàn)元。鑒于這家公司的偷稅行為已涉嫌犯罪，北京市地稅局依法將此案移送司法機(jī)關(guān)。
稅務(wù)部門(mén)認(rèn)定，犯罪嫌疑人何書(shū)文及其同伙在內(nèi)蒙古、河北、陜西用化名注冊(cè)了利發(fā)羊絨裘皮有限公司等８家公司。２００３年３月至２００５年８月期間，在無(wú)任何實(shí)際業(yè)務(wù)的情況下，虛開(kāi)農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票１５１０８份，金額２．４４億元，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額３１７６．５萬(wàn)元，為他人共虛開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票２５３８份，金額２．０５億元，稅額３４９０．７萬(wàn)元。
目前，稅務(wù)機(jī)關(guān)已查補(bǔ)稅款１８０８萬(wàn)元，加收滯納金１１１萬(wàn)元，并處罰款２６７萬(wàn)元，共計(jì)挽回?fù)p失２１８６萬(wàn)元。今年１月６日，何書(shū)文被判處死緩并沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。
去年１月，稅務(wù)部門(mén)經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，銀川市正源物資有限公司、翔遠(yuǎn)工貿(mào)有限公司、程坤商貿(mào)公司、華英科貿(mào)公司通過(guò)購(gòu)買(mǎi)具有一般納稅人資格的企業(yè)、使用假身份證變更法定代表人的開(kāi)票公司，使用３８份假海關(guān)完稅憑證申報(bào)抵扣稅款４５５．６８萬(wàn)元，無(wú)貨虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票２３０份，稅款３４５．１３萬(wàn)元。
稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)無(wú)貨虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票２３０份不予抵扣，追繳稅款３４５．１３萬(wàn)元，公安機(jī)關(guān)抓獲這家公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)者蔣金龍，倒賣(mài)發(fā)票的中間人焦鳳謙等３名犯罪嫌疑人。去年１１月３０日，銀川市中級(jí)人民法院依法判決蔣金龍犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，判處無(wú)期徒刑，沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)，判決焦鳳謙有期徒刑１０年。
去年，稅務(wù)部門(mén)對(duì)浙江省諸暨嘉成珍珠養(yǎng)殖有限公司等５戶大型珍珠企業(yè)重點(diǎn)檢查，查實(shí)偷稅２１８０．１７萬(wàn)元，稅務(wù)機(jī)關(guān)依法追繳被查企業(yè)稅款２１８０．１７萬(wàn)元，合計(jì)補(bǔ)稅、罰款、加收滯納金３１５８．３８萬(wàn)元。
江西毓英織造有限公司于２００３年至２００４年虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票１０４３份，虛增銷(xiāo)售收入３．０２億元，騙取出口退稅３９２６．６８萬(wàn)元；接受虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票７２２份，偷稅２１６０．３６萬(wàn)元。
對(duì)這家公司虛開(kāi)１０４３份增值稅專用發(fā)票的行為，稅務(wù)總局已通知有關(guān)地方稅務(wù)部門(mén)追繳已退稅款３９２６．６８萬(wàn)元；對(duì)偷稅款２１６０．３６萬(wàn)元予以追繳，處以１倍罰款２１６０．３６萬(wàn)元，加收滯納金１２９．９３萬(wàn)元。
九江市人民法院已判決這家公司犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，判處罰金１０００萬(wàn)元；公司法定代表人洪文姜犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，判處有期徒刑１０年。
無(wú)錫市金鴻基投資有限公司于１９９６年、１９９７年以聯(lián)營(yíng)及股份轉(zhuǎn)讓名義轉(zhuǎn)讓原無(wú)錫市糧油貿(mào)易商場(chǎng)９０％的建筑物產(chǎn)權(quán)，分別取得銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)收入３９６０萬(wàn)元和３０７０萬(wàn)元，未申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)稅及附加、印花稅、企業(yè)所得稅；未按照規(guī)定合并繳納其下屬港麗酒店２００３－２００５年度企業(yè)所得稅。
當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)對(duì)這家公司及其所屬港麗酒店作出處理、處罰決定，追繳營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加、企業(yè)所得稅、印花稅計(jì)８２０．２３萬(wàn)元，加收滯納金１７００．７３萬(wàn)元，處罰款５９０．３８萬(wàn)元。這起案件已移送司法機(jī)關(guān)。
２００３年至２００４年間，山東臨沂華魯公司騙取出口退稅３３６７萬(wàn)元，其中已退稅款２４３９萬(wàn)元。稅務(wù)機(jī)關(guān)依法對(duì)該案作出處理、處罰決定，未退稅款不予退稅，追繳已退稅款２４３９萬(wàn)元并處已退稅款１倍的罰款。
去年６月２０日，臨沂市檢察院以騙取出口退稅罪、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪等罪名，對(duì)涉案企業(yè)和６名主要犯罪嫌疑人向臨沂市中級(jí)人民法院提起公訴。
據(jù)稅務(wù)總局介紹，寧波市江東鴻鵠貿(mào)易有限公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)者李鴻定先后設(shè)立江東鴻鵠貿(mào)易有限公司等３家公司，對(duì)外虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，收取開(kāi)票手續(xù)費(fèi)，并同接受上述３家公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的７家公司對(duì)外虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票８３９份，稅額１８３０萬(wàn)元，涉及寧波市及江蘇上百家企業(yè)。目前，稅務(wù)機(jī)關(guān)已經(jīng)入庫(kù)稅款、罰款及滯納金共計(jì)４７００萬(wàn)元。公安機(jī)關(guān)共抓獲犯罪嫌疑人２９名。
２００５年３月１日，成都市地方稅務(wù)局配合成都市公安局，在成都市新都區(qū)新都鎮(zhèn)紅星村一舉抓獲印刷假發(fā)票犯罪嫌疑人馮幫陽(yáng)、馮幫照等１０人，并搗毀其印制假發(fā)票窩點(diǎn)，收繳了大量假發(fā)票。這次行動(dòng)收繳假發(fā)票２６０萬(wàn)份。同年１２月３１日，非法制造假發(fā)票團(tuán)伙首犯馮幫陽(yáng)被成都市新都區(qū)法院判處有期徒刑１１年，并處罰金７５萬(wàn)元，其余６名團(tuán)伙也分別判處１年至３年的有期徒刑。
