日前，國務院辦公廳印發(fā)了《國務院辦公廳轉發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門關于規(guī)范商業(yè)預付卡管理意見的通知》（國辦發(fā)[2011]25號），就規(guī)范商業(yè)預付卡做出統(tǒng)籌安排和全面部署。這是黨中央、國務院針對當前商業(yè)預付卡市場存在的突出問題做出的制度安排，是貫徹落實國務院第四次廉政工作會議精神的重要舉措，對于規(guī)范商業(yè)預付卡管理、嚴肅財經紀律、防范金融風險、促進反腐倡廉具有重要意義。
《通知》指出，適應信息技術發(fā)展和小額支付服務市場創(chuàng)新的客觀需要，商業(yè)預付卡市場發(fā)展迅速，在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費等方面發(fā)揮了一定作用。但同時，也存在監(jiān)管不嚴、違反財務紀律、缺乏風險防范機制、公款消費和收卡受賄等突出問題，嚴重擾亂了稅收和財務管理秩序，助長了腐敗行為。各有關部門要各負其責，加強協(xié)調配合，齊抓共管，形成合力，于2011年年底前，聯(lián)合開展一次商業(yè)預付卡市場的專項檢查，以檢查促整改。
《通知》提出，強化對商業(yè)預付卡發(fā)卡人的管理，是規(guī)范商業(yè)預付卡管理的首要環(huán)節(jié)，必須進一步明確部門職責，落實分類監(jiān)管。人民銀行要加強對多用途預付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務管理規(guī)章。未經人民銀行批準，任何非金融機構不得發(fā)行多用途預付卡。商務部要強化單用途預付卡管理，抓緊制定行業(yè)標準，適時出臺管理辦法。對于各方較為關注、容易引發(fā)金融風險的預付資金管理問題，《通知》提出多用途預付卡發(fā)卡人接受的預付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財產，發(fā)卡人不得挪用、擠占，只能以在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶的方式存放預付資金。人民銀行要加強對專用存管賬戶開立和使用的管理；商務部門要采取有效措施，加強對單用途預付卡預付資金的監(jiān)管，防范資金風險。
《通知》要求，要規(guī)范商業(yè)預付卡發(fā)行和購買，建立購卡實名登記制度、非現(xiàn)金購卡制度、限額發(fā)行制度等，防范利用商業(yè)預付卡進行洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄。要嚴格發(fā)票和財務管理，發(fā)卡人必須嚴格按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》有關規(guī)定開具發(fā)票，稅務部門要堅決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購卡單位在稅前扣除與生產經營無關支出等行為。財政部門要加強財務管理，嚴厲查處挪用預算資金、利用購卡進行公款消費等行為。
《通知》強調，治理收卡受賄等違紀違法行為，是加強反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié)，必須進一步狠抓落實，加大查處力度。要按照《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》和《中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于嚴禁黨政機關及其工作人員在公務活動中接受和贈送禮金、有價證券的通知》（中辦發(fā)[1993]5號）的規(guī)定，嚴禁國家工作人員特別是領導干部在公務活動中收受任何形式的商業(yè)預付卡。凡收受商業(yè)預付卡又不按規(guī)定及時上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。
人民銀行將重點從以下方面貫徹落實《通知》精神：
一是按照《非金融機構支付服務管理辦法》（中國人民銀行令[2010]第2號公布），加強對多用途預付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查。抓緊對符合《非金融機構支付服務管理辦法》規(guī)定資質要求的商業(yè)預付卡發(fā)卡機構，核發(fā)《支付業(yè)務許可證》。對于與《非金融機構支付服務管理辦法》要求有差距的機構，要根據(jù)具體情況會同有關部門采取限期整改、停止新增發(fā)卡業(yè)務、強制退出等多種手段進行清理整頓，切實維護支付服務市場秩序，保護各相關方的合法利益。
二是抓緊制定、發(fā)布《支付機構客戶備付金存管暫行辦法》和《支付機構預付卡業(yè)務管理辦法》，全面規(guī)范多用途預付卡備付金存管以及發(fā)行、使用、受理行為，防范資金風險。
三是建立健全多部委聯(lián)合治理工作機制。加強與地方政府和相關部委的監(jiān)管協(xié)作，提高上下聯(lián)動、部門聯(lián)動、地區(qū)聯(lián)動的效果，切實從業(yè)務管理、稅收、財務、發(fā)票管理、黨風廉政建設等方面形成商業(yè)預付卡治理的合力。
