政策提要
國務院辦公廳于5月23日轉發(fā)了《關于規(guī)范商業(yè)預付卡管理的意見》。
《意見》提出，一次性購買1萬元以上不記名商業(yè)預付卡需實名登記；嚴禁國家工作人員特別是領導干部在公務活動中收受商業(yè)預付卡；不記名商業(yè)預付卡有效期不得少于3年。
部分預付卡可在任意銀聯(lián)POS機刷卡消費
近日，有讀者反映，市面上有一種“很牛的卡”，這種卡與普通商場預付卡的區(qū)別是，它可以在任何帶有“銀聯(lián)”標志的POS機上刷卡消費。除了不能提現(xiàn)、不能轉賬，這張卡和通常的銀行卡幾乎沒有任何區(qū)別。
據(jù)記者調(diào)查，“中國銀行銀通卡”即屬于這種“很牛的卡”?！爸袊y行銀通卡”是由中國銀行和中國銀聯(lián)共同投資設立的中銀通支付商務公司發(fā)行的預付費卡系列。
在北京三元橋附近的一家中國銀行營業(yè)部，大堂經(jīng)理介紹說，該行發(fā)行的“中國銀行銀通卡”，可以在任意一臺銀聯(lián)POS機上刷卡消費，“在春節(jié)前賣得很好”。
據(jù)該營業(yè)部一名工作人員介紹，“中國銀行銀通卡”的面值有200元、300元、500元、1000元、2000元等，其中500元和1000元面值的購買者最多。
“這種卡只在特定的時間段推出——例如春節(jié)前，我們都沒有專門做相關的推廣宣傳，甚至介紹單、說明書也沒有，一些固定的老客戶會比較了解。比如曾經(jīng)有單位購買了3000多張共100多萬元的卡，還有一些中小型企業(yè)，購買額也在10萬元左右。”這名工作人員介紹。
目前，很多預付卡的銷售情況都不錯。資和信公司辦公室一位女士告訴記者，春節(jié)前“公司每天會接到1000多張單子，購卡量從幾百元到幾百萬元都有?！?/p>
購卡一般需手續(xù)費，有的卡可開兩次發(fā)票
關于預付卡開發(fā)票和手續(xù)費等問題，中國銀行那名工作人員介紹說：“‘中國銀行銀通卡’在購卡時不收任何手續(xù)費”，因為他們與制卡公司之間有協(xié)議，可以彌補售卡成本。
而資和信公司一位工作人員介紹，資和信商通卡購卡金額在500元以下收取3%的手續(xù)費，500元以上收取每張15元的手續(xù)費；除了購卡時可以開具發(fā)票之外，按照與商戶之間的協(xié)議，消費時不能再另開購物發(fā)票。
中央財經(jīng)大學金融學院教授韓復齡介紹，發(fā)卡公司的利潤一般分成兩部分：發(fā)卡的手續(xù)費、向協(xié)議商戶收取的費用。開具發(fā)票的成本和稅，由發(fā)卡公司承擔，這個成本往往會體現(xiàn)在其所收取的手續(xù)費中。而發(fā)卡公司一般作為準金融機構，收費的范圍、比例等也是需要經(jīng)過備案的。
據(jù)記者了解，市面上有的預付卡還可以在購買和消費時開兩次發(fā)票。
對此，韓復齡認為，對于某些預付卡在購卡和購物時開具二次發(fā)票的問題，不能簡單地說其不合規(guī)，“發(fā)卡公司開具發(fā)票的對象往往是單位，而購物時開發(fā)票的對象一般是個人，這兩者不是同一個主體，因此也就不涉及重復開發(fā)票的問題”；一般情況下，商家所開具的發(fā)票多是“保修發(fā)票”，不具有報銷功能。
韓復齡表示，在各類預付卡發(fā)放過程中，有關部門還是應當加強監(jiān)管，例如購卡單位發(fā)卡到底是用作什么目的，開具的購卡發(fā)票寫的是什么內(nèi)容和項目，資金打在哪個賬戶等。
預付卡串起灰色利益鏈
韓復齡告訴記者，目前市場上流通的預付卡，主要有三種類型：
一是單店消費卡，以家樂福卡、京客隆卡為代表，由零售商家、專賣連鎖商家等發(fā)放，只可在自己旗下商戶使用，即目前流行廣泛的各種百貨商場、超市發(fā)行的預付卡，中石油、中石化發(fā)行的加油卡等；二是由專業(yè)發(fā)卡公司發(fā)放，可以在多個特約商戶使用，包含購物、加油、餐飲、娛樂等服務，這種卡也可稱為通用型卡，以資和信商通卡為代表；還有一種以“中國銀行銀通卡”為代表的由銀行與發(fā)卡公司合作推出的“銀商合作型卡”。
由預付卡串聯(lián)起的這條利益鏈，包括商家、第三方發(fā)卡機構、消費者。
對于自行發(fā)卡的各大商家和各種專營單位，發(fā)卡不僅可以鎖定客戶、成功集資獲得巨額現(xiàn)金流，還會由于預付卡過期、損毀、零頭放棄等各種原因，獲得大筆無成本利潤。
對于專業(yè)發(fā)卡公司來說，通過同商戶合作，幫助積分業(yè)務可以取得不等比例的返傭。而且一些公司會收取一定手續(xù)費和工本費，積少成多也是不小的收益。
對于參與買預付卡的消費者來講，他們的購卡動機可分為團購優(yōu)惠和送禮，而以卡贈禮的方便性更是顯而易見。
專家介紹，預付卡有這樣幾個特征：一是辦理和使用簡便，無記名發(fā)售；二是方便報賬；三是隱蔽性高風險??；四是既可直接消費，也可以轉賣變現(xiàn)，達到“洗錢”的目的，替人刷卡付費等行業(yè)也伴隨而生。這樣的利益鏈條和預付卡屬性，決定其已成為受賄的新寵。
《意見》出臺，將加強對預付卡行業(yè)的監(jiān)管
《意見》規(guī)定，發(fā)卡人必須按照有關規(guī)定開具發(fā)票。韓復齡認為，從發(fā)卡方來看，通過開具發(fā)票，可以清楚地表明這些卡都賣給了誰、賣出了多少，并且據(jù)此來上稅，公開透明；從購卡方來看，通過開具發(fā)票可以限定其用途，有效避免一些企業(yè)通過以卡代錢的形式偷稅漏稅。從這兩個方面，可以避免其成為行賄工具。
《意見》還規(guī)定，“多用途預付費卡……發(fā)卡方不能挪用擠占；記名商業(yè)預付卡不設有效期，不記名商業(yè)預付卡有效期不少于3年”，韓復齡說，預付卡有一個有效期，卡丟失了或者過了有效期就自動作廢了。其中的金額有時候就被發(fā)卡方無償占用了。這樣規(guī)定，是為了保護購卡者的利益，保證預付卡陽光化。
專家認為，《意見》的出臺，將使預付卡行業(yè)進入嚴管時代。（記者 姚雪青 李剛 張彥春）
