為維護國家經(jīng)濟和金融安全，震懾打擊“熱錢”跨境流動，維護外匯市場秩序，國家外匯管理局已于2010年11月1日通報了一批企業(yè)、個人外匯違規(guī)及處罰的案例。根據(jù)檢查工作進展情況，現(xiàn)將第二批企業(yè)、個人外匯違規(guī)及處罰案例通報如下：
2009年初至2010年3月，廣東省東莞市新亞電子科技有限公司共有65筆、合計483.13萬美元的預(yù)收貨款，超過6個月未辦理核銷手續(xù)，違反了出口收匯核銷管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2009年9月，廣東省增城市大鼎手袋有限公司共有2筆、合計105萬美元的進料加工項下收匯，超過6個月未辦理核銷手續(xù)，違反了出口收匯核銷管理有關(guān)規(guī)定。該公司利用進料加工項下多收匯，且部分結(jié)匯人民幣用于股票證券投資。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2009年5月，江蘇省海門市飛華紡織品有限公司憑借與海門市梅丹建材貿(mào)易有限公司簽訂的虛假購銷合同將共計11筆、306.79萬美元的外商投資資本金結(jié)匯，結(jié)匯所得資金合計2,091.03萬元人民幣，最終由海門市梅丹建材貿(mào)易有限公司通過網(wǎng)上銀行劃入個人借記卡，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2008年2月至5月，山東省萬榮（聊城）園林工程有限公司以支付項目工程款名義將外商投資資本金6,332萬美元結(jié)匯，結(jié)匯所得人民幣資金中，輾轉(zhuǎn)劃入該公司下屬全資房地產(chǎn)企業(yè)14,789萬元，購買外地房產(chǎn)1,500萬元，借給境內(nèi)其他企業(yè)27,950萬元。該公司的上述行為違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2009年9月至2009年12月，河北省唐山市遷安巍巍藍山建材有限公司利用無效單證辦理外商投資資本金結(jié)匯61.44萬歐元，隨后將結(jié)匯資金600萬元轉(zhuǎn)入中方股東遷安藍山水泥有限公司的人民幣賬戶，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2008年11月至12月，浙江省金華市居民個人黃某某利用18份已辦理過出口收匯核銷手續(xù)的出口貨物報關(guān)單，通過其個人外匯結(jié)算賬戶辦理結(jié)匯174.85萬美元，違反了《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對黃某某做出處以罰款的行政處罰決定。
2006年12月，廣東中科智擔(dān)保有限公司辦理2筆、合計750萬美元資本金結(jié)匯后，將結(jié)匯所得5,863.65萬元人民幣購買基金，違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2010年6月，遼寧省天明（沈陽）酒精有限公司在境內(nèi)貸款項下境外擔(dān)保履約后，形成對境外機構(gòu)3,760萬新加坡元的外債，未在規(guī)定時限內(nèi)到外匯局辦理外債登記手續(xù)，違反了外債管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2007年2月至6月期間，贏時通科技（深圳）有限公司憑借與深圳市創(chuàng)投電子信息技術(shù)有限公司簽訂的虛假GPS終端購銷合同將3筆、共計1,064.95萬港元結(jié)匯，結(jié)匯所得中的990萬元人民幣輾轉(zhuǎn)流入股市。該公司違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定，外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
2007年8月13日，福建省沙縣青懋紙業(yè)有限公司憑借與福建長發(fā)貿(mào)易有限公司簽訂的《機器設(shè)備購銷合同》，將資本金1,407.5萬港元結(jié)匯。隨后，該公司以項目不能馬上動工為名，要求福建長發(fā)貿(mào)易有限公司將資本金結(jié)匯所得人民幣1,360萬元匯往福州匯誠房地產(chǎn)有限公司。該公司違反了資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該公司做出處以罰款的行政處罰決定。
各市場主體在經(jīng)濟活動中，應(yīng)自覺樹立社會責(zé)任意識，穩(wěn)健經(jīng)營，科學(xué)發(fā)展，嚴格遵守各項外匯管理政策。已查處的違規(guī)企業(yè)和個人，應(yīng)引以為戒，牢固樹立守法經(jīng)營意識。各企業(yè)、個人也應(yīng)從上述案例中汲取教訓(xùn)，加強自我管理，嚴格依法辦事。外匯局在積極推進貿(mào)易投資便利化，強化服務(wù)意識，滿足企業(yè)、個人合理外匯需求的同時，將進一步加強對市場主體外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性的監(jiān)督和檢查，保持對“熱錢”的高壓打擊態(tài)勢，切實維護我國涉外經(jīng)濟金融安全。
二O一O年十二月十日
