夯實金融統(tǒng)計基礎(chǔ) 積極推進金融統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)
人民銀行發(fā)布《金融工具統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》
日前人民銀行發(fā)布了《金融工具統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》(以下簡稱《標(biāo)準(zhǔn)》)。這是繼《金融機構(gòu)編碼規(guī)范》發(fā)布后，金融統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的又一重要舉措?！稑?biāo)準(zhǔn)》從宏觀層面統(tǒng)一了我國金融工具統(tǒng)計分類，首次明確了我國金融工具涵蓋范圍，界定了各類金融工具的含義，規(guī)范了金融工具的統(tǒng)計編碼。
《標(biāo)準(zhǔn)》是人民銀行多年來調(diào)控與管理金融市場實踐與經(jīng)驗總結(jié)的提升，是對金融運行認(rèn)識不斷深化的重要成果，同時也是總結(jié)國際金融危機教訓(xùn)積極維護金融穩(wěn)定的重要舉措?！稑?biāo)準(zhǔn)》對準(zhǔn)確刻畫社會資金總量和結(jié)構(gòu)，正確支持金融調(diào)控，有效監(jiān)測政策傳導(dǎo)過程及效果，客觀衡量金融市場與金融機構(gòu)的風(fēng)險與穩(wěn)定狀況，全面評價與比較我國金融市場的發(fā)展程度都具有重要意義。
從宏觀調(diào)控層面來看，《標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布有利于統(tǒng)一社會各界對金融工具、金融產(chǎn)品的認(rèn)識，準(zhǔn)確統(tǒng)計與計量政府、企業(yè)、住戶以及金融機構(gòu)等社會各部門間金融資產(chǎn)的分布、流轉(zhuǎn)情況，正確分析各部門資金的盈余、短缺，便于針對性的制定各項宏觀調(diào)控政策。也有利于統(tǒng)一金融機構(gòu)內(nèi)各子部門準(zhǔn)確編制各項統(tǒng)計報表，正確計量各項存款、貸款、貨幣供應(yīng)量以及流動性總量等總量指標(biāo)，從而便于監(jiān)測貨幣政策傳導(dǎo)過程與效果，提高貨幣政策決策的科學(xué)性與準(zhǔn)確性。
從風(fēng)險防范角度來看，《標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布有利于統(tǒng)一各金融機構(gòu)對金融工具內(nèi)涵與外延的認(rèn)定，有利于跨部門、跨市場追蹤監(jiān)測金融風(fēng)險。目前各類金融機構(gòu)對某些金融交易的性質(zhì)和風(fēng)險認(rèn)定不一，如商業(yè)銀行的債券轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，部分商業(yè)銀行認(rèn)為是一筆資金業(yè)務(wù)，基本無風(fēng)險；而另一部分商業(yè)銀行則認(rèn)為是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，風(fēng)險等同于債券發(fā)行者的信用評定。這種情況不利于金融機構(gòu)對風(fēng)險的控制與衡量。《標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布將逐步消除這些認(rèn)定上的差異，尤其是隨著《標(biāo)準(zhǔn)》的進一步細(xì)化，金融宏觀管理部門的系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)測能力將得到實質(zhì)性加強。
從微觀角度來看，《標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布有利于統(tǒng)一各機構(gòu)業(yè)務(wù)人員與統(tǒng)計人員對金融工具的判定，不僅適用于銀行業(yè)金融機構(gòu)，也適用于證券業(yè)、保險業(yè)金融機構(gòu)；有利于統(tǒng)一微觀主體與宏觀管理部門對金融工具的認(rèn)定，微觀層面認(rèn)定的一致性對于提高宏觀數(shù)據(jù)的同質(zhì)性、協(xié)調(diào)性、可比性具有極大的推動作用。
《標(biāo)準(zhǔn)》首次將資產(chǎn)和負(fù)債工具分類統(tǒng)一起來，涵蓋了金融機構(gòu)表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，創(chuàng)新性提出了委托代理協(xié)議等新型金融工具，并將保險技術(shù)準(zhǔn)備金納入金融工具的范疇。順應(yīng)了金融業(yè)綜合發(fā)展的趨勢，突破了銀、證、保分割的藩籬，為建立涵蓋銀行、證券、保險及各行業(yè)交叉環(huán)節(jié)的金融業(yè)綜合體系奠定了堅實的基礎(chǔ)。
此次《標(biāo)準(zhǔn)》發(fā)布后，人民銀行還將陸續(xù)制定并公布存款、貸款等金融工具各類屬性統(tǒng)計分類標(biāo)準(zhǔn)，進一步規(guī)范金融統(tǒng)計工作，推進《標(biāo)準(zhǔn)》在金融機構(gòu)的實施，提升金融統(tǒng)計的信息化水平，促進金融信息的交流與共享。
