中國保險監(jiān)督管理委員會令
2007年第4號
《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務管理辦法》已經(jīng)2007年9月30日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。
主席 吳定富
二○○七年十一月二日
保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務管理辦法
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務，保護養(yǎng)老保險業(yè)務活動當事人的合法權益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，推動社會多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務、企業(yè)年金管理業(yè)務等多種養(yǎng)老保險業(yè)務，為個人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務。
第三條 中國保監(jiān)會依法對保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務進行監(jiān)督管理。
第四條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準設立并依法登記注冊的人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司。
第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險業(yè)務，包括個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務和企業(yè)年金管理業(yè)務。
個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務簡稱養(yǎng)老年金保險業(yè)務。
第六條 本辦法所稱個人養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
（二）由個人向保險公司交納保險費；
（三）保險合同約定被保險人生存至特定年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第七條 本辦法所稱團體養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險公司以一份保險合同承保；
（二）由不以購買保險為目的組織起來的團體投保，并以投保團體5人以上的特定成員為被保險人；
（三）保險合同約定被保險人生存至國家規(guī)定的退休年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務，是指保險公司根據(jù)國家有關規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關業(yè)務。
第九條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務，適用本辦法。
第二章 經(jīng)營主體
第十條 人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司經(jīng)中國保監(jiān)會核
定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務。
經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務依法需經(jīng)有關部門認定經(jīng)辦資格的，還應當經(jīng)過相應的資格認定。
第十一條 養(yǎng)老保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務，可以在全國展業(yè)。
第十二條 養(yǎng)老保險公司應當具備完善的公司治理結構和內(nèi)部控制制度，建立有效的風險管理體系。
第十三條 養(yǎng)老保險公司應當按照中國保監(jiān)會的規(guī)定設置獨立董事，對養(yǎng)老保險公司的經(jīng)營活動進行獨立客觀的監(jiān)督。
第十四條 對養(yǎng)老保險公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會對保險公司管理的有關規(guī)定。
第三章 養(yǎng)老年金保險業(yè)務
第一節(jié) 產(chǎn)品管理
第十五條 保險公司應當積極進行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團體和個人需要的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。
鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。
第十六條 保險公司擬定養(yǎng)老年金保險條款和保險費率，應當按照中國保監(jiān)會的有關規(guī)定報送審批或者備案。
第十七條 除投資連結型、萬能型個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品外，個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品應當在保險合同中提供保單現(xiàn)金價值表。
第十八條 團體養(yǎng)老年金保險的被保險人分擔繳費的，保險合同中應當明確投保人和被保險人各自繳費部分的權益歸屬，被保險人繳費部分的權益應當完全歸屬其本人。
第十九條 團體養(yǎng)老年金保險合同應當約定被保險人在離職時，有權通過投保人向保險公司申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人全部或者部分已歸屬權益。
第二十條 團體養(yǎng)老年金保險合同設置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權益不得計入公共賬戶。
保險公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
第二節(jié) 經(jīng)營管理
第二十一條 養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應當與保險合同相關內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、承諾高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導投保人。
第二十二條 保險公司銷售投保人具有投資選擇權的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應當在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風險，并由投保人簽字確認。
第二十三條 對投保人具有投資選擇權的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，在保險合同約定的開始領取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向投保人推薦高風險投資組合。
個人養(yǎng)老年金保險的投保人自愿選擇高風險投資組合的，保險公司應當制作獨立的《高風險投資組合提示書》，明確提示投資風險；投保人堅持選擇的，應當在《高風險投資組合提示書》上簽字確認。
第二十四條 對投保大額個人養(yǎng)老年金保險的投保人，保險公司應當對其財務狀況、繳費能力等方面進行必要的財務核保。
第二十五條 保險公司銷售個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應當對其所包含的各種養(yǎng)老年金領取方式，向投保人提供領取金額示例。
第二十六條 對同一投保團體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團體養(yǎng)老年金保險。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險人所在地的保險公司簽發(fā)保單。
第二十七條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應當對團體養(yǎng)老年金保險投保、退保事宜進行謹慎審查。
第二十八條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應當要求投保人提供下列材料：
（一）所有被保險人名單和身份證復印件；
（二）證明被保險人已同意投保團體養(yǎng)老年金保險事宜的有關書面文件。
第二十九條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應當向每個被保險人簽發(fā)保險憑證。
保險憑證應當記載團體養(yǎng)老年金保險合同約定的保險責任，以及被保險人享有的合同權益。
第三十條 團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應當要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
第三十一條 保險公司經(jīng)營團體養(yǎng)老年金保險，應當在合同到期給付時，要求投保人提供被保險人達到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計算領取金額。
第三十二條 保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應當按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關材料。
第三十三條 保險公司應當加強對養(yǎng)老保險業(yè)務銷售人員和管理人員的培訓與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務素質，不得唆使、誤導銷售人員和管理人員進行違背誠信義務的活動。
第三十四條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務，應當遵守中國保監(jiān)會對保險資金運用的有關規(guī)定。
第三十五條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務按照中央和地方政府的有關政策享受稅收優(yōu)惠。
第四章 企業(yè)年金管理業(yè)務
第三十六條 擔任企業(yè)年金基金受托人的保險公司，應當與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應當根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
擔任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險公司，應當與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
第三十七條 保險公司委托保險代理機構代辦有關企業(yè)年金管理業(yè)務的，應當遵守國家有關規(guī)定，并同時符合下列要求：
（一）與保險代理機構簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會的當?shù)嘏沙鰴C構提交《委托代理協(xié)議》復印件、《委托代理服務可行性分析報告》和《委托代理服務管理辦法》；
（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
第三十八條 保險公司對企業(yè)年金基金的投資管理，應當遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對企業(yè)年金基金投資管理的有關規(guī)定。
第三十九條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權的，保險公司應當在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風險。
第四十條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權的，在其達到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風險投資組合。
受益人自愿選擇高風險投資組合的，保險公司應當制作獨立的《高風險投資組合提示書》，明確提示投資風險；受益人堅持選擇的，應當在《高風險投資組合提示書》上簽字確認。
第四十一條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務，應當按照國家有關規(guī)定，定期提交有關企業(yè)年金基金管理報告、企業(yè)年金基金賬戶管理報告、投資管理報告。
第四十二條 保險公司應當按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況報告。
第四十三條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務的統(tǒng)計和財務會計活動，應當符合國家統(tǒng)計和財務會計管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關規(guī)定。
第五章 法律責任
第四十四條 保險公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務，由中國保監(jiān)會及其派出機構依法進行處罰。
第四十五條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會或者當?shù)嘏沙鰴C構報告有關事項的，由中國保監(jiān)會或者當?shù)嘏沙鰴C構責令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴重的，處以3萬元以下罰款。
第四十六條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關材料的，由中國保監(jiān)會或者當?shù)嘏沙鰴C構責令改正，給予警告；情節(jié)嚴重的，處以2萬元以下罰款。
第四十七條 對違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務的行為負有直接責任的保險公司董事、高級管理人員，中國保監(jiān)會或者當?shù)嘏沙鰴C構可以視情形進行監(jiān)管談話。
第四十八條 對違反《保險法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務、尚未構成犯罪的行為負有直接責任的保險公司董事、高級管理人員和其他直接責任人員，由中國保監(jiān)會或者當?shù)嘏沙鰴C構區(qū)別不同情況給予警告，責令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。
第六章 附則
第四十九條 本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。
第五十條 保險公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個人兩全保險業(yè)務，適用本辦法對個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務的有關規(guī)定。
前款所稱個人兩全保險產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。
