日前，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2011]25號(hào)），就規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡做出統(tǒng)籌安排和全面部署。這是黨中央、國(guó)務(wù)院針對(duì)當(dāng)前商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)存在的突出問(wèn)題做出的制度安排，是貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院第四次廉政工作會(huì)議精神的重要舉措，對(duì)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)反腐倡廉具有重要意義。
《通知》指出，適應(yīng)信息技術(shù)發(fā)展和小額支付服務(wù)市場(chǎng)創(chuàng)新的客觀需要，商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)發(fā)展迅速，在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費(fèi)等方面發(fā)揮了一定作用。但同時(shí)，也存在監(jiān)管不嚴(yán)、違反財(cái)務(wù)紀(jì)律、缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、公款消費(fèi)和收卡受賄等突出問(wèn)題，嚴(yán)重?cái)_亂了稅收和財(cái)務(wù)管理秩序，助長(zhǎng)了腐敗行為。各有關(guān)部門要各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，齊抓共管，形成合力，于2011年年底前，聯(lián)合開展一次商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)的專項(xiàng)檢查，以檢查促整改。
《通知》提出，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡人的管理，是規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的首要環(huán)節(jié)，必須進(jìn)一步明確部門職責(zé)，落實(shí)分類監(jiān)管。人民銀行要加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務(wù)管理規(guī)章。未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡。商務(wù)部要強(qiáng)化單用途預(yù)付卡管理，抓緊制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，適時(shí)出臺(tái)管理辦法。對(duì)于各方較為關(guān)注、容易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)付資金管理問(wèn)題，《通知》提出多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占，只能以在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶的方式存放預(yù)付資金。人民銀行要加強(qiáng)對(duì)專用存管賬戶開立和使用的管理；商務(wù)部門要采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
《通知》要求，要規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡發(fā)行和購(gòu)買，建立購(gòu)卡實(shí)名登記制度、非現(xiàn)金購(gòu)卡制度、限額發(fā)行制度等，防范利用商業(yè)預(yù)付卡進(jìn)行洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄。要嚴(yán)格發(fā)票和財(cái)務(wù)管理，發(fā)卡人必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票，稅務(wù)部門要堅(jiān)決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購(gòu)卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出等行為。財(cái)政部門要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)厲查處挪用預(yù)算資金、利用購(gòu)卡進(jìn)行公款消費(fèi)等行為。
《通知》強(qiáng)調(diào)，治理收卡受賄等違紀(jì)違法行為，是加強(qiáng)反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié)，必須進(jìn)一步狠抓落實(shí)，加大查處力度。要按照《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動(dòng)中接受和贈(zèng)送禮金、有價(jià)證券的通知》（中辦發(fā)[1993]5號(hào)）的規(guī)定，嚴(yán)禁國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡。凡收受商業(yè)預(yù)付卡又不按規(guī)定及時(shí)上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。
人民銀行將重點(diǎn)從以下方面貫徹落實(shí)《通知》精神：
一是按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2010]第2號(hào)公布），加強(qiáng)對(duì)多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查。抓緊對(duì)符合《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定資質(zhì)要求的商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)，核發(fā)《支付業(yè)務(wù)許可證》。對(duì)于與《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》要求有差距的機(jī)構(gòu)，要根據(jù)具體情況會(huì)同有關(guān)部門采取限期整改、停止新增發(fā)卡業(yè)務(wù)、強(qiáng)制退出等多種手段進(jìn)行清理整頓，切實(shí)維護(hù)支付服務(wù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)各相關(guān)方的合法利益。
二是抓緊制定、發(fā)布《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法》和《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》，全面規(guī)范多用途預(yù)付卡備付金存管以及發(fā)行、使用、受理行為，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
三是建立健全多部委聯(lián)合治理工作機(jī)制。加強(qiáng)與地方政府和相關(guān)部委的監(jiān)管協(xié)作，提高上下聯(lián)動(dòng)、部門聯(lián)動(dòng)、地區(qū)聯(lián)動(dòng)的效果，切實(shí)從業(yè)務(wù)管理、稅收、財(cái)務(wù)、發(fā)票管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面形成商業(yè)預(yù)付卡治理的合力。
