政策提要
國(guó)務(wù)院辦公廳于5月23日轉(zhuǎn)發(fā)了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見(jiàn)》。
《意見(jiàn)》提出，一次性購(gòu)買(mǎi)1萬(wàn)元以上不記名商業(yè)預(yù)付卡需實(shí)名登記；嚴(yán)禁國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中收受商業(yè)預(yù)付卡；不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年。
部分預(yù)付卡可在任意銀聯(lián)POS機(jī)刷卡消費(fèi)
近日，有讀者反映，市面上有一種“很牛的卡”，這種卡與普通商場(chǎng)預(yù)付卡的區(qū)別是，它可以在任何帶有“銀聯(lián)”標(biāo)志的POS機(jī)上刷卡消費(fèi)。除了不能提現(xiàn)、不能轉(zhuǎn)賬，這張卡和通常的銀行卡幾乎沒(méi)有任何區(qū)別。
據(jù)記者調(diào)查，“中國(guó)銀行銀通卡”即屬于這種“很牛的卡”?！爸袊?guó)銀行銀通卡”是由中國(guó)銀行和中國(guó)銀聯(lián)共同投資設(shè)立的中銀通支付商務(wù)公司發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡系列。
在北京三元橋附近的一家中國(guó)銀行營(yíng)業(yè)部，大堂經(jīng)理介紹說(shuō)，該行發(fā)行的“中國(guó)銀行銀通卡”，可以在任意一臺(tái)銀聯(lián)POS機(jī)上刷卡消費(fèi)，“在春節(jié)前賣(mài)得很好”。
據(jù)該營(yíng)業(yè)部一名工作人員介紹，“中國(guó)銀行銀通卡”的面值有200元、300元、500元、1000元、2000元等，其中500元和1000元面值的購(gòu)買(mǎi)者最多。
“這種卡只在特定的時(shí)間段推出——例如春節(jié)前，我們都沒(méi)有專門(mén)做相關(guān)的推廣宣傳，甚至介紹單、說(shuō)明書(shū)也沒(méi)有，一些固定的老客戶會(huì)比較了解。比如曾經(jīng)有單位購(gòu)買(mǎi)了3000多張共100多萬(wàn)元的卡，還有一些中小型企業(yè)，購(gòu)買(mǎi)額也在10萬(wàn)元左右。”這名工作人員介紹。
目前，很多預(yù)付卡的銷售情況都不錯(cuò)。資和信公司辦公室一位女士告訴記者，春節(jié)前“公司每天會(huì)接到1000多張單子，購(gòu)卡量從幾百元到幾百萬(wàn)元都有?！?/p>
購(gòu)卡一般需手續(xù)費(fèi)，有的卡可開(kāi)兩次發(fā)票
關(guān)于預(yù)付卡開(kāi)發(fā)票和手續(xù)費(fèi)等問(wèn)題，中國(guó)銀行那名工作人員介紹說(shuō)：“‘中國(guó)銀行銀通卡’在購(gòu)卡時(shí)不收任何手續(xù)費(fèi)”，因?yàn)樗麄兣c制卡公司之間有協(xié)議，可以彌補(bǔ)售卡成本。
而資和信公司一位工作人員介紹，資和信商通卡購(gòu)卡金額在500元以下收取3%的手續(xù)費(fèi)，500元以上收取每張15元的手續(xù)費(fèi)；除了購(gòu)卡時(shí)可以開(kāi)具發(fā)票之外，按照與商戶之間的協(xié)議，消費(fèi)時(shí)不能再另開(kāi)購(gòu)物發(fā)票。
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授韓復(fù)齡介紹，發(fā)卡公司的利潤(rùn)一般分成兩部分：發(fā)卡的手續(xù)費(fèi)、向協(xié)議商戶收取的費(fèi)用。開(kāi)具發(fā)票的成本和稅，由發(fā)卡公司承擔(dān)，這個(gè)成本往往會(huì)體現(xiàn)在其所收取的手續(xù)費(fèi)中。而發(fā)卡公司一般作為準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，收費(fèi)的范圍、比例等也是需要經(jīng)過(guò)備案的。
據(jù)記者了解，市面上有的預(yù)付卡還可以在購(gòu)買(mǎi)和消費(fèi)時(shí)開(kāi)兩次發(fā)票。
對(duì)此，韓復(fù)齡認(rèn)為，對(duì)于某些預(yù)付卡在購(gòu)卡和購(gòu)物時(shí)開(kāi)具二次發(fā)票的問(wèn)題，不能簡(jiǎn)單地說(shuō)其不合規(guī)，“發(fā)卡公司開(kāi)具發(fā)票的對(duì)象往往是單位，而購(gòu)物時(shí)開(kāi)發(fā)票的對(duì)象一般是個(gè)人，這兩者不是同一個(gè)主體，因此也就不涉及重復(fù)開(kāi)發(fā)票的問(wèn)題”；一般情況下，商家所開(kāi)具的發(fā)票多是“保修發(fā)票”，不具有報(bào)銷功能。
韓復(fù)齡表示，在各類預(yù)付卡發(fā)放過(guò)程中，有關(guān)部門(mén)還是應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管，例如購(gòu)卡單位發(fā)卡到底是用作什么目的，開(kāi)具的購(gòu)卡發(fā)票寫(xiě)的是什么內(nèi)容和項(xiàng)目，資金打在哪個(gè)賬戶等。
預(yù)付卡串起灰色利益鏈
韓復(fù)齡告訴記者，目前市場(chǎng)上流通的預(yù)付卡，主要有三種類型：
一是單店消費(fèi)卡，以家樂(lè)?？?、京客隆卡為代表，由零售商家、專賣(mài)連鎖商家等發(fā)放，只可在自己旗下商戶使用，即目前流行廣泛的各種百貨商場(chǎng)、超市發(fā)行的預(yù)付卡，中石油、中石化發(fā)行的加油卡等；二是由專業(yè)發(fā)卡公司發(fā)放，可以在多個(gè)特約商戶使用，包含購(gòu)物、加油、餐飲、娛樂(lè)等服務(wù)，這種卡也可稱為通用型卡，以資和信商通卡為代表；還有一種以“中國(guó)銀行銀通卡”為代表的由銀行與發(fā)卡公司合作推出的“銀商合作型卡”。
由預(yù)付卡串聯(lián)起的這條利益鏈，包括商家、第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)、消費(fèi)者。
對(duì)于自行發(fā)卡的各大商家和各種專營(yíng)單位，發(fā)卡不僅可以鎖定客戶、成功集資獲得巨額現(xiàn)金流，還會(huì)由于預(yù)付卡過(guò)期、損毀、零頭放棄等各種原因，獲得大筆無(wú)成本利潤(rùn)。
對(duì)于專業(yè)發(fā)卡公司來(lái)說(shuō)，通過(guò)同商戶合作，幫助積分業(yè)務(wù)可以取得不等比例的返傭。而且一些公司會(huì)收取一定手續(xù)費(fèi)和工本費(fèi)，積少成多也是不小的收益。
對(duì)于參與買(mǎi)預(yù)付卡的消費(fèi)者來(lái)講，他們的購(gòu)卡動(dòng)機(jī)可分為團(tuán)購(gòu)優(yōu)惠和送禮，而以卡贈(zèng)禮的方便性更是顯而易見(jiàn)。
專家介紹，預(yù)付卡有這樣幾個(gè)特征：一是辦理和使用簡(jiǎn)便，無(wú)記名發(fā)售；二是方便報(bào)賬；三是隱蔽性高風(fēng)險(xiǎn)?。凰氖羌瓤芍苯酉M(fèi)，也可以轉(zhuǎn)賣(mài)變現(xiàn)，達(dá)到“洗錢(qián)”的目的，替人刷卡付費(fèi)等行業(yè)也伴隨而生。這樣的利益鏈條和預(yù)付卡屬性，決定其已成為受賄的新寵。
《意見(jiàn)》出臺(tái)，將加強(qiáng)對(duì)預(yù)付卡行業(yè)的監(jiān)管
《意見(jiàn)》規(guī)定，發(fā)卡人必須按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)具發(fā)票。韓復(fù)齡認(rèn)為，從發(fā)卡方來(lái)看，通過(guò)開(kāi)具發(fā)票，可以清楚地表明這些卡都賣(mài)給了誰(shuí)、賣(mài)出了多少，并且據(jù)此來(lái)上稅，公開(kāi)透明；從購(gòu)卡方來(lái)看，通過(guò)開(kāi)具發(fā)票可以限定其用途，有效避免一些企業(yè)通過(guò)以卡代錢(qián)的形式偷稅漏稅。從這兩個(gè)方面，可以避免其成為行賄工具。
《意見(jiàn)》還規(guī)定，“多用途預(yù)付費(fèi)卡……發(fā)卡方不能挪用擠占；記名商業(yè)預(yù)付卡不設(shè)有效期，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不少于3年”，韓復(fù)齡說(shuō)，預(yù)付卡有一個(gè)有效期，卡丟失了或者過(guò)了有效期就自動(dòng)作廢了。其中的金額有時(shí)候就被發(fā)卡方無(wú)償占用了。這樣規(guī)定，是為了保護(hù)購(gòu)卡者的利益，保證預(yù)付卡陽(yáng)光化。
專家認(rèn)為，《意見(jiàn)》的出臺(tái)，將使預(yù)付卡行業(yè)進(jìn)入嚴(yán)管時(shí)代。（記者 姚雪青 李剛 張彥春）
