銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就實(shí)施
《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》答記者問
近日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問題回答了記者提問。
問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》的目的和原則是什么？
答：《指引》的出臺(tái)是為了通過監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，推動(dòng)商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本要求與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的密切配合，提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力?！吨敢芬罁?jù)新資本協(xié)議的精神，確定了資本充足率監(jiān)督檢查的四條原則：一是商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立完善的資本充足評(píng)估程序，確保資本能夠充分覆蓋其所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)；二是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，全面評(píng)估商業(yè)銀行資本規(guī)劃和滿足最低監(jiān)管資本要求的能力；三是銀監(jiān)會(huì)根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，確定商業(yè)銀行的最終監(jiān)管資本要求；四是銀監(jiān)會(huì)對(duì)資本不能充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行采取干預(yù)或糾正措施。
問：發(fā)布實(shí)施《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》對(duì)商業(yè)銀行將產(chǎn)生怎樣的影響?
答：《指引》目前僅適用于實(shí)施新資本協(xié)議的銀行，新資本協(xié)議銀行以外的其他銀行參照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《指引》，實(shí)施新資本協(xié)議的商業(yè)銀行不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，而且應(yīng)當(dāng)對(duì)其他主要風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本?！吨敢诽貏e強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)特征和運(yùn)營(yíng)復(fù)雜程度建立適合自身需要的資本充足評(píng)估程序。
問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》在征求意見過程中主要吸取了哪些比較突出和反映比較集中的意見？
答：《指引》分別于2008年12月、2009年1月和8月進(jìn)行三輪廣泛的征求意見，范圍包括國(guó)內(nèi)絕大多數(shù)的大中型商業(yè)銀行、部分外資銀行、中介機(jī)構(gòu)等，銀監(jiān)會(huì)收到近420多條寶貴的意見和建議，主要集中在幾個(gè)方面：一是指引的操作性和適用范圍。如何在資本約束與保有競(jìng)爭(zhēng)力之間保持平衡，如何體現(xiàn)對(duì)使用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的銀行的激勵(lì)，如何處理銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序和監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查程序之間的關(guān)系，指引的適用范圍等。二是商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序問題。包括評(píng)估頻率、相關(guān)主體的職責(zé)、一些重要的技術(shù)細(xì)節(jié)等。銀監(jiān)會(huì)針對(duì)這些意見和建議進(jìn)行了深入的商討和論證，進(jìn)一步修改完善了《指引》，采納了部分意見和建議。
問：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)基于危機(jī)的反思對(duì)第二支柱的最新修訂，《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》吸納了哪些主要精神？
答：針對(duì)巴塞爾委員會(huì)修改稿強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)內(nèi)容，并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況，《指引》增加或者細(xì)化了以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：第一，專門規(guī)定了對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。將全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的基本原則和重點(diǎn)內(nèi)容，同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行建立良好的估值治理架構(gòu)和與風(fēng)險(xiǎn)相一致的薪酬體制提出了要求。第二，進(jìn)一步細(xì)化和充實(shí)了有關(guān)壓力測(cè)試的內(nèi)容。要求商業(yè)銀行建立針對(duì)單體風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)自下而上的壓力測(cè)試制度，確保資本能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。第三，將信用集中風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)充為集中度風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充和完善，還增加了資產(chǎn)證券化、表外業(yè)務(wù)和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。總體上《指引》力求與巴塞爾委員會(huì)新資本協(xié)議精神保持高度一致，同時(shí)又符合我國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況。
問：《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》發(fā)布后，商業(yè)銀行應(yīng)做好哪些工作？
答：《指引》發(fā)布后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極著手研究開發(fā)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，提高相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。同時(shí)，更重要的是，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加快研究和開發(fā)自己的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，在有效實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理的基礎(chǔ)上，計(jì)提相應(yīng)的資本，確保銀行資本充足水平能夠有效抵御其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)新資本協(xié)議的實(shí)施進(jìn)度，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的進(jìn)展情況進(jìn)行評(píng)估。
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