中國(guó)人民銀行公告〔2005〕第 30 號(hào)
為完善公司債券(含企業(yè)債券，下同)市場(chǎng)信息披露機(jī)制，提高市場(chǎng)透明度，拓寬公司債券投資主體，推動(dòng)公司債券市場(chǎng)快速、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》，現(xiàn)就公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、符合以下條件的公司債券可以進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通，但公司債券募集辦法或發(fā)行章程約定不交易流通的債券除外：
（一）依法公開發(fā)行；
（二）債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢；
（三）發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為；
（四）實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元；
（五）單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30％。
二、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司）和全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡(jiǎn)稱同業(yè)中心）應(yīng)按照上述條件對(duì)要求進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的公司債券進(jìn)行甄選，符合條件的，確定其交易流通要素，對(duì)本公告發(fā)布前已發(fā)行的公司債券，在本公告發(fā)布之日起的50個(gè)工作日內(nèi)分期分批安排其交易流通；對(duì)本公告發(fā)布后發(fā)行的、符合上述條件的公司債券，在其債權(quán)債務(wù)登記日后的5個(gè)工作日內(nèi)安排其交易流通。
三、發(fā)行人要求安排其發(fā)行的公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的，應(yīng)在中央結(jié)算公司和同業(yè)中心安排其發(fā)行的債券交易流通時(shí)，向中央結(jié)算公司提交以下材料：
（一）主管部門批準(zhǔn)公司債券發(fā)行的文件；
（二）公司債券募集辦法或發(fā)行章程；
（三）公司債券持有量排名前30位的持有人名冊(cè)（持有人不足30人的，為實(shí)際持有人名冊(cè)）；
（四）發(fā)行人近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項(xiàng)說明；
（五）公司債券信用評(píng)級(jí)報(bào)告及其跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明、擔(dān)保人資信情況說明及擔(dān)保協(xié)議（如屬擔(dān)保發(fā)行）；
（六）近兩年是否有違法和重大違規(guī)行為的說明。
四、發(fā)行人應(yīng)在其發(fā)行的公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通后的3個(gè)工作日內(nèi)，向市場(chǎng)投資者披露上述材料的第（二）、（四）、（五）和（六）項(xiàng)內(nèi)容。
在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。發(fā)行人發(fā)生主體變更或經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等重大事件時(shí)，應(yīng)在第一時(shí)間向市場(chǎng)投資者公告，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
五、發(fā)行人的信息披露應(yīng)通過中國(guó)貨幣網(wǎng)、中國(guó)債券信息網(wǎng)或金融時(shí)報(bào)、中國(guó)證券報(bào)進(jìn)行。
發(fā)行人應(yīng)保證其披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
六、銀行間債券市場(chǎng)投資者均可買賣在銀行間債券市場(chǎng)交易流通的公司債券。投資者投資公司債券應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，切實(shí)防范投資公司債券可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
七、銀行間債券市場(chǎng)做市商應(yīng)至少對(duì)1只公司債券進(jìn)行雙邊報(bào)價(jià)，公司債券承銷商要積極開展對(duì)公司債券的雙邊報(bào)價(jià)，促進(jìn)公司債券交易流通的活躍。同業(yè)中心應(yīng)加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)、完善系統(tǒng)功能，為做市商和公司債券承銷商開展雙邊報(bào)價(jià)提供技術(shù)支持。
八、中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)的相關(guān)管理規(guī)定，制訂銀行間債券市場(chǎng)公司債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則并報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)；進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部業(yè)務(wù)操作規(guī)程，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
九、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)切實(shí)做好公司債券交易流通的核準(zhǔn)工作，加強(qiáng)對(duì)公司債券報(bào)價(jià)、交易、托管和結(jié)算等情況的監(jiān)測(cè)分析，遇到異常情況應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
中央結(jié)算公司應(yīng)在安排公司債券交易流通后的5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行書面報(bào)告公司債券交易流通審核情況。在每季結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報(bào)告（書面報(bào)告應(yīng)包括公司債券總體托管、跨市場(chǎng)轉(zhuǎn)托管、結(jié)算、非交易過戶以及交易流通核準(zhǔn)情況等內(nèi)容）。
十、公司債券發(fā)行人未按本公告要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)的，由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司通過中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)向市場(chǎng)投資者公告。
十一、不符合本公告規(guī)定的交易流通條件且在中央結(jié)算公司托管的公司債券，其轉(zhuǎn)讓過戶管理辦法由中央結(jié)算公司制訂，報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后施行。
中國(guó)人民銀行
二○○五年十二月十三日
