新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中，對擅自發(fā)行股票、公司企業(yè)債券行為作出了規(guī)定。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說，司法實踐中存在大量以轉(zhuǎn)讓股權(quán)的形式進行非法集資的情形，比如編造公司即將在境內(nèi)外上市或者股票發(fā)行獲得批準(zhǔn)等虛假信息，向社會公眾銷售所謂的“原始股”等。此類行為是否屬于擅自發(fā)行股票行為以及應(yīng)以何種罪名進行定罪處罰，司法實踐中存在意見分歧。
鑒于此，司法解釋規(guī)定，“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，向社會不特定對象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過２００人的”，均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第１７９條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券行為；構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
對于非法發(fā)售基金份額募集基金是當(dāng)前非法集資又一常見手段。對此，我國證券投資基金法規(guī)定，基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交相關(guān)文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)；未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)，擅自募集基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。據(jù)此，司法解釋規(guī)定，“違反國家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰?！?/p>
在單位內(nèi)針對特定對象吸收資金不屬于非法吸收公眾存款
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中明確規(guī)定，未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南介紹，為科學(xué)、準(zhǔn)確界定非法集資，更好地適應(yīng)政策法律調(diào)整和對于新型非法集資活動的打擊需要，司法解釋第１條從法律要件和實體要件兩個方面對非法集資進行了定義，即：非法集資是“違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為”。同時，鑒于實踐中對于非法集資犯罪如何具體適用罪名存在疑問，司法解釋明確非法吸收公眾存款罪是非法集資犯罪的基礎(chǔ)罪名，即：“除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款’”。
司法解釋規(guī)定，違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（二）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。
為集資犯罪提供廣告宣傳可按共犯論處
新華社北京1月4日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》中規(guī)定，明知他人從事欺詐發(fā)行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。
虛假廣告在非法集資犯罪活動中起著重要的推波助瀾作用。為依法打擊非法集資犯罪背后的虛假廣告行為，發(fā)揮刑事司法的教育和震懾作用，司法解釋對非法集資犯罪活動中的虛假廣告行為的定罪標(biāo)準(zhǔn)以及共犯處理作出了明確規(guī)定。
同時，司法解釋還規(guī)定，廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法規(guī)定，以虛假廣告罪定罪處罰：（一）違法所得數(shù)額在１０萬元以上的；（二）造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會影響的；（三）二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的；（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
最高法院出臺司法解釋嚴(yán)懲非法集資犯罪
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）近年來，“萬里大造林”案、“億霖木業(yè)”案、“興邦公司”案、“海天公司”案、“中科公司”案等一批重大非法集資案件被陸續(xù)查辦。
為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等有關(guān)部門制定的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》于４日對外公布并施行。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說，非法集資犯罪往往涉案金額大，受害人數(shù)多，作案周期長，案發(fā)后大部分集資款已被揮霍、轉(zhuǎn)移、隱匿，資金返還率低，集資群眾損失慘重。這類犯罪危害市場經(jīng)濟秩序、損害人民群眾利益、影響社會穩(wěn)定，屬于典型的涉眾型犯罪，具有極為嚴(yán)重的社會危害性。
最高人民法院刑二庭庭長裴顯鼎分析指出，當(dāng)前非法集資犯罪活動作案手段多樣，手法不斷翻新，極具隱蔽性和欺騙性。犯罪分子往往依托合法注冊的公司、企業(yè)，以響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策、支持新農(nóng)村建設(shè)、項目投資、委托理財?shù)葹榛献樱擅顐窝b，故意混淆非法集資與合法融資的界限。新的非法集資手法層出不窮，利用經(jīng)營投資、商品銷售、電子商務(wù)、基金運作、風(fēng)險投資、外匯交易、消費返利、黃金期貨交易等形式的非法集資紛紛涌現(xiàn)，并不斷由傳統(tǒng)的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)向房地產(chǎn)、商貿(mào)、金融、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等行業(yè)滲透。
裴顯鼎介紹，對于形形色色的非法集資犯罪活動，司法實踐中，由于相關(guān)法律規(guī)定不夠明確、具體，政策法律界限不易把握，法律適用疑難問題較多。比如，非法集資與合法借貸、合法生產(chǎn)經(jīng)營活動與借用合法經(jīng)營形式進行的非法集資的區(qū)分界限；非法吸收公眾存款中的“公眾”的具體理解；集資詐騙罪中的“非法占有目的”的具體認(rèn)定；以轉(zhuǎn)讓股權(quán)向社會公眾變相發(fā)行股票的行為能否認(rèn)定為擅自發(fā)行股票等等。這些問題在一定程度上影響到了非法集資犯罪活動的及早發(fā)現(xiàn)和有效打擊。
為此，最高人民法院經(jīng)深入調(diào)研，廣泛聽取最高人民檢察院、公安部等有關(guān)單位以及專家學(xué)者的意見，制定出臺了這個共有９條的司法解釋。
王少南說，司法解釋共規(guī)定了八個方面的問題。其中，第１條明確了非法集資的界定標(biāo)準(zhǔn)和特征要件；第２條明確了非法吸收公眾存款的具體行為方式；第３條明確了非法吸收公眾存款罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)；第４條明確了集資詐騙罪中“非法占有目的”要件的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；第５條明確了集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)；第６條明確了擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的具體行為方式；第７條明確了非法擅自募集基金行為的定性處理意見；第８條明確了非法集資活動當(dāng)中虛假廣告行為的性質(zhì)認(rèn)定和處罰標(biāo)準(zhǔn)。
非法集資頻發(fā)的背后
——處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室主任劉張君詳解六大特點
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院出臺的司法解釋《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》于４日開始施行。在４日舉行的最高人民法院新聞發(fā)布會上，處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室主任劉張君總結(jié)了非法集資的六大特點。
近幾年來，非法集資活動猖獗，案件數(shù)量居高不下，大案要案頻發(fā)，涉案地域廣，涉及行業(yè)多，參與集資群眾眾多，不僅嚴(yán)重?fù)p害了人民群眾的利益，而且嚴(yán)重影響了社會穩(wěn)定和國家經(jīng)濟安全，非法集資已經(jīng)演變成為典型的涉眾型經(jīng)濟犯罪。２００７年１月８日，由中宣部、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部等１８個部門和單位組成了部際聯(lián)席會議，和地方政府一起共同協(xié)作打擊非法集資犯罪。
劉張君總結(jié)當(dāng)前非法集資的六大特點分別是：
——案件高位運行。近年來，非法集資類案件每年約以２０００起、集資額２００億的規(guī)模快速增加?？紤]到部分非法集資案件由行政部門直接處理等因素，實際案件數(shù)量和金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過這些。受當(dāng)前國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境的影響，在今后一段時期內(nèi)，非法集資案件及風(fēng)險仍將維持高位運行，并可能在一些地區(qū)、行業(yè)和時間點集中爆發(fā)。
——涉案地域廣，涉及行業(yè)多。根據(jù)部際聯(lián)席會議成立４年來所掌握的案件初步匯總，非法集資案件涉及全國２９個省區(qū)市，涉及全國超過８０％的地市州盟。涉及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、房地產(chǎn)、采礦、制造、服務(wù)、批發(fā)零售、建筑、金融、食品加工、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生和教育等行業(yè)，一些個案甚至涉及多個行業(yè)。
——非法集資形式多樣，手段隱蔽。目前非法集資形式花樣翻新，由直接吸收存款發(fā)展到進行生產(chǎn)經(jīng)營投資，由單一債權(quán)發(fā)展到股權(quán)甚至債權(quán)、股權(quán)相混合，由單人作案發(fā)展到組織化、智能化和網(wǎng)絡(luò)化，手段更加隱蔽，欺騙性更強。許多非法集資活動往往以高收益、高回報為誘餌，打著“支持地方經(jīng)濟發(fā)展”“倡導(dǎo)綠色消費”“資本運作”“發(fā)展三農(nóng)”等旗號，以合法公司名義假借發(fā)行證券、投資理財、創(chuàng)業(yè)投資、黃金期貨交易、分時度假等五花八門的形式，誘騙群眾財產(chǎn)。一些違法犯罪分子還跨多行業(yè)、不斷變換手段和方式進行非法集資。
——跨省份案件多，涉案金額巨大。許多非法集資企業(yè)通過異地設(shè)立分理處、代辦處或者分公司、子公司的方式，跨行政區(qū)域流竄作案。一些非法集資企業(yè)采取在一省注冊、另一省非法集資的方式，來掩蓋犯罪，逃避打擊。甚至有的違法犯罪分子在被依法追究法律責(zé)任或刑滿釋放后，改頭換面，繼續(xù)在其他省份進行非法集資。截至２０１０年９月末，在部際聯(lián)席會議辦公室直接協(xié)調(diào)督導(dǎo)的２６２起案件中，跨省份案件占３０％，涉案金額占７７％。
——中介機構(gòu)等非法集資案件增多，風(fēng)險顯現(xiàn)。一些擔(dān)保公司、房地產(chǎn)中介公司、投資咨詢公司等中介機構(gòu)以高額回報為誘餌非法吸收公眾資金，再用于投資或轉(zhuǎn)借給他人，謀取不法利益。一些公司企業(yè)和個人借民間借貸之名，以高額回報為誘餌，大肆進行非法集資活動，以及一些地方民間“會”“社”惡性發(fā)展引發(fā)資金鏈斷裂、“會頭”卷款逃跑等事件，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會秩序造成了惡劣影響，給參與者造成了無法挽回的經(jīng)濟損失。
——非法集資嚴(yán)重?fù)p害人民群眾的利益，影響社會穩(wěn)定。非法集資活動通過高收益、高回報等誘惑甚至蒙蔽欺騙等方式吸收公眾資金，將集資參與者的合法財產(chǎn)置于高風(fēng)險之下。一些違法犯罪分子采取拆東墻補西墻、用后來吸收的資金支付先前吸收資金的回報，給集資參與者編織了一個巨大的投資陷阱。許多違法犯罪分子任意揮霍、浪費、轉(zhuǎn)移或非法占有集資參與者的合法財產(chǎn)，給廣大集資參與者造成嚴(yán)重經(jīng)濟損失，有的甚至傾家蕩產(chǎn)、血本無歸，由此也嚴(yán)重影響了社會穩(wěn)定。
