近日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡稱《指引》），銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問題回答了記者提問。
問：什么是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？
答：這里我們先要分清兩個(gè)概念，那就是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和清償性風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力。
通常情況下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)存在很強(qiáng)的相關(guān)性，因此，不能孤立地看流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，而是要將其作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理給予高度重視，日常管理中要時(shí)刻關(guān)注其與其他風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用、傳遞和轉(zhuǎn)化，并在內(nèi)部組織架構(gòu)、協(xié)調(diào)配合的制度設(shè)計(jì)中加以體現(xiàn)。
問：為什么要發(fā)布《指引》？
答：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行日常經(jīng)營中所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，對(duì)商業(yè)銀行的支付能力和經(jīng)營持續(xù)性有直接影響。新資本協(xié)議第二支柱第一項(xiàng)原則即要求銀行應(yīng)具備評(píng)估包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的程序和能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》也提出監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)為銀行制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引。此次金融危機(jī)更是表明市場流動(dòng)性狀況可以短期內(nèi)逆轉(zhuǎn)并維持相當(dāng)長時(shí)間，再次凸顯了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于金融市場運(yùn)行和商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要性。制定并發(fā)布《指引》對(duì)于穩(wěn)步推進(jìn)新資本協(xié)議的實(shí)施、提升我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力并防范金融危機(jī)的沖擊具有重要意義：
一是為商業(yè)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供依據(jù)和指導(dǎo)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理涉及銀行眾多部門、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)相對(duì)復(fù)雜。《指引》通過借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并和中國實(shí)際相結(jié)合，清晰劃分商業(yè)銀行內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，規(guī)范商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等各個(gè)環(huán)節(jié)，可以引導(dǎo)和督促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。本《指引》和銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等其他風(fēng)險(xiǎn)管理指引一道，共同構(gòu)成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引體系。
二是推動(dòng)商業(yè)銀行做好新資本協(xié)議實(shí)施的準(zhǔn)備工作。新資本協(xié)議第二支柱監(jiān)督檢查的原則要求銀行根據(jù)流動(dòng)性資產(chǎn)狀況和市場流動(dòng)性狀況評(píng)估資本充足率，必須建立能夠計(jì)量、監(jiān)測和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)。本《指引》與貫徹新資本協(xié)議的其他指引一道共同構(gòu)成中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議三大支柱的指引框架，為指導(dǎo)、規(guī)范商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理做出了具體規(guī)定，也為新資本協(xié)議銀行在第二支柱下根據(jù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理狀況確定資本充足率提供了依據(jù)。
三是為監(jiān)管部門監(jiān)督檢查提供標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估是新資本協(xié)議第二支柱和有效監(jiān)管核心原則的要求，也是督促商業(yè)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要保證?！吨敢反_定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)為監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查奠定了基礎(chǔ)，提供了明確的標(biāo)桿，有助于監(jiān)管部門提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督檢查的有效性和針對(duì)性。
問：《指引》的適用范圍是什么？
答：由于推出《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的目的是全面提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，因此與其他專為實(shí)施新資本協(xié)議而制定的監(jiān)管指引不同，本《指引》不僅適用于《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行，也適用于其他未實(shí)施新資本協(xié)議的商業(yè)銀行。
問：《指引》頒布后對(duì)現(xiàn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)有什么影響？
答：《指引》主要明確了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理所遵循的原則、管理體系、管理方法和技術(shù)以及實(shí)施中的審慎性要求，并沒有改變現(xiàn)行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，商業(yè)銀行仍應(yīng)嚴(yán)格遵守目前法律法規(guī)和行政規(guī)章中與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的遵循情況進(jìn)行監(jiān)管。
同時(shí)，《指引》也明確了監(jiān)管部門在必要時(shí)可提高商業(yè)銀行的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)要求，并有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況對(duì)各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算方法、計(jì)算口徑和計(jì)算頻率等進(jìn)行調(diào)整，可根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模及其在支付系統(tǒng)和金融市場的地位及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，決定商業(yè)銀行遞交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率；同時(shí)鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)定高于流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)部預(yù)警指標(biāo)，以便管理層及時(shí)采取措施避免流動(dòng)性狀況進(jìn)一步惡化或突破流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。
