國家外匯管理局負責(zé)人就境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問題答記者問
日前，國家外匯管理局發(fā)布了《關(guān)于境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》），記者就《通知》有關(guān)內(nèi)容采訪了國家外匯管理局相關(guān)負責(zé)人。
問：《通知》出臺的目的和意義是什么？
答：為應(yīng)對國際金融危機，黨中央、國務(wù)院多次強調(diào)要進一步加大金融支持經(jīng)濟發(fā)展的力度，運用各種手段更好地發(fā)揮金融支持經(jīng)濟增長和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整的作用；要深化金融改革，加強風(fēng)險防范，切實維護金融安全穩(wěn)定?！锻ㄖ返某雠_是貫徹落實黨中央、國務(wù)院上述要求的具體體現(xiàn)。一方面，《通知》允許所有境內(nèi)銀行在謹慎經(jīng)營的前提下，為境外機構(gòu)開立外匯賬戶，并簡化了開戶審核資料及與境外資金往來辦理手續(xù)，有利于銀行拓展中間業(yè)務(wù)和“走出去”企業(yè)在境內(nèi)銀行進行資金管理以保障資金安全，提高銀行、企業(yè)應(yīng)對國際金融危機的能力。另一方面，《通知》規(guī)范了境外機構(gòu)外匯賬戶的識別標識、國際收支統(tǒng)計申報規(guī)則，明確與境內(nèi)進行資金收付按照跨境交易原則審核真實性，將賬戶內(nèi)資金納入銀行外債管理，在境內(nèi)、境外機構(gòu)賬戶之間建立 “防火墻”，防止境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶成為資金非法進出的渠道。
問：《通知》的主要內(nèi)容是什么？
答：《通知》允許境內(nèi)符合條件的中外資銀行，審核境外機構(gòu)開立境內(nèi)外匯賬戶的真實性、合法性后，為境外機構(gòu)開立外匯賬戶，提供金融服務(wù)，但外國投資者專用外匯賬戶、合格境外機構(gòu)投資者外匯賬戶等按規(guī)定應(yīng)經(jīng)外匯局批準后開立。對境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶進行標識，納入相關(guān)信息系統(tǒng)統(tǒng)一管理。該賬戶與境內(nèi)發(fā)生收支，按跨境交易進行管理，境內(nèi)銀行必須審核規(guī)定的有效商業(yè)單據(jù)和憑證，并按照規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。賬戶內(nèi)資金屬于非居民存款，按規(guī)定納入開戶銀行短期外債余額指標。未經(jīng)外匯局批準，不得從該賬戶提現(xiàn)或者直接、變相結(jié)匯。境內(nèi)銀行應(yīng)遵守了解客戶原則、大額可疑交易報告制度等反洗錢規(guī)定。《通知》不適用在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸銀行部門開立、使用離岸外匯賬戶，以及境外個人在境內(nèi)開立、使用外匯賬戶的行為。
問：《通知》對注冊地在境外的銀行在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶是如何規(guī)定的？
答：注冊地在境外的銀行屬于《通知》界定的境外機構(gòu)，其在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶適用于《通知》各項規(guī)定，包括實名賬戶、加注NRA標識、與境外往來自由、外匯賬戶資金納入境內(nèi)開戶銀行短期外債余額指標，不得存取現(xiàn)鈔、不得結(jié)匯等。考慮到這些銀行在境內(nèi)銀行主要是開立同業(yè)存款等外匯賬戶，總量較小，只與境外發(fā)生往來，國際收支已有統(tǒng)計，因此無需納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，無需辦理基本信息登記，無需申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼等。
問：《通知》對境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶統(tǒng)一標識、信息報送等監(jiān)測監(jiān)管是如何規(guī)定的？
答：為加強外匯資金流動監(jiān)測監(jiān)管，便利統(tǒng)計和業(yè)務(wù)辦理，同時與離岸外匯賬戶（OSA外匯賬戶）區(qū)分，《通知》要求所有境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶必須標注NRA(NON-RESIDENT ACCOUNT)，標注方式為NRA＋外匯賬戶號碼。從銀行角度考慮，對實現(xiàn)標注NRA的具體方式不作統(tǒng)一要求。只要符合NRA+外匯賬戶號碼形式，達到外匯資金的收付方能有效識別賬戶性質(zhì)之目的，銀行可以選擇在賬戶號碼前直接標識或者通過系統(tǒng)配對等技術(shù)變通方式標識NRA。
《通知》還要求將境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)。境內(nèi)銀行應(yīng)通過該系統(tǒng)向外匯局報送境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶開戶、余額和收支明細信息。外匯局將根據(jù)外匯賬戶管理信息系統(tǒng)升級改造、銀行準備等情況另行通知具體報送時間。境內(nèi)銀行要做好相關(guān)準備工作，并按規(guī)定報送國際收支統(tǒng)計申報信息、短期外債余額管理項下非居民存款信息等。
外匯局：規(guī)范外匯賬戶管理 促進貿(mào)易投資便利化
為規(guī)范境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶的開立、使用等行為，防范金融風(fēng)險，進一步促進貿(mào)易投資便利化，日前，國家外匯管理局發(fā)布了《關(guān)于境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》）?！锻ㄖ纷?009年8月1日起開始實施。 詳細>>>
國家外匯管理局關(guān)于境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問題的通知
匯綜發(fā)【2009】29號
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為規(guī)范境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶的開立、使用等行為，促進貿(mào)易投資便利化，防范金融風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下。
一、本通知所稱境外機構(gòu)是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構(gòu)。所稱境內(nèi)銀行是指依法具有吸收公眾存款、辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。詳細>>>
