關(guān)于《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法(征求意見稿)》
公開征求意見的通知
為了加強(qiáng)對(duì)上市公司及相關(guān)各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，根據(jù)《證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)起草了《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法（征求意見稿）》。歡迎投資者和社會(huì)各界積極參與討論研究，并提出建設(shè)性意見或建議。有關(guān)意見或建議請(qǐng)以書面或電子郵件的形式于2008年11月28日前反饋至中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
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附件：《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法（征求意見稿）》
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
二○○八年十一月二十一日
上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法
（征求意見稿）
目 錄
第一章 總則
第二章 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容及方式
第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查程序
第四章 監(jiān)督管理措施及處罰
第五章 附則
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)上市公司及相關(guān)各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，根據(jù)《證券法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱現(xiàn)場(chǎng)檢查，是指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）在上市公司及相關(guān)各方（以下通稱檢查對(duì)象）的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所以及其他相關(guān)場(chǎng)所，采取查閱、復(fù)制文件和資料、查看實(shí)物、談話及詢問等多種方式，對(duì)檢查對(duì)象進(jìn)行的監(jiān)督檢查行為。
第三條 本辦法所稱檢查對(duì)象，包括上市公司及其分支機(jī)構(gòu)，與上市公司規(guī)范運(yùn)作有關(guān)的控股股東和實(shí)際控制人、并購(gòu)重組當(dāng)事人、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人。
第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法履行職責(zé)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查對(duì)象及其工作人員應(yīng)當(dāng)配合，保證提供的有關(guān)文件和資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法履行職責(zé)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，其現(xiàn)場(chǎng)檢查的人員（以下通稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現(xiàn)場(chǎng)檢查獨(dú)立、客觀、公正、高效，不得干預(yù)檢查對(duì)象正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)利益，不得泄露所知悉的檢查對(duì)象的商業(yè)秘密。
第二章 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容及方式
第六條 現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司質(zhì)量不斷提高，主要包括：
（一）信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報(bào)投訴、市場(chǎng)、媒體關(guān)注或公司證券及衍生品種價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)等情形；
（二）公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性，包括但不限于公司的獨(dú)立性、內(nèi)部控制制度的有效性、關(guān)聯(lián)交易和對(duì)外擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；
（三）控股股東、實(shí)際控制人行使股東權(quán)利或控制權(quán)的規(guī)范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；
（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)檢查的其他事項(xiàng)。
第七條 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容，檢查人員可以采取全面檢查、專項(xiàng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)走訪、列席會(huì)議、回訪檢查等多種方式對(duì)檢查對(duì)象實(shí)施檢查。
第八條 全面檢查是對(duì)公司規(guī)范運(yùn)作情況實(shí)行的合規(guī)性、有效性檢查。專項(xiàng)檢查是針對(duì)公司存在的問題或者易發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行的專門檢查。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取回訪檢查方式檢查公司對(duì)監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況。
第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查程序
第九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法組織實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人。必要時(shí)，可以聘請(qǐng)具有證券、期貨從業(yè)資格或者執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)予以協(xié)助。
第十條 實(shí)施全面檢查或者專項(xiàng)檢查的，應(yīng)當(dāng)至少提前二個(gè)工作日告知檢查對(duì)象，要求檢查對(duì)象準(zhǔn)備有關(guān)文件和資料，確保相關(guān)人員在場(chǎng)配合檢查。必要時(shí)，可以實(shí)施突擊檢查。
第十一條 檢查人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示合法證件和現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書。
第十二條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照要求及時(shí)向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。
檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的文件和資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作出書面承諾。
第十三條 現(xiàn)場(chǎng)檢查中涉及為檢查對(duì)象提供服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)顧問等相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關(guān)文件和資料。
第十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)存在執(zhí)業(yè)違規(guī)線索的，可以將該證券服務(wù)機(jī)構(gòu)納入檢查范圍進(jìn)行檢查。
第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對(duì)象及相關(guān)人員對(duì)與檢查工作有關(guān)的事項(xiàng)作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。
第十六條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),檢查人員可以對(duì)有關(guān)文件、資料和情況進(jìn)行查閱、復(fù)制、記錄、錄音、錄像、照相，相關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)并保證提供文件和資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第十七條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員可以對(duì)檢查對(duì)象的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所進(jìn)行查看，并檢查有關(guān)生產(chǎn)、銷售、倉(cāng)儲(chǔ)記錄等文件和資料。
第十八條 實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法采取封存措施。
第十九條 實(shí)施全面檢查或者專項(xiàng)檢查的，檢查人員應(yīng)當(dāng)按照要求制作、完成檢查工作報(bào)告，并在檢查工作報(bào)告完成后五個(gè)工作日內(nèi)，向檢查對(duì)象通報(bào)檢查情況。
第四章 監(jiān)督管理措施及處罰
第二十條 檢查結(jié)果公布之前，檢查人員、檢查對(duì)象及其人員負(fù)有保密義務(wù)，不得泄漏與檢查結(jié)果有關(guān)的任何信息。
第二十一條 檢查人員與檢查對(duì)象有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。
檢查對(duì)象認(rèn)為前款規(guī)定的檢查人員與其存在利害關(guān)系的，可以向?qū)嵤┈F(xiàn)場(chǎng)檢查的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)回避。
第二十二條 現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)檢查對(duì)象存在應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)或者披露事項(xiàng)與事實(shí)不符的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)進(jìn)行披露。
第二十三條 檢查對(duì)象存在違法違規(guī)行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以區(qū)別情形和視情節(jié)輕重，采取下列監(jiān)督管理措施，記入監(jiān)管誠(chéng)信檔案并在必要時(shí)予以公布：
（一）責(zé)令改正；
（二）監(jiān)管談話；
（三）出具警示函；
（四）責(zé)令公開說明；
（五）責(zé)令定期報(bào)告；
（六）責(zé)令參加培訓(xùn)；
（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法可以采取的其他監(jiān)督管理措施。
第二十四條 采取責(zé)令改正措施的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)向公司發(fā)出限期整改通知書并通報(bào)證券交易所。公司應(yīng)當(dāng)將限期整改通知書及時(shí)披露并抄送控股股東、實(shí)際控制人。
公司應(yīng)當(dāng)按照要求對(duì)存在的問題在限定期限內(nèi)進(jìn)行整改。未按照要求進(jìn)行整改的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)檢查對(duì)象及相關(guān)人員予以處罰。
第二十五條 檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)自收到限期整改通知書之日起三十日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交整改報(bào)告。
整改報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括對(duì)照限期整改通知書逐項(xiàng)落實(shí)整改的措施、預(yù)計(jì)完成時(shí)間及效果等內(nèi)容。
第二十六條 整改報(bào)告經(jīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)無(wú)異議后，報(bào)送證券交易所予以披露，并同時(shí)披露董事會(huì)關(guān)于整改工作的決議和監(jiān)事會(huì)的意見。
第二十七條 檢查對(duì)象的整改工作應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的期限內(nèi)完成。
檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露截至上一報(bào)告期末尚未完成整改工作的進(jìn)展情況。
第二十八條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)跟蹤監(jiān)督檢查對(duì)象的整改情況，檢查整改措施的落實(shí)情況，并對(duì)其整改效果出具評(píng)價(jià)意見。
第二十九條 檢查對(duì)象及相關(guān)人員對(duì)監(jiān)督管理措施持有異議的，可以在收到監(jiān)督管理措施通知書后十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申訴意見。
第三十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查情況對(duì)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)其執(zhí)業(yè)情況的考核內(nèi)容。
第三十一條 檢查對(duì)象及相關(guān)人員未按規(guī)定保存有關(guān)文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)《證券法》第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。
第三十二條 檢查對(duì)象及相關(guān)人員不配合檢查、不如實(shí)反映情況或者拒絕檢查的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第三十三條 派出機(jī)構(gòu)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，應(yīng)以稽查提前介入的方式，進(jìn)行非正式調(diào)查。掌握或者發(fā)現(xiàn)涉嫌違反法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定的證據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行立案查處。
第三十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的檢查人員實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，有下列情形之一的，責(zé)令改正，給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）玩忽職守造成嚴(yán)重后果；
（二）利用職權(quán)打擊報(bào)復(fù)；
（三）利用職務(wù)之便謀取非法利益；
（四）泄漏當(dāng)事人商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私；
（五）依規(guī)定應(yīng)當(dāng)回避不回避，影響公正執(zhí)法，造成不良后果；
（六）應(yīng)當(dāng)追究法律責(zé)任的其他行為。
第五章 附則
第三十五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司的檢查結(jié)果并不代表對(duì)其投資價(jià)值的實(shí)質(zhì)性判斷，投資者自行判斷投資風(fēng)險(xiǎn)。
第三十六條 本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發(fā)布的《上市公司檢查辦法》同時(shí)廢止。
