新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》中，對擅自發(fā)行股票、公司企業(yè)債券行為作出了規(guī)定。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說，司法實踐中存在大量以轉(zhuǎn)讓股權(quán)的形式進行非法集資的情形，比如編造公司即將在境內(nèi)外上市或者股票發(fā)行獲得批準等虛假信息，向社會公眾銷售所謂的“原始股”等。此類行為是否屬于擅自發(fā)行股票行為以及應以何種罪名進行定罪處罰，司法實踐中存在意見分歧。
鑒于此，司法解釋規(guī)定，“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準，向社會不特定對象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計超過２００人的”，均應當認定為刑法第１７９條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券行為；構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
對于非法發(fā)售基金份額募集基金是當前非法集資又一常見手段。對此，我國證券投資基金法規(guī)定，基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交相關(guān)文件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準；未經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準，擅自募集基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。據(jù)此，司法解釋規(guī)定，“違反國家規(guī)定，未經(jīng)依法核準擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。”
在單位內(nèi)針對特定對象吸收資金不屬于非法吸收公眾存款
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》中明確規(guī)定，未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南介紹，為科學、準確界定非法集資，更好地適應政策法律調(diào)整和對于新型非法集資活動的打擊需要，司法解釋第１條從法律要件和實體要件兩個方面對非法集資進行了定義，即：非法集資是“違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為”。同時，鑒于實踐中對于非法集資犯罪如何具體適用罪名存在疑問，司法解釋明確非法吸收公眾存款罪是非法集資犯罪的基礎(chǔ)罪名，即：“除刑法另有規(guī)定的以外，應當認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款’”。
司法解釋規(guī)定，違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應當認定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（二）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。
為集資犯罪提供廣告宣傳可按共犯論處
新華社北京1月4日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》中規(guī)定，明知他人從事欺詐發(fā)行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。
虛假廣告在非法集資犯罪活動中起著重要的推波助瀾作用。為依法打擊非法集資犯罪背后的虛假廣告行為，發(fā)揮刑事司法的教育和震懾作用，司法解釋對非法集資犯罪活動中的虛假廣告行為的定罪標準以及共犯處理作出了明確規(guī)定。
同時，司法解釋還規(guī)定，廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動相關(guān)的商品或者服務作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法規(guī)定，以虛假廣告罪定罪處罰：（一）違法所得數(shù)額在１０萬元以上的；（二）造成嚴重危害后果或者惡劣社會影響的；（三）二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的；（四）其他情節(jié)嚴重的情形。
最高法院出臺司法解釋嚴懲非法集資犯罪
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）近年來，“萬里大造林”案、“億霖木業(yè)”案、“興邦公司”案、“海天公司”案、“中科公司”案等一批重大非法集資案件被陸續(xù)查辦。
為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等有關(guān)部門制定的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》于４日對外公布并施行。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說，非法集資犯罪往往涉案金額大，受害人數(shù)多，作案周期長，案發(fā)后大部分集資款已被揮霍、轉(zhuǎn)移、隱匿，資金返還率低，集資群眾損失慘重。這類犯罪危害市場經(jīng)濟秩序、損害人民群眾利益、影響社會穩(wěn)定，屬于典型的涉眾型犯罪，具有極為嚴重的社會危害性。
最高人民法院刑二庭庭長裴顯鼎分析指出，當前非法集資犯罪活動作案手段多樣，手法不斷翻新，極具隱蔽性和欺騙性。犯罪分子往往依托合法注冊的公司、企業(yè)，以響應國家產(chǎn)業(yè)政策、支持新農(nóng)村建設(shè)、項目投資、委托理財?shù)葹榛献樱擅顐窝b，故意混淆非法集資與合法融資的界限。新的非法集資手法層出不窮，利用經(jīng)營投資、商品銷售、電子商務、基金運作、風險投資、外匯交易、消費返利、黃金期貨交易等形式的非法集資紛紛涌現(xiàn)，并不斷由傳統(tǒng)的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)向房地產(chǎn)、商貿(mào)、金融、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等行業(yè)滲透。
裴顯鼎介紹，對于形形色色的非法集資犯罪活動，司法實踐中，由于相關(guān)法律規(guī)定不夠明確、具體，政策法律界限不易把握，法律適用疑難問題較多。比如，非法集資與合法借貸、合法生產(chǎn)經(jīng)營活動與借用合法經(jīng)營形式進行的非法集資的區(qū)分界限；非法吸收公眾存款中的“公眾”的具體理解；集資詐騙罪中的“非法占有目的”的具體認定；以轉(zhuǎn)讓股權(quán)向社會公眾變相發(fā)行股票的行為能否認定為擅自發(fā)行股票等等。這些問題在一定程度上影響到了非法集資犯罪活動的及早發(fā)現(xiàn)和有效打擊。
為此，最高人民法院經(jīng)深入調(diào)研，廣泛聽取最高人民檢察院、公安部等有關(guān)單位以及專家學者的意見，制定出臺了這個共有９條的司法解釋。
王少南說，司法解釋共規(guī)定了八個方面的問題。其中，第１條明確了非法集資的界定標準和特征要件；第２條明確了非法吸收公眾存款的具體行為方式；第３條明確了非法吸收公眾存款罪的定罪量刑標準；第４條明確了集資詐騙罪中“非法占有目的”要件的具體認定標準；第５條明確了集資詐騙罪的定罪量刑標準；第６條明確了擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的具體行為方式；第７條明確了非法擅自募集基金行為的定性處理意見；第８條明確了非法集資活動當中虛假廣告行為的性質(zhì)認定和處罰標準。
非法集資頻發(fā)的背后
——處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室主任劉張君詳解六大特點
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院出臺的司法解釋《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》于４日開始施行。在４日舉行的最高人民法院新聞發(fā)布會上，處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室主任劉張君總結(jié)了非法集資的六大特點。
近幾年來，非法集資活動猖獗，案件數(shù)量居高不下，大案要案頻發(fā)，涉案地域廣，涉及行業(yè)多，參與集資群眾眾多，不僅嚴重損害了人民群眾的利益，而且嚴重影響了社會穩(wěn)定和國家經(jīng)濟安全，非法集資已經(jīng)演變成為典型的涉眾型經(jīng)濟犯罪。２００７年１月８日，由中宣部、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部等１８個部門和單位組成了部際聯(lián)席會議，和地方政府一起共同協(xié)作打擊非法集資犯罪。
劉張君總結(jié)當前非法集資的六大特點分別是：
——案件高位運行。近年來，非法集資類案件每年約以２０００起、集資額２００億的規(guī)?？焖僭黾??？紤]到部分非法集資案件由行政部門直接處理等因素，實際案件數(shù)量和金額遠遠超過這些。受當前國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境的影響，在今后一段時期內(nèi)，非法集資案件及風險仍將維持高位運行，并可能在一些地區(qū)、行業(yè)和時間點集中爆發(fā)。
——涉案地域廣，涉及行業(yè)多。根據(jù)部際聯(lián)席會議成立４年來所掌握的案件初步匯總，非法集資案件涉及全國２９個省區(qū)市，涉及全國超過８０％的地市州盟。涉及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、房地產(chǎn)、采礦、制造、服務、批發(fā)零售、建筑、金融、食品加工、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生和教育等行業(yè)，一些個案甚至涉及多個行業(yè)。
——非法集資形式多樣，手段隱蔽。目前非法集資形式花樣翻新，由直接吸收存款發(fā)展到進行生產(chǎn)經(jīng)營投資，由單一債權(quán)發(fā)展到股權(quán)甚至債權(quán)、股權(quán)相混合，由單人作案發(fā)展到組織化、智能化和網(wǎng)絡化，手段更加隱蔽，欺騙性更強。許多非法集資活動往往以高收益、高回報為誘餌，打著“支持地方經(jīng)濟發(fā)展”“倡導綠色消費”“資本運作”“發(fā)展三農(nóng)”等旗號，以合法公司名義假借發(fā)行證券、投資理財、創(chuàng)業(yè)投資、黃金期貨交易、分時度假等五花八門的形式，誘騙群眾財產(chǎn)。一些違法犯罪分子還跨多行業(yè)、不斷變換手段和方式進行非法集資。
——跨省份案件多，涉案金額巨大。許多非法集資企業(yè)通過異地設(shè)立分理處、代辦處或者分公司、子公司的方式，跨行政區(qū)域流竄作案。一些非法集資企業(yè)采取在一省注冊、另一省非法集資的方式，來掩蓋犯罪，逃避打擊。甚至有的違法犯罪分子在被依法追究法律責任或刑滿釋放后，改頭換面，繼續(xù)在其他省份進行非法集資。截至２０１０年９月末，在部際聯(lián)席會議辦公室直接協(xié)調(diào)督導的２６２起案件中，跨省份案件占３０％，涉案金額占７７％。
——中介機構(gòu)等非法集資案件增多，風險顯現(xiàn)。一些擔保公司、房地產(chǎn)中介公司、投資咨詢公司等中介機構(gòu)以高額回報為誘餌非法吸收公眾資金，再用于投資或轉(zhuǎn)借給他人，謀取不法利益。一些公司企業(yè)和個人借民間借貸之名，以高額回報為誘餌，大肆進行非法集資活動，以及一些地方民間“會”“社”惡性發(fā)展引發(fā)資金鏈斷裂、“會頭”卷款逃跑等事件，對當?shù)亟?jīng)濟社會秩序造成了惡劣影響，給參與者造成了無法挽回的經(jīng)濟損失。
——非法集資嚴重損害人民群眾的利益，影響社會穩(wěn)定。非法集資活動通過高收益、高回報等誘惑甚至蒙蔽欺騙等方式吸收公眾資金，將集資參與者的合法財產(chǎn)置于高風險之下。一些違法犯罪分子采取拆東墻補西墻、用后來吸收的資金支付先前吸收資金的回報，給集資參與者編織了一個巨大的投資陷阱。許多違法犯罪分子任意揮霍、浪費、轉(zhuǎn)移或非法占有集資參與者的合法財產(chǎn)，給廣大集資參與者造成嚴重經(jīng)濟損失，有的甚至傾家蕩產(chǎn)、血本無歸，由此也嚴重影響了社會穩(wěn)定。
