中國人民銀行關(guān)于實施
《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》
有關(guān)事項的通知
銀發(fā)〔2011〕321號
中國人民銀行上?？偛?各分行、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行,各國有商業(yè)銀行,各股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：
為規(guī)范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱試點機構(gòu)）境內(nèi)證券投資試點工作，現(xiàn)就實施《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局第76號令發(fā)布）的有關(guān)事項通知如下：
一、試點機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）等規(guī)定，選擇一家同時具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格和銀行間債券市場結(jié)算代理人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行（以下簡稱托管及結(jié)算代理銀行）開立境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶（以下簡稱基本存款賬戶）和境外機構(gòu)人民幣專用存款賬戶（以下簡稱專用存款賬戶）。
試點機構(gòu)設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應(yīng)當(dāng)單獨設(shè)立專用存款賬戶。
試點機構(gòu)不得開立一般存款賬戶、非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
二、試點機構(gòu)可以在托管及結(jié)算代理銀行開立三類專用存款賬戶，分別用于銀行間債券市場交易、交易所債券市場交易和股票市場交易的資金結(jié)算。依據(jù)本通知開立的三類專用存款賬戶之間可以劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶與基本存款賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
試點機構(gòu)開立銀行間債券市場交易專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料:中國人民銀行批復(fù)試點機構(gòu)進入銀行間債券市場的文件、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)、證券投資業(yè)務(wù)許可證以及國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點機構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。
試點機構(gòu)開立交易所債券市場和股票市場交易專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料：中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)、證券投資業(yè)務(wù)許可證以及國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)、托管及結(jié)算代理銀行的托管資格和結(jié)算代理資格許可書面文件、試點機構(gòu)與托管及結(jié)算代理銀行的托管協(xié)議。
三、試點機構(gòu)專用存款賬戶的收入范圍是：試點機構(gòu)從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入及中國人民銀行規(guī)定的其他收入。
試點機構(gòu)專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價款、匯出本金和投資收益及中國人民銀行規(guī)定的其他支出。除開放式基金外，試點機構(gòu)如需匯出投資收益的，應(yīng)當(dāng)提供境內(nèi)會計師事務(wù)所出具的審計報告和相關(guān)稅務(wù)證明。
四、試點機構(gòu)依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
五、托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行〔2003〕第5號令發(fā)布）、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知，做好試點機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更、撤銷及管理等業(yè)務(wù)。
六、試點機構(gòu)進入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：
（一）本機構(gòu)基本情況說明；
（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；
（三）投資計劃書；
（四）債券投資相關(guān)負責(zé)人員基本情況表；
（五）登記注冊文件或監(jiān)管機構(gòu)批準成立的證明；
（六）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件（復(fù)印件）；
（七）香港證券監(jiān)管部門頒發(fā)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證；
（八）中國證券監(jiān)督管理委員會書面批復(fù)及其頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證；
（九）國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù)；
（十）最近3年是否受到監(jiān)管機構(gòu)處罰的說明；
（十一）最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報表；
（十二）中國人民銀行要求的其他材料。
試點機構(gòu)投資銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算，并遵守《中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2010〕217號文印發(fā)）中的相關(guān)規(guī)定。
七、試點機構(gòu)在香港募集人民幣進行境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置應(yīng)當(dāng)符合以下要求：在獲批的投資額度內(nèi)，不超過募集規(guī)模20%的資金投資于股票及股票類基金，不少于募集規(guī)模80%的資金投資于固定收益證券，包括各類債券及固定收益類基金。
中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，對投資比例做出調(diào)整。
托管及結(jié)算代理銀行負責(zé)監(jiān)督試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資符合中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的投資品種和比例。
八、托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送試點機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準的投資額度、所募集資金金額、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、試點機構(gòu)境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況。
托管及結(jié)算代理銀行應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表。
九、中國人民銀行及其分支機構(gòu)，對試點機構(gòu)和托管及結(jié)算代理銀行的賬戶管理、資金匯出入、投資比例和信息報送等進行監(jiān)督管理。
十、托管及結(jié)算代理銀行在辦理試點機構(gòu)投資結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，防范利用試點機構(gòu)投資進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。
