償付能力監(jiān)管是現(xiàn)代保險監(jiān)管體系的三支柱之一，是我國保險業(yè)風險防范五道防線的核心。加強償付能力監(jiān)管，對于增強保險公司經(jīng)營穩(wěn)定性，改善財務狀況，提高抵御風險能力都具有十分重要的意義。今年以來，為有效應對國際金融危機，保護被保險人利益，保監(jiān)會推動全行業(yè)加強償付能力監(jiān)管體系建設，強化償付能力的剛性約束作用。目前看，保險業(yè)償付能力意識逐步增強，償付能力水平逐步改善。
一、繼續(xù)加強償付能力基礎建設
繼去年頒發(fā)新修訂的償付能力監(jiān)管規(guī)定之后，保監(jiān)會高度重視對償付能力各項標準制度的建立與完善。一是更加突出償付能力這一最基本指標的作用。要求將償付能力作為核心指標，滲透到各項監(jiān)管工作之中，以此來完善公司經(jīng)營、市場準入、資產(chǎn)管理等監(jiān)管制度。目前，很多制度與規(guī)范已經(jīng)納入新修訂的保險法之中。二是不斷完善償付能力標準。今年4月，保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司償付能力報告編報規(guī)則第15號：再保險業(yè)務》及其實務指南，對保險公司再保險業(yè)務相關資產(chǎn)、負債的償付能力評估標準進行了規(guī)范，提高了再保險業(yè)務風險評估的科學性，加強了對再保險業(yè)務的監(jiān)管。三是正式啟動償付能力動態(tài)監(jiān)管制度建設。正在研究起草《保險公司償付能力報告編報規(guī)則—問題解答第8號：臨時報告》，對保險公司出現(xiàn)償付能力不足和發(fā)生重大不利影響事項的臨時報告要求進行規(guī)范。還啟動了產(chǎn)險公司動態(tài)償付能力測試制度的研究制定工作。
二、進一步建立健全償付能力監(jiān)管機制
近年來，保監(jiān)會高度重視償付能力監(jiān)管的體制機制建設，通過體制機制的改進完善，不斷提高償付能力監(jiān)管的效率。一是在已有的償付能力監(jiān)管標準委員會基礎上，年初新成立了保監(jiān)會償付能力監(jiān)管委員會，統(tǒng)一協(xié)調保險業(yè)償付能力監(jiān)管工作。二是進一步明確了保監(jiān)會、保監(jiān)局和保險公司的償付能力監(jiān)管（管理）職責。今年上半年，保監(jiān)會對保監(jiān)局如何貫徹《保險公司償付能力管理規(guī)定》進行了廣泛調研分析，初步形成了償付能力監(jiān)管新的職責體系體架，為下一步明確保監(jiān)局履行償付能力監(jiān)管職責的方式和要求奠定了良好的基礎。三是研究建立了償付能力預警機制。重點強化了償付能力的預測與風險提示工作，組織實施了一系列壓力測試。
三、不斷強化償付能力監(jiān)管的約束力
今年以來，保監(jiān)會多次召開主席辦公會和專題辦公會，深入研究償付能力監(jiān)管的一系列重大問題，積極督促保險公司加強償付能力管理。一是督促保險公司增強償付能力約束的意識與觀念，明確要求產(chǎn)險公司必須先算帳、后做業(yè)務，強化全預算管理，全面增強資本對業(yè)務的約束力。二是采取市場禁入等嚴厲措施，督促保險公司控制業(yè)務規(guī)模，降低經(jīng)營成本。去年年底以來，保監(jiān)會先后向近10家保險公司下發(fā)監(jiān)管函或風險提示函，分別采取或綜合采取限制業(yè)務范圍、限制分支機構設立、限制高管薪酬、限制股東分紅、限制資金運用范圍、指出內控管理薄弱環(huán)節(jié)、明確限時整改要求等監(jiān)管措施，督促這些公司改善經(jīng)營狀況，控制經(jīng)營成本，盡快改善償付能力狀況。三是加強窗口指導和業(yè)務監(jiān)管，嚴格準備金充足性和再保險監(jiān)管，引導保險公司調整業(yè)務結構和資產(chǎn)結構，控制資本金占用比例高的業(yè)務發(fā)展，逐步提高自我造血能力，防止償付能力不斷惡化。四是督促一些保險公司及時增加資本金。今年以來，部分保險公司通過增資擴股、發(fā)行次級債等多種方式，大大增強了公司的資本實力，償付能力狀況得到明顯改善。目前，還有部分保險公司正在采取措施抓緊增加資本金。五是加大對極少數(shù)償付能力不達標公司的綜合檢查力度，深入現(xiàn)場查找問題，督促公司研究制定改進措施，面對面指導強化內控管理，幫助他們逐步改善公司經(jīng)營管理水平。
以上這些措施的全面推進，取得了初步成效。截至6月底，償付能力不達標的保險公司比年初減少了2家，即使是不達標的少數(shù)保險公司，其償付能力水平也逐步得到改善，使我國保險業(yè)的系統(tǒng)性風險得到有效防范與化解。
下一階段，保監(jiān)會將在強化償付能力監(jiān)管方面重點做好以下工作：一是建立健全工作機制。理順保監(jiān)會機關、保監(jiān)局、保險公司償付能力監(jiān)管的傳導機制。發(fā)揮保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中的作用，明確保監(jiān)局履行償付能力監(jiān)管職責的實現(xiàn)形式，建立償付能力監(jiān)管信息交流和工作報告制度。二是完善償付能力監(jiān)管制度。研究修訂償付能力監(jiān)管標準，修訂最低資本要求等評估標準，提高資產(chǎn)負債評估的科學性，更好地反映保險公司風險狀況。完善壓力測試和現(xiàn)金流監(jiān)控制度。三是督促保險公司加強償付能力管理。研究探索以不同類別的保險產(chǎn)品、業(yè)務為載體和切入點，發(fā)揮保險分支機構在保險公司償付能力管理中的作用，強化保險分支機構的資本約束意識，形成保險公司內部上下聯(lián)動的償付能力管理機制。四是提高償付能力監(jiān)管效率。加快推動償付能力監(jiān)管信息系統(tǒng)建設，逐步實現(xiàn)償付能力信息的電子化報送、自動化審核和輔助分析。五是加強償付能力專題教育培訓。以保險公司償付能力管理規(guī)定為主題，對保險公司高管、保險監(jiān)管干部進行培訓，增強償付能力監(jiān)管和管理理念，推動保險公司建立健全資本管理機制和風險管理機制。
