新華社北京３月１６日電
關(guān)于2011年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況
與2012年中央和地方預(yù)算草案的報(bào)告
——2012年3月5日在第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
財(cái)政部
各位代表：
受國(guó)務(wù)院委托，現(xiàn)將２０１１年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與２０１２年中央和地方預(yù)算草案提請(qǐng)十一屆全國(guó)人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)全國(guó)政協(xié)各位委員提出意見。
一、２０１１年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況
２０１１年，在中國(guó)共產(chǎn)黨的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全國(guó)各族人民同心同德、團(tuán)結(jié)奮斗，各地區(qū)、各部門全面貫徹中央的決策部署，認(rèn)真落實(shí)第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議的有關(guān)決議，牢牢把握科學(xué)發(fā)展主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式主線，加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控，國(guó)民經(jīng)濟(jì)朝著宏觀調(diào)控預(yù)期方向發(fā)展，人民生活不斷改善，改革開放繼續(xù)深化，實(shí)現(xiàn)了“十二五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政發(fā)展改革深入推進(jìn)，預(yù)算完成情況較好。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
全國(guó)財(cái)政收入１０３７４０．０１億元，比２０１０年（下同）增長(zhǎng)２４．８％。加上預(yù)算安排從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入１５００億元，使用的收入總量為１０５２４０．０１億元。全國(guó)財(cái)政支出１０８９２９．６７億元，增長(zhǎng)２１．２％。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２８９２億元和地方財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)下年支出１９１８．３４億元，支出總量為１１３７４０．０１億元。全國(guó)財(cái)政收支總量相抵，差額８５００億元。
其中：中央財(cái)政收入５１３０６．１５億元，完成預(yù)算的１１１．９％，增長(zhǎng)２０．８％。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入１５００億元，使用的收入總量為５２８０６．１５億元。中央財(cái)政支出５６４１４．１５億元，完成預(yù)算的１０３．８％，增長(zhǎng)１６．７％。其中：中央本級(jí)支出１６５１４．１９億元，增長(zhǎng)３．３％；中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，增長(zhǎng)２３．４％。加上補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２８９２億元，支出總量為５９３０６．１５億元。收支總量相抵，赤字６５００億元，比預(yù)算減少５００億元。２０１１年末中央財(cái)政國(guó)債余額７２０４４．５１億元，控制在年度預(yù)算限額７７７０８．３５億元以內(nèi)。
圖1：2011年中央財(cái)政平衡關(guān)系。新華社發(fā)
地方本級(jí)收入５２４３３．８６億元，加上中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，地方財(cái)政收入總量９２３３３．８２億元，增長(zhǎng)２６．６％。地方財(cái)政支出９２４１５．４８億元，增長(zhǎng)２５．１％，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出１９１８．３４億元，支出總量為９４３３３．８２億元。收支總量相抵，差額２０００億元。
圖2：2011年地方財(cái)政平衡關(guān)系。新華社發(fā)
１．中央預(yù)算主要收支項(xiàng)目執(zhí)行情況
（１）主要收入項(xiàng)目執(zhí)行及超收使用情況
財(cái)政收入總體情況較好，是經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)、企業(yè)效益較好、物價(jià)上漲、稅收征管水平提高以及將原預(yù)算外資金納入預(yù)算管理等因素的綜合反映。中央財(cái)政收入超過(guò)預(yù)算５４４６億元，主要是年初收入預(yù)算安排是根據(jù)２０１１年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展相關(guān)預(yù)期指標(biāo)測(cè)算的，執(zhí)行中大部分經(jīng)濟(jì)指標(biāo)超過(guò)預(yù)期，相應(yīng)帶動(dòng)稅收收入超過(guò)預(yù)算。具體看：外貿(mào)進(jìn)口增長(zhǎng)２４．９％，超過(guò)年初預(yù)期較多，進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收比預(yù)算超收２７２９億元；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長(zhǎng)１３．９％，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)２３．６％，社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)１７．１％，居民消費(fèi)價(jià)格上漲５．４％，工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格上漲６％，工業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)價(jià)格上漲９．１％，均高于年初預(yù)期，國(guó)內(nèi)增值稅和消費(fèi)稅比預(yù)算超收１１４３億元；全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)２５．４％，好于年初預(yù)期，企業(yè)所得稅比預(yù)算超收１６４２億元。（出口退稅比預(yù)算增加１２００億元，相應(yīng)沖減財(cái)政收入。）
主要收入項(xiàng)目。國(guó)內(nèi)增值稅１８２７７．３９億元，完成預(yù)算的１０４％；國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅６９３５．９３億元，完成預(yù)算的１０６．７％；進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅１３５６０．２６億元，完成預(yù)算的１２０．９％；關(guān)稅２５５９．１億元，完成預(yù)算的１１７．９％；企業(yè)所得稅１００２１．８１億元，完成預(yù)算的１１９．６％；個(gè)人所得稅３６３３．０６億元，完成預(yù)算的１１６．４％；出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅９２０４．７４億元，完成預(yù)算的１１５％；非稅收入２６７６．９５億元，完成預(yù)算的１２８．７％。
超收收入使用。按照有關(guān)法律法規(guī)和第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議有關(guān)決議要求，在中央財(cái)政超收的５４４６億元中，用于增加對(duì)地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付９４４億元，增加教育支出３００億元，增加科學(xué)技術(shù)支出７６億元，增加保障性安居工程支出１６０億元，增加公路建設(shè)、對(duì)部分困難群眾和公益性行業(yè)油價(jià)補(bǔ)貼支出６２１億元，增加困難群眾一次性生活補(bǔ)貼支出２０７億元；用于削減中央財(cái)政赤字５００億元；用于補(bǔ)充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２６３８億元，留待下年度經(jīng)預(yù)算安排使用。２０１１年中央財(cái)政超收收入安排使用情況，國(guó)務(wù)院已向十一屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議報(bào)告。
（２）主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
按照中央決策部署，經(jīng)全國(guó)人大審議批準(zhǔn)，中央財(cái)政進(jìn)一步加大了對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、保障性安居工程、文化、科學(xué)技術(shù)等方面的投入，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到較好保障。
教育支出３２４８．６億元，完成預(yù)算的１０９．６％，增長(zhǎng)２７．５％。其中，中央本級(jí)支出９９９．０５億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２２４９．５５億元。支持中西部地區(qū)和民族地區(qū)發(fā)展農(nóng)村學(xué)前教育，支出１０１．３億元。完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支出８５９．１億元，農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)年生均基準(zhǔn)定額提高１００元，全國(guó)所有農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生全部享受免除學(xué)雜費(fèi)和免費(fèi)教科書政策，１２２８萬(wàn)名家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生獲得資助，２６００萬(wàn)名學(xué)生得到營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助。實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計(jì)劃，支出１８６．８１億元。免除２９００萬(wàn)名城市義務(wù)教育學(xué)生學(xué)雜費(fèi)，支持１１６７萬(wàn)名農(nóng)民工隨遷子女在城市接受義務(wù)教育，支出７７億元。加強(qiáng)職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，免除３９５萬(wàn)名中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生和涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生學(xué)費(fèi)，支出１３３．９８億元。健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，支出３１１．１９億元，約１８６７萬(wàn)名學(xué)生受益。支持高等教育發(fā)展，支出１０９０．５４億元。
科學(xué)技術(shù)支出２０３４．０６億元，完成預(yù)算的１０４．６％，增長(zhǎng)１７．７％。其中，中央本級(jí)支出１９４２．１４億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付９１．９２億元。實(shí)施國(guó)家科技重大專項(xiàng)，支出４３５億元。支持“９７３計(jì)劃”等基礎(chǔ)研究，支出２９４．８億元。加強(qiáng)應(yīng)用技術(shù)研究，支出９９７．７億元。全面啟動(dòng)重大科研裝備自主研制工作，提高我國(guó)科研裝備研發(fā)水平。加強(qiáng)地方科技基礎(chǔ)條件建設(shè)，改善科研工作環(huán)境。
文化體育與傳媒支出４１５．８８億元，完成預(yù)算的１１１．１％，增長(zhǎng)３１．６％。其中，中央本級(jí)支出１８８．７２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２２７．１６億元。支持４４７５１家博物館、紀(jì)念館等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放，推進(jìn)廣播電視無(wú)線覆蓋等重點(diǎn)文化惠民工程，強(qiáng)化重點(diǎn)文物、大遺址、紅色文化資源和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)，提高重點(diǎn)媒體國(guó)際傳播能力。深化文化體制改革，促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
醫(yī)療衛(wèi)生支出１７４７．７８億元，完成預(yù)算的１０１．２％，增長(zhǎng)１７．７％。其中，中央本級(jí)支出７１．３２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１６７６．４６億元。將新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年１２０元提高到２００元，補(bǔ)助７６６．５５億元。全面實(shí)施國(guó)家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，清理化解基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)債務(wù)，將城鄉(xiāng)居民年人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由１５元提高到２５元，實(shí)施重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目，補(bǔ)助３５２．２億元。推進(jìn)公立醫(yī)院體制機(jī)制改革，加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，支出１４９．９９億元。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度，支出１１４．８３億元。
社會(huì)保障和就業(yè)支出４７１５．７７億元，完成預(yù)算的１０６．８％，增長(zhǎng)２３．９％。其中，中央本級(jí)支出５０２．４８億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付４２１３．２９億元。新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面擴(kuò)大到６０％以上地區(qū)，對(duì)６０周歲及以上居民發(fā)放養(yǎng)老金，補(bǔ)助１９６億元。對(duì)全國(guó)城鄉(xiāng)低保對(duì)象、農(nóng)村五保供養(yǎng)對(duì)象等８６００多萬(wàn)名困難群眾發(fā)放生活補(bǔ)貼，補(bǔ)助３１１億元。提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，月人均水平達(dá)到１５００多元，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌制度，妥善解決未參保集體企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)問題，補(bǔ)助企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金１８４６．９億元。建立社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，將城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)分別由月人均２５１元和１１７元提高到２７８元和１３５元，提高孤兒基本生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，增加救助流浪乞討人員的補(bǔ)助，支持殘疾人社會(huì)保障和服務(wù)體系建設(shè)，補(bǔ)助７９７．４億元。落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助待遇，適時(shí)調(diào)整撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支出２３６．８８億元。保障受災(zāi)群眾基本生活，支出８６．４億元。支持做好國(guó)有企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)相關(guān)工作，妥善安置職工。擴(kuò)大鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)的財(cái)稅政策扶持范圍，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策，增加小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息，支出４１３．８４億元。
住房保障支出１７２０．６３億元，完成預(yù)算的１３３．１％，增長(zhǎng)５２．８％。其中，中央本級(jí)支出３２８．８２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１３９１．８１億元。加快保障性安居工程建設(shè)，支出１４３２．５７億元，加上通過(guò)以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的２８０億元，共支出１７１２．５７億元。
農(nóng)林水事務(wù)支出４７８５．２６億元，完成預(yù)算的１０４．３％，增長(zhǎng)２３．３％。其中，中央本級(jí)支出４１６．５７億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付４３６８．６９億元。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支出１３９８．７８億元，推進(jìn)１２５０個(gè)小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣建設(shè)，支持１１００個(gè)縣開展山洪地質(zhì)災(zāi)害防治，提前完成重點(diǎn)小型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固任務(wù)，治理１２３９條中小河流。完善農(nóng)資綜合補(bǔ)貼動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，穩(wěn)定農(nóng)作物良種補(bǔ)貼政策，進(jìn)一步擴(kuò)大農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼范圍，支出１３５１．３億元。加大農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣力度，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展，支出１６３億元。改造中低產(chǎn)田、建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田２４２８．７萬(wàn)畝，支出２３０．１２億元。在主要牧區(qū)省份建立草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，支出１３６億元。構(gòu)建財(cái)政綜合扶貧政策體系，支持集中連片特殊困難地區(qū)扶貧攻堅(jiān)，補(bǔ)助３１４．１億元。建成村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目３４萬(wàn)個(gè)，有序推進(jìn)公益性鄉(xiāng)村債務(wù)化解試點(diǎn)，支出１８３億元。
節(jié)能環(huán)保支出１６２３．０３億元，完成預(yù)算的１０２％，增長(zhǎng)１２．５％。其中，中央本級(jí)支出７４．１９億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１５４８．８４億元。強(qiáng)化重點(diǎn)節(jié)能工程建設(shè)，可形成２２００多萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤的年節(jié)能能力；加大節(jié)能產(chǎn)品惠民工程實(shí)施力度，推廣節(jié)能電機(jī)５００多萬(wàn)千瓦、高效節(jié)能空調(diào)１６００多萬(wàn)臺(tái)、節(jié)能燈１．６億只，淘汰１．５億噸水泥、３１２２萬(wàn)噸煉鐵、１９２５萬(wàn)噸焦炭的落后產(chǎn)能；實(shí)施三河三湖及松花江流域水污染防治等重大減排工程，建設(shè)城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)２萬(wàn)公里，在１７個(gè)省份約１萬(wàn)個(gè)村莊開展農(nóng)村環(huán)境連片整治示范，支出節(jié)能減排資金９４４億元。實(shí)施天然林資源保護(hù)二期工程，鞏固退耕還林、退牧還草成果，支出４７４．５６億元。推進(jìn)新型能源建筑應(yīng)用示范工程，強(qiáng)化生物質(zhì)能源綜合利用，開展可再生能源建筑應(yīng)用示范，鼓勵(lì)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，支出１３９．４３億元。
交通運(yùn)輸支出３２９８．５９億元，完成預(yù)算的１１５．１％，增長(zhǎng)２６．９％。其中，中央本級(jí)支出３３１．１１億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２９６７．４８億元。強(qiáng)化公共交通基礎(chǔ)設(shè)施，改擴(kuò)建國(guó)省道完成２萬(wàn)公里，改善內(nèi)河航道里程１０９１公里，新改建農(nóng)村公路１９萬(wàn)公里，支出２１９９．２１億元。對(duì)城市公交等公益性行業(yè)給予油價(jià)補(bǔ)貼，支出６４１．４８億元。支持取消政府還貸二級(jí)公路收費(fèi)，補(bǔ)助地方２６０億元。
資源勘探電力信息等事務(wù)支出８２６．９６億元，完成預(yù)算的１１１％。其中，中央本級(jí)支出４６４．１２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付３６２．８４億元。加強(qiáng)資源勘探電力信息等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支出４２９．７５億元。支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范，實(shí)施重大產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展等工程，對(duì)高端裝備研發(fā)給予補(bǔ)貼，支出３５億元。促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，支出１０２．９６億元。
糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出８９０．６２億元，完成預(yù)算的７８．８％，下降２．４％，與預(yù)算有差異主要是據(jù)實(shí)結(jié)算的儲(chǔ)備糧食利息費(fèi)用少于預(yù)計(jì)。其中，中央本級(jí)支出５４０．０８億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付３５０．５４億元。全額取消糧食主產(chǎn)區(qū)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金地方配套并解決糧食風(fēng)險(xiǎn)基金缺口，落實(shí)糧食直補(bǔ)政策，支出３２０．３３億元。穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購(gòu)價(jià)，實(shí)施油菜籽、大豆等臨時(shí)收儲(chǔ)政策，增加石油、有色金屬等重要物資儲(chǔ)備，支出４５０．２３億元。
國(guó)防支出５８３５．９７億元，完成預(yù)算的１００％，增長(zhǎng)１２．６％。其中，中央本級(jí)支出５８２９．６２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付６．３５億元。支持改善官兵生活待遇，加強(qiáng)軍隊(duì)信息化建設(shè)，更新裝備及配套設(shè)施，提高軍隊(duì)搶險(xiǎn)救災(zāi)應(yīng)急能力。
公共安全支出１６９５．４７億元，完成預(yù)算的１０４．８％，增長(zhǎng)１４．９％。其中，中央本級(jí)支出１０３７．０１億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付６５８．４６億元。推進(jìn)政法經(jīng)費(fèi)保障體制改革，增強(qiáng)基層政法部門的服務(wù)能力。
需要說(shuō)明的是，因據(jù)實(shí)結(jié)算的糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)等支出減少，２０１１年中央財(cái)政支出結(jié)余２５４億元，轉(zhuǎn)入中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（３）中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，完成預(yù)算的１０６．９％，增長(zhǎng)２３．４％。其中：稅收返還５０７８．３８億元，增長(zhǎng)１．７％；一般性轉(zhuǎn)移支付１８２９９．９３億元，增長(zhǎng)３８．３％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付１６５２１．６５億元，增長(zhǎng)１７．１％。在一般性轉(zhuǎn)移支付中，均衡性轉(zhuǎn)移支付７４８６．８１億元，義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付１０６５．０１億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉(zhuǎn)移支付２７５０．９８億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付７７９．８１億元，村級(jí)公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等轉(zhuǎn)移支付１８４．７１億元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付１３５億元，成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付５８１億元。
２．地方預(yù)算主要收支項(xiàng)目執(zhí)行情況
主要收入項(xiàng)目。國(guó)內(nèi)增值稅５９８９．２５億元，增長(zhǎng)１５．３％；營(yíng)業(yè)稅１３５０４．０５億元，增長(zhǎng)２２．７％；企業(yè)所得稅６７３８．５４億元，增長(zhǎng)３３．５％；個(gè)人所得稅２４２１．０３億元，增長(zhǎng)２５．２％；城市維護(hù)建設(shè)稅２６０８．０９億元，增長(zhǎng)５０．２％；契稅２７６３．６１億元，增長(zhǎng)１２．１％；非稅收入１１３４２．７５億元，增長(zhǎng)４３．４％。
主要支出項(xiàng)目。教育支出１５１１７．０６億元，增長(zhǎng)２７．８％；科學(xué)技術(shù)支出１８６４．２３億元，增長(zhǎng)１７．３％；文化體育與傳媒支出１７０１．５８億元，增長(zhǎng)２２．２％；醫(yī)療衛(wèi)生支出６２９６．１７億元，增長(zhǎng)３３．１％；社會(huì)保障和就業(yè)支出１０６４１．４１億元，增長(zhǎng)２２．６％；住房保障支出３４９３．６７億元，增長(zhǎng)７５．５％；農(nóng)林水事務(wù)支出９４７３．４９億元，增長(zhǎng)２２．４％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出７６４１．０１億元，增長(zhǎng)２７．８％；交通運(yùn)輸支出７１４１．２６億元，增長(zhǎng)７８．６％。以上各項(xiàng)支出，包括地方用中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出。
匯總各項(xiàng)支出，２０１１年全國(guó)財(cái)政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出合計(jì)３８１０８億元，增長(zhǎng)３０．３％；用在農(nóng)業(yè)水利、公共交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與民生密切相關(guān)的支出合計(jì)３５６２９億元。全國(guó)財(cái)政用于“三農(nóng)”的支出合計(jì)２９３４２億元，增長(zhǎng)２１．２％。其中：支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出１０３９３億元，對(duì)農(nóng)民的糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼支出１４３９億元，促進(jìn)農(nóng)村教育、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出１６２４０億元，農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)備費(fèi)用和利息等支出１２７０億元。需要說(shuō)明的是，民生和“三農(nóng)”支出不是單獨(dú)的預(yù)算科目，為了便于審議，將與民生和“三農(nóng)”相關(guān)的支出項(xiàng)目綜合反映出來(lái)，因而存在一些交叉重復(fù)。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
２０１１年全國(guó)政府性基金收入４１３５９．６３億元，增長(zhǎng)１２．４％；全國(guó)政府性基金支出３９６４２．４３億元，增長(zhǎng)１６．８％。
１．中央政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
中央政府性基金收入３１２５．９３億元，完成預(yù)算的１１０．６％，下降１．６％。其中：鐵路建設(shè)基金收入６４８億元，港口建設(shè)費(fèi)收入１３６．０２億元，彩票公益金收入３１７．４５億元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金收入２１７．４１億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金收入１００億元等。加上２０１０年結(jié)轉(zhuǎn)收入７９４．８７億元，２０１１年使用的中央政府性基金收入總量為３９２０．８億元。中央政府性基金支出３１０３．４９億元，完成預(yù)算的８５．８％，增長(zhǎng)２．９％。其中：中央本級(jí)支出２１５６．８７億元，下降５．６％，包括鐵路建設(shè)支出６８２．９２億元，港口建設(shè)支出７３．３５億元，彩票公益金用于社會(huì)福利、體育、教育等社會(huì)公益事業(yè)支出１９１．２５億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金支出１０５．２６億元等；對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付９４６．６２億元，增長(zhǎng)２９．２％。中央政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出８１７．３１億元。
２．地方政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
地方政府性基金本級(jí)收入３８２３３．７億元，增長(zhǎng)１３．８％。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入３３１６６．２４億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入８５７．２６億元，彩票公益金收入３１１．６億元，地方教育附加收入６８８．１３億元。加上中央政府性基金對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付９４６．６２億元，地方政府性基金收入為３９１８０．３２億元。地方政府性基金支出３７４８５．５６億元，增長(zhǎng)１８．４％。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出３２９３１．９９億元，包括征地拆遷補(bǔ)償?shù)瘸杀拘灾С觯玻常叮玻梗梗穬|元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)整理和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及補(bǔ)助農(nóng)民等支出２３５１．０６億元、用于教育支出１９７．４６億元、用于農(nóng)田水利建設(shè)支出１２０．３５億元、用于保障性安居工程支出６６８．５８億元、按城市房地產(chǎn)管理法規(guī)定用于城市建設(shè)支出５９６４．５７億元；彩票公益金用于社會(huì)福利、體育、教育等社會(huì)公益事業(yè)支出３０１．４億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套支出７４１．０４億元；地方教育附加安排的教育支出３８６．５１億元。地方政府性基金收入大于支出部分結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
２０１１年中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入７６５．０２億元，完成預(yù)算的９０．６％，增長(zhǎng)３６．９％，與預(yù)算有差異主要是國(guó)有股減持?jǐn)?shù)量少于預(yù)期。加上２０１０年結(jié)轉(zhuǎn)收入３５．５９億元，使用的收入總量為８００．６１億元。中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出７６９．５４億元，完成預(yù)算的８９．６％，增長(zhǎng)４２％，與預(yù)算有差異主要是國(guó)有股減持收入減少，支出相應(yīng)減少。其中：國(guó)有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出４９１．６６億元，中央企業(yè)改革脫困補(bǔ)助支出２３．１２億元，重大科技創(chuàng)新支出３５億元，重大節(jié)能減排支出３５億元，境外投資支出２３．１８億元，安全生產(chǎn)保障能力建設(shè)支出９．５５億元，兼并重組支出８０億元，新興產(chǎn)業(yè)等發(fā)展支出２６．０９億元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算用于社會(huì)保障等支出４０億元。
以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《中華人民共和國(guó)２０１１年全國(guó)預(yù)算執(zhí)行情況２０１２年全國(guó)預(yù)算（草案）》。
（四）積極的財(cái)政政策實(shí)施情況
扎實(shí)落實(shí)積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)沖擊成果，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和物價(jià)總水平基本穩(wěn)定。
充分發(fā)揮財(cái)稅政策的作用，促進(jìn)物價(jià)總水平保持基本穩(wěn)定。大力支持增加農(nóng)產(chǎn)品供給，穩(wěn)定成品油、化肥等供應(yīng)，加大對(duì)生豬生產(chǎn)的扶持力度，加強(qiáng)儲(chǔ)備物資市場(chǎng)調(diào)控，實(shí)施政策性糧油定向銷售，擴(kuò)大生活必需商品、原材料進(jìn)口，促進(jìn)市場(chǎng)供求平衡。對(duì)鮮活農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸車輛免收車輛通行費(fèi)，開展收費(fèi)公路專項(xiàng)清理，降低流通成本。落實(shí)對(duì)城鄉(xiāng)低收入群體的各項(xiàng)補(bǔ)助政策，對(duì)部分困難群眾和公益性行業(yè)給予油價(jià)補(bǔ)貼，降低物價(jià)上漲對(duì)困難群體的影響。
增加城鄉(xiāng)居民收入，提高居民消費(fèi)能力。合理調(diào)整國(guó)民收入分配關(guān)系，擴(kuò)大財(cái)政補(bǔ)助規(guī)模，增加對(duì)農(nóng)民的補(bǔ)貼，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，深入推進(jìn)財(cái)政扶貧開發(fā)，促進(jìn)農(nóng)民增收；提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，增加企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，擴(kuò)大新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍，落實(shí)義務(wù)教育學(xué)校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績(jī)效工資等政策，提高居民消費(fèi)能力。完善家電下鄉(xiāng)和家電以舊換新政策。支持商貿(mào)流通發(fā)展，改善消費(fèi)環(huán)境。
優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。中央基建投資主要用于支持保障性安居工程、以水利為重點(diǎn)的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、教育衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)保，新疆、西藏及青海等四省藏區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，自主創(chuàng)新和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，優(yōu)先保證重點(diǎn)在建、續(xù)建項(xiàng)目的資金需求，有序啟動(dòng)“十二五”規(guī)劃重大項(xiàng)目建設(shè)。
完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，引導(dǎo)企業(yè)投資和居民消費(fèi)。將個(gè)人所得稅工薪所得減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)由２０００元／月提高到３５００元／月并調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)，降低中低收入者稅負(fù)。對(duì)部分小型微利企業(yè)繼續(xù)實(shí)行所得稅優(yōu)惠政策，出臺(tái)提高增值稅、營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)等一系列稅收減免政策，減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)。對(duì)６００多種資源性產(chǎn)品、基礎(chǔ)原材料和關(guān)鍵零部件實(shí)施較低的年度進(jìn)口關(guān)稅暫定稅率。繼續(xù)實(shí)施西部大開發(fā)等稅收優(yōu)惠政策。取消和減免７７項(xiàng)收費(fèi)和基金，減輕企業(yè)和居民負(fù)擔(dān)。
（五）財(cái)稅改革進(jìn)展情況
繼續(xù)優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，增加一般性轉(zhuǎn)移支付。完善縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，提高基層政府公共服務(wù)保障水平。在２７個(gè)省份的１０８０個(gè)縣實(shí)行省直管縣財(cái)政管理方式改革。健全公共財(cái)政預(yù)算，細(xì)化政府性基金預(yù)算，擴(kuò)大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)施范圍和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算試編范圍。全面取消預(yù)算外資金，將所有政府性收入納入預(yù)算管理。完善部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)等預(yù)算管理制度，積極推進(jìn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理。出臺(tái)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的試點(diǎn)方案，促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展。改革個(gè)人所得稅制度。開展對(duì)個(gè)人住房征收房產(chǎn)稅改革試點(diǎn)，調(diào)整個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)稅政策。在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施原油、天然氣資源稅從價(jià)計(jì)征改革，統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)的油氣資源稅制度。提高中央財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，在全國(guó)推進(jìn)廠辦大集體改革。支持國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革，完善金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)制度。
（六）落實(shí)全國(guó)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議有關(guān)決議，以及全國(guó)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見，實(shí)施有利于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的財(cái)稅政策，著力保障重點(diǎn)支出，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，健全預(yù)算管理制度，完善縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制。深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。加強(qiáng)財(cái)稅立法工作，積極做好出臺(tái)車船稅法和修訂個(gè)人所得稅法、資源稅暫行條例的相關(guān)工作，穩(wěn)步推進(jìn)修改預(yù)算法、注冊(cè)會(huì)計(jì)師法以及資產(chǎn)評(píng)估立法等工作。細(xì)化公共財(cái)政預(yù)算編制，預(yù)算年初到位率繼續(xù)提高。狠抓預(yù)算支出執(zhí)行管理，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)一步加快。開展重大財(cái)稅政策實(shí)施情況的專項(xiàng)檢查，強(qiáng)化對(duì)“三農(nóng)”、醫(yī)改等重點(diǎn)民生資金的監(jiān)督，覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制不斷健全。深入推進(jìn)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制初步建立。深化中央財(cái)政預(yù)決算公開，向社會(huì)公開的財(cái)政決算細(xì)化到項(xiàng)級(jí)科目。９２個(gè)中央部門向社會(huì)公開了部門預(yù)算表和財(cái)政撥款表，并公開了部門決算。省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算全部公開，地方部門預(yù)算、基層財(cái)政專項(xiàng)支出等公開工作明顯加快。中央和地方有關(guān)部門公開了“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。規(guī)范地方政府融資平臺(tái)公司債務(wù)管理，清理核實(shí)地方政府融資平臺(tái)公司債務(wù)金額。接受全國(guó)人大常委會(huì)的詢問，向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)審議意見落實(shí)改進(jìn)措施。國(guó)務(wù)院已向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告有關(guān)情況。
總的看，２０１１年預(yù)算完成情況較好，各項(xiàng)財(cái)政工作取得了新的進(jìn)展。這是黨中央、國(guó)務(wù)院科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全國(guó)人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，是各地區(qū)、各部門密切配合、扎實(shí)工作的結(jié)果，是全國(guó)各族人民共同努力、艱苦奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作還面臨一些困難和問題：稅制結(jié)構(gòu)不盡合理，財(cái)稅政策在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和調(diào)節(jié)收入分配等方面作用發(fā)揮不夠充分；轉(zhuǎn)移支付制度尚不完善，轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整難度增加，保障和改善民生的任務(wù)艱巨；地方政府性債務(wù)舉借和償還機(jī)制不夠健全，風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；損失浪費(fèi)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，財(cái)政管理仍需加強(qiáng)，資金使用效益需進(jìn)一步提高等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、２０１２年中央和地方預(yù)算草案
（一）當(dāng)前我國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
２０１２年我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的形勢(shì)更加復(fù)雜，財(cái)政收支矛盾比較突出。收入方面，經(jīng)濟(jì)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)將為財(cái)政增收奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)存在較多不確定性，企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增幅下降，加上結(jié)構(gòu)性減稅力度加大，提高個(gè)人所得稅工薪所得減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)翹尾，開展?fàn)I業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，提高石油特別收益金起征點(diǎn)，延長(zhǎng)實(shí)施并擴(kuò)大小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策適用范圍，提高增值稅和營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)等，都將減少收入，影響財(cái)政收入增長(zhǎng)。支出方面，增加國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入，實(shí)現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋，提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加大保障性安居工程投入力度等，都需要增加較多的財(cái)政投入，財(cái)政支出壓力較大。
（二）財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作總體要求
根據(jù)中央決策部署，２０１２年財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作，將全面貫徹黨的十七大、十七屆三中、四中、五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞科學(xué)發(fā)展主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式主線，把握好穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅制度改革，完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，推動(dòng)國(guó)民收入分配格局調(diào)整，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、文化、保障性安居工程、節(jié)能環(huán)保以及欠發(fā)達(dá)地區(qū)的支持力度，嚴(yán)格控制一般性支出，切實(shí)保障和改善民生，堅(jiān)持依法理財(cái)、統(tǒng)籌兼顧和增收節(jié)支的方針，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和物價(jià)總水平基本穩(wěn)定，保持社會(huì)和諧穩(wěn)定，以經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的優(yōu)異成績(jī)迎接黨的十八大勝利召開。
實(shí)施積極的財(cái)政政策，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
一是完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)和居民負(fù)擔(dān)。落實(shí)新的個(gè)人所得稅法。實(shí)施好提高增值稅、營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)等減輕小型微型企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)的政策。對(duì)小型微利企業(yè)實(shí)施所得稅減半征收優(yōu)惠政策。開展好營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，并穩(wěn)步擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，促進(jìn)服務(wù)業(yè)特別是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。降低部分進(jìn)口商品關(guān)稅，增加能源資源性產(chǎn)品、先進(jìn)設(shè)備和關(guān)鍵零部件進(jìn)口。擴(kuò)大物流企業(yè)營(yíng)業(yè)稅差額納稅試點(diǎn)范圍，完善大宗商品倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施用地城鎮(zhèn)土地使用稅政策，對(duì)蔬菜的批發(fā)、零售免征增值稅，減輕物流企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)流通環(huán)節(jié)的稅收負(fù)擔(dān)。依法落實(shí)好其他各項(xiàng)稅收減免政策。清理取消部分涉及企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)。
二是增加居民收入，提高消費(fèi)能力。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，落實(shí)最低工資制度。擴(kuò)大財(cái)政補(bǔ)助規(guī)模，提高城鄉(xiāng)居民特別是中低收入者的收入，減輕群眾在教育、醫(yī)療、住房等方面的負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)城鄉(xiāng)居民消費(fèi)能力。支持商貿(mào)流通體系建設(shè)，為城鄉(xiāng)居民創(chuàng)造良好的消費(fèi)環(huán)境。
三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。保持較大的財(cái)政支出力度，加大民生投入，向基層、農(nóng)村、邊遠(yuǎn)地區(qū)和困難群體傾斜，推動(dòng)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、保障性安居工程、公共文化等社會(huì)事業(yè)加快發(fā)展。優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。嚴(yán)格控制新上項(xiàng)目，防止重復(fù)建設(shè)。嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)降低行政成本。
四是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變。充分發(fā)揮財(cái)稅政策在結(jié)構(gòu)調(diào)整方面的重要作用，不斷增加財(cái)政投入，完善有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的財(cái)稅體制機(jī)制。加大科技投入，優(yōu)化科技支出結(jié)構(gòu)，大力支持自主創(chuàng)新和提高產(chǎn)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。積極推動(dòng)節(jié)能減排，加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源。建立健全排污權(quán)有償使用和交易政策體系。將草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)政策覆蓋到國(guó)家確定的全部牧業(yè)半牧業(yè)縣。加大對(duì)中小企業(yè)的資金支持力度，實(shí)施稅費(fèi)減免政策，促進(jìn)中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。大力支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，推動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。實(shí)施重大文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略。落實(shí)促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的各項(xiàng)財(cái)稅政策，提高困難地區(qū)落實(shí)各項(xiàng)民生政策的保障能力。擴(kuò)大綠色重點(diǎn)小城鎮(zhèn)試點(diǎn)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)城鎮(zhèn)化。
２０１２年，全國(guó)財(cái)政將在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上集中財(cái)力辦幾件保障和改善民生的大事：一是加大教育投入力度，確保實(shí)現(xiàn)國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值４％的目標(biāo)；二是加快推進(jìn)社會(huì)保障體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋；三是深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加快公立醫(yī)院改革試點(diǎn)，緩解看病貴、看病難的問題；四是扎實(shí)推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，在做好未完工項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)，新開工建設(shè)７００萬(wàn)套以上，緩解城鎮(zhèn)低收入群眾、新就業(yè)職工、農(nóng)民工住房困難問題；五是大力促進(jìn)文化發(fā)展繁榮，保證公共財(cái)政對(duì)文化建設(shè)投入的增長(zhǎng)幅度高于財(cái)政經(jīng)常性收入增長(zhǎng)幅度，更好地滿足人民群眾精神文化需求；六是加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策力度，大力支持農(nóng)田水利等農(nóng)村生產(chǎn)生活基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力推動(dòng)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村繁榮。
（三）公共財(cái)政預(yù)算安排情況
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議確定的２０１２年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)政策和預(yù)算編制的總體要求，２０１２年公共財(cái)政預(yù)算主要指標(biāo)擬安排如下：中央財(cái)政收入５５９２０億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)（下同）增長(zhǎng)９％；從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入２７００億元，合計(jì)可使用的收入總量為５８６２０億元。中央財(cái)政支出總量６４１２０億元，增長(zhǎng)１３．７％。其中，中央本級(jí)支出１８５１９億元，增長(zhǎng)１２．１％；中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，增長(zhǎng)１３％；中央預(yù)備費(fèi)５００億元，與２０１１年預(yù)算持平。收支總量相抵，中央財(cái)政赤字５５００億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)減少１０００億元。中央財(cái)政國(guó)債余額限額８２７０８．３５億元。
圖3：2012年中央財(cái)政預(yù)算平衡關(guān)系。新華社發(fā)
根據(jù)地方預(yù)算初步安排情況，中央財(cái)政代編的地方本級(jí)收入５７６８０億元，增長(zhǎng)１０％，加上中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，地方財(cái)政收入合計(jì)１０２７８１億元；中央代地方發(fā)債２５００億元。地方財(cái)政支出１０５２８１億元，增長(zhǎng)１３．９％。發(fā)行地方債比上年增加５００億元，主要是考慮保障性安居工程需加大投入，規(guī)范地方政府融資平臺(tái)公司債務(wù)管理后公益性在建項(xiàng)目需要安排一部分后續(xù)資金等。地方財(cái)政收支預(yù)算由地方各級(jí)人民政府編制，報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。
匯總中央和地方預(yù)算安排，全國(guó)財(cái)政收入１１３６００億元，增長(zhǎng)９．５％。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入２７００億元，可安排的收入總量為１１６３００億元。全國(guó)財(cái)政支出１２４３００億元，增長(zhǎng)１４．１％。收支差額８０００億元（其中，中央財(cái)政赤字５５００億元），比上年減少５００億元，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重下降到１．５％左右。
１．中央預(yù)算主要收支項(xiàng)目安排情況
（１）主要收入項(xiàng)目安排情況
根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃相關(guān)預(yù)期指標(biāo)，考慮財(cái)稅政策調(diào)整的增減收因素，對(duì)各項(xiàng)收入進(jìn)行具體分析測(cè)算，２０１２年中央財(cái)政主要收入項(xiàng)目指標(biāo)擬安排如下：國(guó)內(nèi)增值稅２０２５０億元，增長(zhǎng)１０．８％；國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅７７００億元，增長(zhǎng)１１％；關(guān)稅和進(jìn)口貨物增值稅、消費(fèi)稅１７５２８億元，增長(zhǎng)８．７％；企業(yè)所得稅１１１２０億元，增長(zhǎng)１１％；個(gè)人所得稅３４００億元，下降６．４％；出口貨物退增值稅、消費(fèi)稅９９５０億元，增長(zhǎng)８．１％；非稅收入２８２６億元，增長(zhǎng)５．６％。
（２）主要支出項(xiàng)目安排情況
進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，中央財(cái)政主要支出項(xiàng)目擬安排如下：
教育支出３７８１．３２億元，增長(zhǎng)１６．４％。其中，中央本級(jí)支出１０２８．８７億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２７５２．４５億元。落實(shí)促進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展的一系列政策措施，重點(diǎn)支持中西部地區(qū)和東部困難地區(qū)，補(bǔ)助１５０億元，增長(zhǎng)４８．１％。完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育教師特設(shè)崗位計(jì)劃和中小學(xué)教師國(guó)家級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，安排資金１０５７．５４億元。在集中連片特殊困難地區(qū)實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金１６０億元。免除城市義務(wù)教育學(xué)生學(xué)雜費(fèi)，支持進(jìn)城務(wù)工人員隨遷子女公平接受義務(wù)教育，安排資金８２億元。繼續(xù)加強(qiáng)職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，逐步實(shí)行中等職業(yè)教育免費(fèi)制度，安排資金２５６．８億元，增長(zhǎng)９１．７％。健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生國(guó)家資助政策體系，補(bǔ)助２０６．９７億元。推進(jìn)“９８５工程”、“２１１工程”等，大力支持地方高校發(fā)展，安排資金１３５２．５億元，增長(zhǎng)２４％。
科學(xué)技術(shù)支出２２８５．４６億元，增長(zhǎng)１２．４％。其中，中央本級(jí)支出２２３４．４億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付５１．０６億元。進(jìn)一步優(yōu)化科學(xué)技術(shù)支出結(jié)構(gòu)，突出支持重點(diǎn)。保障國(guó)家科技重大專項(xiàng)實(shí)施，安排資金４５６億元。增加對(duì)國(guó)家自然科學(xué)基金投入，推動(dòng)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室和基礎(chǔ)科研機(jī)構(gòu)能力建設(shè)等，安排資金３２４．５９億元。支持前沿技術(shù)研究、社會(huì)公益研究和重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究開發(fā)等，安排資金１１９３．９億元，增長(zhǎng)１９．７％。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)業(yè)化和企業(yè)創(chuàng)新能力建設(shè)，安排資金４１．２億元。啟動(dòng)國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化。引導(dǎo)地方科技工作發(fā)展，促進(jìn)形成各具特色的區(qū)域創(chuàng)新體系。加大知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度，推動(dòng)發(fā)展自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。
文化體育與傳媒支出４９３．８４億元，增長(zhǎng)１８．７％。其中，中央本級(jí)支出２０７．３３億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２８６．５１億元。大力推動(dòng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持博物館、公共圖書館等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放，繼續(xù)實(shí)施重點(diǎn)文化惠民工程，安排資金１４５．４６億元。加大對(duì)國(guó)家重點(diǎn)文物、大遺址、紅色文化資源和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)力度，安排資金６１．２４億元，增長(zhǎng)４０％。加強(qiáng)重點(diǎn)媒體國(guó)際傳播能力建設(shè)，促進(jìn)中華文化“走出去”，安排資金２７．５億元，增長(zhǎng)３７．５％。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排資金３４億元，增長(zhǎng)７０％。
醫(yī)療衛(wèi)生支出２０３５．０５億元，增長(zhǎng)１６．４％。其中，中央本級(jí)支出８３．３１億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１９５１．７４億元。將新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)增加到每人每年２４０元，并適當(dāng)提高報(bào)銷水平，補(bǔ)助１０５０億元，增長(zhǎng)３７％。完善國(guó)家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革。健全城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，繼續(xù)實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目和艾滋病、結(jié)核病等重大傳染病防治，安排資金３５８億元。加快推進(jìn)以縣級(jí)醫(yī)院為重點(diǎn)的公立醫(yī)院改革試點(diǎn)。支持做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，安排資金１１４．８３億元。
社會(huì)保障和就業(yè)支出５７５０．７３億元，增長(zhǎng)２１．９％。其中，中央本級(jí)支出５７０．６３億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付５１８０．１億元。從７月１日起實(shí)現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋，補(bǔ)助７７１億元。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌制度，補(bǔ)助２１７３．７３億元。適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，中央財(cái)政分別按月人均１５元和１２元增加補(bǔ)助，進(jìn)一步完善孤兒、殘疾人、流浪乞討人員等社會(huì)救助體系，安排資金９２８．８８億元。適時(shí)調(diào)整優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排資金２８８．３７億元。保障受災(zāi)群眾基本生活，安排資金１３０億元。加大就業(yè)扶持政策力度，安排資金４３９．１７億元。
住房保障支出２１１７．５５億元，增長(zhǎng)２３．１％。其中，中央本級(jí)支出３７４．４億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１７４３．１５億元。加強(qiáng)保障性安居工程建設(shè)，適當(dāng)擴(kuò)大農(nóng)村危房改造范圍并提高中央財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，扎實(shí)推進(jìn)游牧民定居工程建設(shè)，安排資金１７８７．４６億元，增長(zhǎng)２４．８％。
農(nóng)林水事務(wù)支出５４９１．４５億元，增長(zhǎng)１４．８％。其中，中央本級(jí)支出４２７．４４億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付５０６４．０１億元。大力推進(jìn)小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣建設(shè)，適當(dāng)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)中小河流治理、小型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固和山洪地質(zhì)災(zāi)害防治，安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出１６５４．４６億元。完善農(nóng)作物良種補(bǔ)貼政策，增加農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼規(guī)模，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼區(qū)域和品種，進(jìn)一步加大造林補(bǔ)貼力度，安排資金１６９３．３８億元。加大農(nóng)業(yè)科技投入，改善農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新條件，支持現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展和基層農(nóng)技推廣體系建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與技術(shù)推廣，安排資金１０１億元，增長(zhǎng)５３％。以糧食主產(chǎn)區(qū)和產(chǎn)糧大縣為重點(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，安排資金２９０．１２億元。全面落實(shí)草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)政策，安排資金１５０．５８億元。大幅增加綜合扶貧投入，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金安排３７２．８６億元，增長(zhǎng)１８．７％，提高農(nóng)村貧困地區(qū)和貧困人口自我發(fā)展能力。深入推進(jìn)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)，完善村級(jí)公益事業(yè)民辦公助機(jī)制等，補(bǔ)助２４８億元。
節(jié)能環(huán)保支出１７６９．１億元，增長(zhǎng)９％。其中，中央本級(jí)支出６３．４４億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１７０５．６６億元。推進(jìn)重點(diǎn)節(jié)能工程建設(shè)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域節(jié)能，加大節(jié)能產(chǎn)品惠民工程實(shí)施力度，淘汰落后產(chǎn)能，強(qiáng)化重金屬污染防治和農(nóng)村環(huán)境綜合整治，推進(jìn)城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)，安排節(jié)能減排資金１０６９．１９億元，增長(zhǎng)１３．３％。鞏固天然林保護(hù)、退耕還林、退牧還草成果，安排資金４７４．５６億元，與上年持平。加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源，推進(jìn)能源清潔化利用，大力支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，安排資金１４１億元。積極應(yīng)對(duì)全球氣候變化，支持落實(shí)控制溫室氣體排放行動(dòng)目標(biāo)。
交通運(yùn)輸支出３５６５．９３億元，增長(zhǎng)８．１％。其中，中央本級(jí)支出４３４．６５億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付３１３１．２８億元。提高綜合交通運(yùn)輸能力，推進(jìn)國(guó)省干線、內(nèi)河航運(yùn)、綜合客貨運(yùn)樞紐等公共交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金２３６７．４４億元。繼續(xù)對(duì)城市公交、農(nóng)村客運(yùn)等公益性行業(yè)給予油價(jià)補(bǔ)貼，安排資金６５９．４６億元。支持地方取消政府還貸二級(jí)公路收費(fèi)，補(bǔ)助２６０億元。
資源勘探電力信息等事務(wù)支出８７７．２６億元，增長(zhǎng)６．１％。其中，中央本級(jí)支出４５０．６億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付４２６．６６億元。促進(jìn)中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)發(fā)展，安排資金１４６．５９億元，增長(zhǎng)４２．４％。推進(jìn)資源勘探電力信息等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金３９６．７４億元。繼續(xù)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范，安排資金７０億元。
糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出９７４．１９億元，增長(zhǎng)９．４％。其中，中央本級(jí)支出６０９．５７億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付３６４．６２億元。繼續(xù)實(shí)施糧食直補(bǔ)政策，安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金３２０．３億元。健全糧、棉等主要農(nóng)產(chǎn)品收儲(chǔ)制度，穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購(gòu)價(jià)，安排糧油等重要物資儲(chǔ)備資金５１８．７６億元。
國(guó)防支出６５０３．１１億元，增長(zhǎng)１１．４％。其中，中央本級(jí)支出６４７９．２億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付２３．９１億元。支持國(guó)防和軍隊(duì)現(xiàn)代化建設(shè)，改善部隊(duì)訓(xùn)練生活條件，提高完成多樣化軍事任務(wù)的能力。
公共安全支出１８２６．６４億元，增長(zhǎng)７．７％。其中，中央本級(jí)支出１１４２．８９億元，對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付６８３．７５億元。完善政法經(jīng)費(fèi)保障體制，穩(wěn)步提高地方政法經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助水平，支持地方特別是中西部地區(qū)化解政法機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)，提高公共服務(wù)和社會(huì)管理能力。加強(qiáng)基層監(jiān)管部門食品檢驗(yàn)檢測(cè)能力建設(shè)，促進(jìn)保障食品安全。
（３）中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況
中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，增長(zhǎng)１３％。其中：稅收返還５１８８．５５億元，增長(zhǎng)２．２％；一般性轉(zhuǎn)移支付２２５２６．１９億元，增長(zhǎng)２３．１％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付１７３８６．２６億元，增長(zhǎng)５．２％。在一般性轉(zhuǎn)移支付中，均衡性轉(zhuǎn)移支付８５８３．６５億元（其中：縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金１０７５億元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付３７１億元，產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金２７７．６５億元），義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付１６８０．３２億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉(zhuǎn)移支付３７７４．３８億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付１０６３．４８億元，村級(jí)公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等轉(zhuǎn)移支付２５３．０９億元，成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付７８４億元。
匯總各項(xiàng)支出，２０１２年中央財(cái)政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出安排合計(jì)１３８４８億元，增長(zhǎng)１９．８％；用在農(nóng)業(yè)水利、公共交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與民生密切相關(guān)的支出安排合計(jì)１５１２４億元；中央對(duì)地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付大部分也將用于保障和改善民生。中央財(cái)政用于“三農(nóng)”的支出安排合計(jì)１２２８６．６億元，增長(zhǎng)１７．９％。其中：支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出４７２４．２億元，對(duì)農(nóng)民的糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼支出１６２８億元，促進(jìn)農(nóng)村教育、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出５３１３．９億元，農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)備費(fèi)用和利息等支出６２０．５億元。中央基建投資安排合計(jì)４０２６億元。
中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。２０１１年初余額為８７８億元，執(zhí)行中用超收收入補(bǔ)充和支出結(jié)余轉(zhuǎn)入，共增加２８９２億元，年底余額為３７７０億元。２０１２年初預(yù)算調(diào)入使用２７００億元后，剩余１０７０億元。
２．地方預(yù)算主要收支項(xiàng)目安排情況
主要收入項(xiàng)目。國(guó)內(nèi)增值稅６６４０億元，增長(zhǎng)１０．９％；營(yíng)業(yè)稅１４８２０億元，增長(zhǎng)９．７％；企業(yè)所得稅７５５０億元，增長(zhǎng)１２％；個(gè)人所得稅２２６７億元，下降６．４％；城市維護(hù)建設(shè)稅２９２０億元，增長(zhǎng)１２％；契稅３０５０億元，增長(zhǎng)１０．４％；非稅收入１２４８５億元，增長(zhǎng)１０．１％。
主要支出項(xiàng)目。教育支出１７９００．２４億元，增長(zhǎng)１８．４％；科學(xué)技術(shù)支出２１１０．３億元，增長(zhǎng)１３．２％；文化體育與傳媒支出１９７１．５億元，增長(zhǎng)１５．９％；醫(yī)療衛(wèi)生支出７２６４．６億元，增長(zhǎng)１５．４％；社會(huì)保障和就業(yè)支出１２３６７．２９億元，增長(zhǎng)１６．２％；住房保障支出４０２４億元，增長(zhǎng)１５．２％；農(nóng)林水事務(wù)支出１０８１６．７８億元，增長(zhǎng)１４．２％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出８５８６．０５億元，增長(zhǎng)１２．４％；交通運(yùn)輸支出７７９０億元，增長(zhǎng)９．１％。以上各項(xiàng)支出，包括地方用中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出。
地方財(cái)政收支預(yù)算由地方各級(jí)人民政府編制，報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。
（四）政府性基金預(yù)算安排情況
１．中央政府性基金預(yù)算安排情況
中央政府性基金收入２９９０．３５億元，下降４．３％。其中：鐵路建設(shè)基金收入６８０．４億元，港口建設(shè)費(fèi)收入９２億元，民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金及機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)費(fèi)收入２１８．３５億元，彩票公益金收入３４９．２億元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金收入２３４．８億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金收入１０５億元等。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入８１７．３１億元，可安排的中央政府性基金收入總量為３８０７．６６億元。中央政府性基金支出３８０７．６６億元，增長(zhǎng)２２．７％。其中：中央本級(jí)支出２４９７．３３億元，增長(zhǎng)１５．８％，包括鐵路建設(shè)支出６８０．４億元，港口建設(shè)支出６４．４４億元，民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)支出１３４．０８億元，彩票公益金用于社會(huì)福利、體育、教育等社會(huì)公益事業(yè)支出３１９．５１億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金支出１０９．６８億元等；對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１３１０．３３億元，增長(zhǎng)３８．４％。
２．地方政府性基金預(yù)算安排情況
地方政府性基金本級(jí)收入３１８０６．４１億元，下降１６．８％。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入２７０１０．６６億元（下降１８．６％），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入７２２．４９億元，彩票公益金收入３０４．４１億元，地方教育附加收入７７０．０４億元等。加上中央政府性基金對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付１３１０．３３億元，地方政府性基金收入為３３１１６．７４億元。地方政府性基金支出３３１１６．７４億元，下降１１．７％。其中：用國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出２８２４１．０５億元，包括征地拆遷補(bǔ)償?shù)瘸杀拘灾С觯保梗矗保担罚眱|元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)整理和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及補(bǔ)助農(nóng)民等支出１５３４．９２億元、教育支出３０５．９４億元、農(nóng)田水利建設(shè)支出２９７．９７億元、保障性安居工程支出６２４．８９億元、城市建設(shè)支出６０６１．６２億元；彩票公益金用于社會(huì)福利、體育、教育等社會(huì)公益事業(yè)支出３１２．４９億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出６３７．４４億元；地方教育附加安排的教育支出６６５．９９億元。
匯總中央和地方預(yù)算安排，全國(guó)政府性基金收入３４７９６．７６億元，下降１５．９％，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入８１７．３１億元，可安排的全國(guó)政府性基金收入總量為３５６１４．０７億元；全國(guó)政府性基金支出３５６１４．０７億元，下降１０．２％。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
１．中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
２０１２年，進(jìn)一步擴(kuò)大中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)施范圍，將部分部委所屬的一些企業(yè)納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，增加用于保障和改善民生的支出。中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入８４４億元，增長(zhǎng)１０．３％。其中：利潤(rùn)收入８２３億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入２０億元等。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入３１．０７億元，可安排的中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總量為８７５．０７億元。中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出８７５．０７億元，增長(zhǎng)１３．７％。主要用于：中央企業(yè)兼并重組支出８０億元，國(guó)有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出１３３億元，重大科技創(chuàng)新支出１１０億元，節(jié)能減排支出８０億元，支持企業(yè)“走出去”支出８０億元，企業(yè)改革補(bǔ)助支出２２５億元，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出４５億元，國(guó)有股減持收入補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金支出２０．１億元，其他用于國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展的支出５１．９７億元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算用于社會(huì)保障等民生方面的支出５０億元（增長(zhǎng)２５％）。
２．地方國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
地方國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入４０２．４９億元。其中：利潤(rùn)收入２０８．９８億元，股利、股息收入７６．２億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入７９．９１億元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入３６．０２億元等。地方國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出４０２．４９億元。主要用于：企業(yè)兼并重組支出３０．４６億元，國(guó)有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出１６６．９８億元，科技創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)化支出２８．１１億元，節(jié)能減排支出１６．７９億元，企業(yè)改革補(bǔ)助支出７０．２億元，其他項(xiàng)目支出４９．１億元等。
匯總中央和地方預(yù)算安排，全國(guó)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入１２４６．４９億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入３１．０７億元，可安排的全國(guó)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總量為１２７７．５６億元；全國(guó)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出１２７７．５６億元。
匯總上述公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算中安排用于教育的支出，以及其他財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)，２０１２年國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出２１９８４．６３億元，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值４％以上。
以上有關(guān)預(yù)算安排的具體情況詳見《中華人民共和國(guó)２０１１年全國(guó)預(yù)算執(zhí)行情況２０１２年全國(guó)預(yù)算（草案）》。
三、堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化科學(xué)管理，確保完成２０１２年預(yù)算
（一）加強(qiáng)和改善財(cái)政宏觀調(diào)控。密切跟蹤經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化，督促檢查積極的財(cái)政政策實(shí)施情況，處理好保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、管理通脹預(yù)期的關(guān)系，保持財(cái)政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控的針對(duì)性、靈活性和前瞻性，注重財(cái)政發(fā)展的可持續(xù)性。發(fā)揮財(cái)政政策的作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，擴(kuò)大居民消費(fèi)，支持科技創(chuàng)新和節(jié)能環(huán)保，推進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，切實(shí)提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益。發(fā)揮財(cái)稅政策穩(wěn)定物價(jià)的作用。努力保障糧食穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)，增加主要農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)。加強(qiáng)重要商品物資儲(chǔ)備和投放，支持生活必需商品、重要原材料進(jìn)口。推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)，減輕物流企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)流通環(huán)節(jié)稅收負(fù)擔(dān)，完善公路收費(fèi)政策，切實(shí)降低流通成本。健全社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，落實(shí)好城鄉(xiāng)低保對(duì)象、農(nóng)村五保供養(yǎng)對(duì)象以及大中專院校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的補(bǔ)助政策。
（二）深化財(cái)稅體制改革。健全財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，繼續(xù)提高一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，清理歸并部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，提高轉(zhuǎn)移支付資金使用效益。完善省以下財(cái)政體制，健全縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，進(jìn)一步均衡省以下財(cái)力分配，增強(qiáng)縣級(jí)政府基本公共服務(wù)能力。深化預(yù)算管理制度改革，完善公共財(cái)政預(yù)算，提高政府性基金預(yù)算的規(guī)范性和透明度，擴(kuò)大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)施范圍及逐步增加其對(duì)社保等民生方面的支出安排，健全社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算制度。將部門預(yù)算制度改革覆蓋到縣級(jí)，將國(guó)庫(kù)集中收付制度改革覆蓋到各級(jí)政府及所屬預(yù)算單位。推進(jìn)政府會(huì)計(jì)改革，逐步建立政府財(cái)務(wù)報(bào)告制度。加快建立健全預(yù)算績(jī)效管理制度。完善增值稅制度，推進(jìn)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。健全消費(fèi)稅制度，促進(jìn)節(jié)能減排和引導(dǎo)合理消費(fèi)。進(jìn)一步推進(jìn)資源稅改革，促進(jìn)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)。研究制定房產(chǎn)保有、交易環(huán)節(jié)稅收改革方案，穩(wěn)步推進(jìn)房產(chǎn)稅改革試點(diǎn)。推進(jìn)城市維護(hù)建設(shè)稅改革。深化環(huán)境保護(hù)稅費(fèi)改革。按照正稅清費(fèi)的原則，繼續(xù)清理整合行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金。
（三）強(qiáng)化財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。加強(qiáng)財(cái)政法制建設(shè)，做好修改預(yù)算法、注冊(cè)會(huì)計(jì)師法的相關(guān)工作，推進(jìn)環(huán)境保護(hù)稅法、資產(chǎn)評(píng)估法等法律以及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算條例等行政法規(guī)的立法工作。細(xì)化預(yù)算編制，進(jìn)一步減少代編預(yù)算規(guī)模，提高預(yù)算年初到位率。強(qiáng)化基本支出管理，推動(dòng)項(xiàng)目滾動(dòng)預(yù)算編制，完善重大項(xiàng)目預(yù)算事前評(píng)審機(jī)制。切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行管理，提高預(yù)算支出的及時(shí)性、均衡性、有效性和安全性。嚴(yán)格規(guī)范超收收入的使用管理。擴(kuò)大預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)范圍，原則上所有中央部門和省、市、縣都要開展預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)。強(qiáng)化財(cái)政管理基礎(chǔ)工作和基層建設(shè)。
切實(shí)加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。按照分類管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解的原則，繼續(xù)妥善處理存量債務(wù)，落實(shí)償債責(zé)任。進(jìn)一步清理規(guī)范地方政府融資平臺(tái)公司，堅(jiān)決禁止各級(jí)政府以各種形式違規(guī)擔(dān)保承諾。同時(shí)，把短期應(yīng)對(duì)措施和長(zhǎng)期制度建設(shè)結(jié)合起來(lái)，建立健全地方政府性債務(wù)管理制度。嚴(yán)格控制地方政府新增債務(wù)，建立地方政府債務(wù)規(guī)模管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，把地方政府債務(wù)收支逐步分類納入預(yù)算管理。
積極推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，增強(qiáng)預(yù)算透明度。擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，細(xì)化部門預(yù)決算公開內(nèi)容。做好“三公經(jīng)費(fèi)”、行政經(jīng)費(fèi)公開工作，推進(jìn)基層財(cái)政專項(xiàng)支出公開。嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督，深入開展中央重大決策落實(shí)情況和民生、“三農(nóng)”等政策資金使用的監(jiān)督檢查，保障政策有效落實(shí)。
（四）狠抓增收節(jié)支。在落實(shí)完善結(jié)構(gòu)性減稅政策的基礎(chǔ)上，依法加強(qiáng)收入征管，堅(jiān)決制止和糾正越權(quán)減免稅收，嚴(yán)厲打擊偷騙稅違法活動(dòng)，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。切實(shí)保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公經(jīng)費(fèi)”，嚴(yán)格控制各種論壇、研討會(huì)、慶典等活動(dòng)和樓堂館所建設(shè)，切實(shí)降低行政成本。積極推動(dòng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行節(jié)約，堅(jiān)決反對(duì)大手大腳花錢和鋪張浪費(fèi)行為。
各位代表，完成２０１２年預(yù)算意義重大。我們將在以胡錦濤同志為總書記的黨中央領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，自覺接受全國(guó)人大的監(jiān)督，虛心聽取全國(guó)政協(xié)的意見和建議，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保預(yù)算圓滿完成，為全面實(shí)現(xiàn)２０１２年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)做出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的十八大勝利召開！
