中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就
《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》答記者問
近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。該辦法是中國(guó)保監(jiān)會(huì)深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（以下簡(jiǎn)稱《意見》）的重要舉措，對(duì)于進(jìn)一步完善保險(xiǎn)保障基金制度，強(qiáng)化保險(xiǎn)保障基金的風(fēng)險(xiǎn)屏障功能，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展具有重要意義。日前，中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《辦法》有關(guān)內(nèi)容回答了記者的提問。
問：能否簡(jiǎn)要介紹《辦法》的出臺(tái)背景？
答：根據(jù)《意見》關(guān)于“完善保險(xiǎn)保障基金制度，逐步實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化、專業(yè)化運(yùn)作”的要求，中國(guó)保監(jiān)會(huì)充分借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，與有關(guān)單位密切配合，深入研究保險(xiǎn)保障基金管理體制的改革方案和實(shí)現(xiàn)專業(yè)化、市場(chǎng)化運(yùn)作的具體措施，經(jīng)過反復(fù)論證，確定了對(duì)保險(xiǎn)保障基金采取公司制管理、專業(yè)化運(yùn)作的管理模式。2007年10月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立中國(guó)保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)保障基金公司），負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和使用。為適應(yīng)保險(xiǎn)保障基金管理體制改革的要求，同時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)迅速發(fā)展的新形勢(shì)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)在總結(jié)近年來保險(xiǎn)保障基金管理運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)并考慮保險(xiǎn)市場(chǎng)需求的基礎(chǔ)上，與財(cái)政部、中國(guó)人民銀行等單位聯(lián)合發(fā)布了《辦法》。
問：《辦法》出臺(tái)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的重要意義是什么？
答：《辦法》明確了保險(xiǎn)保障基金的管理模式，調(diào)整了保險(xiǎn)保障基金的繳納范圍、繳納基數(shù)，以及部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的繳納比例，完善了保險(xiǎn)保障基金的管理運(yùn)作，有利于進(jìn)一步完善保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)屏障作用，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。具體來看，主要有以下意義：
一是形成了較為完善的，內(nèi)部管理與外部監(jiān)管相結(jié)合的保險(xiǎn)保障基金管理體制。一方面，保險(xiǎn)保障基金公司的成立體現(xiàn)了保險(xiǎn)保障基金管理“市場(chǎng)化、專業(yè)化運(yùn)作”的要求，增強(qiáng)了保險(xiǎn)保障基金保值增值的能力；另一方面，通過中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行三方協(xié)同監(jiān)管，增強(qiáng)了對(duì)保險(xiǎn)保障基金的風(fēng)險(xiǎn)管控，初步建立內(nèi)控嚴(yán)密、管理高效、監(jiān)管全面的保險(xiǎn)保障基金管理體制。
二是體現(xiàn)以人為本的科學(xué)發(fā)展理念。一是保險(xiǎn)保障基金最大限度的覆蓋了各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使更多的保險(xiǎn)消費(fèi)者受益，更有利于維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者的信心和市場(chǎng)穩(wěn)定；二是調(diào)整了保險(xiǎn)保障基金的繳納基數(shù)，保險(xiǎn)公司的分入業(yè)務(wù)不再繳納保險(xiǎn)保障基金，專業(yè)再保險(xiǎn)公司也不再繳納保險(xiǎn)保障基金，體現(xiàn)了保險(xiǎn)保障基金以救助保單持有人，維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者利益為核心的基本原則。
問：與2004年16號(hào)令相比，《辦法》規(guī)定的內(nèi)容有哪些主要變化？
答：新《辦法》調(diào)整了章節(jié)設(shè)置，并對(duì)保險(xiǎn)保障基金管理體制、繳納基數(shù)、繳納范圍和比例，以及投資渠道等多個(gè)方面進(jìn)行了修訂、完善。具體來看，主要有以下幾點(diǎn)變化：
一是新增“保險(xiǎn)保障基金公司”一章，并對(duì)保險(xiǎn)保障基金公司的主要業(yè)務(wù)、治理結(jié)構(gòu)、融資、信息共享等內(nèi)容做出了規(guī)定。保障基金公司的主要業(yè)務(wù)包括：依法籌集、管理、運(yùn)作基金；監(jiān)測(cè)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險(xiǎn)行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出監(jiān)管處置建議；對(duì)保單持有人、保單受讓公司等個(gè)人和機(jī)構(gòu)提供救助或者參與保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)處置；管理和處分受償資產(chǎn)等。同時(shí)，《辦法》也明確了有關(guān)單位的監(jiān)管權(quán)限：中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)管理保險(xiǎn)保障基金公司業(yè)務(wù)等；財(cái)政部負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金公司的國(guó)有資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督，審批預(yù)算、決算方案等；在動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金時(shí)，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)擬定風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法，經(jīng)商有關(guān)部門后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。
二是調(diào)整了保險(xiǎn)保障基金的繳納基數(shù)。2004年16號(hào)令規(guī)定，保險(xiǎn)保障基金以保險(xiǎn)公司自留保費(fèi)作為繳納基數(shù)，對(duì)分出業(yè)務(wù)部分，由接受該業(yè)務(wù)的分入保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)保障基金。因此，保險(xiǎn)保障基金不僅需要救助破產(chǎn)保險(xiǎn)公司自留保費(fèi)業(yè)務(wù)的保單持有人，還要在分入保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)，救助作為“投保人”的分出保險(xiǎn)公司。根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)保障基金應(yīng)以救助保險(xiǎn)公司的保單持有人、而非救助分出保險(xiǎn)公司為原則。因此，《辦法》對(duì)繳納基數(shù)進(jìn)行了修改，規(guī)定保險(xiǎn)公司以毛保費(fèi)收入作為保險(xiǎn)保障基金的繳納基數(shù)，分入保險(xiǎn)公司不再繳納保險(xiǎn)保障基金，當(dāng)其破產(chǎn)時(shí)，分出保險(xiǎn)公司不再受到保險(xiǎn)保障基金救助。
三是規(guī)范了保險(xiǎn)保障基金的繳納范圍。第一，將投資型非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入保險(xiǎn)保障基金覆蓋范圍。投資型非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)作為新開發(fā)的險(xiǎn)種，2004年16號(hào)令未對(duì)其進(jìn)行規(guī)范，該業(yè)務(wù)也一直未繳納保險(xiǎn)保障基金。由于此類業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)負(fù)債在保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)時(shí)同屬清算財(cái)產(chǎn)和應(yīng)償債務(wù)，因此，《辦法》規(guī)定投資型非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)也需繳納保險(xiǎn)保障基金，繳納比例為：投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納；無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。投資型意外傷害保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。第二，明確了不需繳納保險(xiǎn)保障基金的業(yè)務(wù)范圍。一是，明確將由國(guó)務(wù)院確定的國(guó)家財(cái)政承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的政策性業(yè)務(wù)排除在保險(xiǎn)保障基金的覆蓋范圍之外。二是，由于企業(yè)年金業(yè)務(wù)是保險(xiǎn)公司的受托管理業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)和收益完全由委托人承擔(dān)，無需保險(xiǎn)保障基金進(jìn)行救助，《辦法》將保險(xiǎn)公司從事的企業(yè)年金受托人、賬戶管理人等企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)排除在保險(xiǎn)保障基金的救助范圍之外，有關(guān)業(yè)務(wù)也不繳納保險(xiǎn)保障基金。
四是降低了部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)保障基金繳納比例?！掇k法》將繳納基數(shù)調(diào)整為毛保費(fèi)收入，在一定程度上擴(kuò)大了保險(xiǎn)公司的繳納范圍。為了不增加保險(xiǎn)公司負(fù)擔(dān)，《辦法》適當(dāng)降低了繳納比例，規(guī)定：非投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、非投資型意外傷害保險(xiǎn)，以及短期健康保險(xiǎn)等由按照自留保費(fèi)的1%繳納降低為按照保費(fèi)收入的0.8%繳納。
五是適當(dāng)拓寬了保險(xiǎn)保障基金的投資渠道。隨著保險(xiǎn)保障基金規(guī)模的不斷增長(zhǎng)，在確保資產(chǎn)安全的前提下增加投資渠道、分散投資風(fēng)險(xiǎn)的要求日益增加。《辦法》規(guī)定，在遵循安全性、流動(dòng)性和收益性原則下，保險(xiǎn)保障基金資金運(yùn)用的渠道在原來銀行存款、政府債券的基礎(chǔ)上，增加了中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券等，投資渠道的拓寬，在保證資金安全的前提下為保險(xiǎn)保障基金的保值增值創(chuàng)造了條件。
問：《辦法》發(fā)布后，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將有哪些后續(xù)工作？
答：與2004年16號(hào)令相比，《辦法》在保險(xiǎn)保障基金管理體制，資金籌集、管理、運(yùn)作等多個(gè)方面進(jìn)行了修改和完善。中國(guó)保監(jiān)會(huì)將全面落實(shí)《辦法》的有關(guān)規(guī)定，建立健全保險(xiǎn)保障基金制度，與有關(guān)單位密切配合加強(qiáng)協(xié)同監(jiān)管，推進(jìn)保險(xiǎn)保障基金風(fēng)險(xiǎn)屏障功能的充分發(fā)揮。今后一段時(shí)間，為配合《辦法》的貫徹實(shí)施，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將在以下幾個(gè)方面開展工作：
一是監(jiān)督保險(xiǎn)保障基金公司盡快落實(shí)《辦法》關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制建設(shè)等要求；
二是與財(cái)政部、中國(guó)人民銀行等有關(guān)單位密切配合，做好對(duì)保險(xiǎn)保障基金公司的監(jiān)管工作；
三是加強(qiáng)保險(xiǎn)保障基金制度研究，開展《辦法》有關(guān)配套措施的研究工作。
文件鏈接：《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》
