國(guó)務(wù)院法制辦、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)人
就《外匯管理?xiàng)l例》有關(guān)問題答記者問
新華社北京８月６日電 國(guó)務(wù)院總理溫家寶日前簽署國(guó)務(wù)院令，公布修訂后的《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，自公布之日起施行。就條例的有關(guān)問題，國(guó)務(wù)院法制辦、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)人接受了記者的采訪。
問：條例修訂的主要背景是什么？
答：根據(jù)形勢(shì)變化及時(shí)調(diào)整金融法規(guī)是國(guó)際通行的做法。我國(guó)原《外匯管理?xiàng)l例》自１９９６年１月２９日發(fā)布和１９９７年１月１４日修訂以來(lái)，對(duì)于促進(jìn)國(guó)際收支平衡、防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用。近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的深刻變化，外匯管理面臨一些新情況、新問題，需要從制度上加以解決。一是，外匯管理改革日益深化，經(jīng)常項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)完全可兌換，企業(yè)可自行保留經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，個(gè)人的外匯需求基本得到滿足，資本項(xiàng)目可兌換程度不斷提高，人民幣匯率形成機(jī)制進(jìn)一步完善，需要修訂條例以鞏固改革成果，并為下一步改革留出余地。二是，我國(guó)國(guó)際收支形勢(shì)發(fā)生根本性變化，由外匯短缺轉(zhuǎn)為外匯儲(chǔ)備增長(zhǎng)過快，原條例重在管理外匯流出，需要修訂條例以對(duì)外匯流入流出實(shí)施均衡、規(guī)范管理。三是，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)日益國(guó)際化，國(guó)際資金流動(dòng)加快的情況下，需要進(jìn)一步完善跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)體系，建立健全國(guó)際收支應(yīng)急保障制度，以有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高開放型經(jīng)濟(jì)水平。
中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局在深入調(diào)研、廣泛聽取意見的基礎(chǔ)上，起草了《外匯管理?xiàng)l例》修訂送審稿，報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院審議。國(guó)務(wù)院法制辦征求了國(guó)務(wù)院相關(guān)部門以及銀行、企業(yè)等方面的意見，與中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等部門共同對(duì)送審稿進(jìn)行了反復(fù)研究、修改，報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議審議通過后，現(xiàn)以國(guó)務(wù)院令公布施行。
問：條例修訂遵循了哪些主要原則？
答：一是堅(jiān)持改革開放的方向，吸收近年來(lái)經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目、外匯市場(chǎng)和人民幣匯率形成機(jī)制等方面的改革成果，并為下一步改革預(yù)留政策空間。二是圍繞宏觀調(diào)控的重點(diǎn)，以促進(jìn)國(guó)際收支平衡為目標(biāo)，對(duì)外匯資金流入流出實(shí)施均衡、規(guī)范管理。三是創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，取消內(nèi)資企業(yè)與外資企業(yè)之間、國(guó)有企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)之間、機(jī)構(gòu)與個(gè)人之間的差別待遇，按交易性質(zhì)進(jìn)行監(jiān)管。四是按照行政管理體制改革和依法行政的要求，進(jìn)一步完善外匯管理內(nèi)容、方式等規(guī)定，推進(jìn)貿(mào)易投資便利化，加強(qiáng)對(duì)行政權(quán)力的監(jiān)督和約束。
問：與原條例相比，新條例主要修訂了哪些內(nèi)容？
答：新條例對(duì)原條例作了全面修訂。修改后的條例共５４條，進(jìn)一步便利了貿(mào)易投資活動(dòng)，完善了人民幣匯率形成機(jī)制及金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度，建立了國(guó)際收支應(yīng)急保障制度，強(qiáng)化了跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)，健全了外匯監(jiān)管手段和措施，并相應(yīng)明確了有關(guān)法律責(zé)任。
一是對(duì)外匯資金流入流出實(shí)施均衡管理。要求經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，取消外匯收入強(qiáng)制調(diào)回境內(nèi)的要求，允許外匯收入按照規(guī)定的條件、期限等調(diào)回境內(nèi)或者存放境外；規(guī)范資本項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯管理，要求資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)的用途使用，增加對(duì)外匯資金非法流入、非法結(jié)匯、違反結(jié)匯資金流向管理等違法行為的處罰規(guī)定；明確外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)資金流入流出進(jìn)行監(jiān)督檢查及具體管理職權(quán)和程序。
二是完善人民幣匯率形成機(jī)制及金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理。規(guī)定人民幣匯率實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動(dòng)匯率制度；經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和符合規(guī)定條件的其他機(jī)構(gòu)，按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定在銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行外匯交易；調(diào)整外匯頭寸管理方式，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理。
三是強(qiáng)化對(duì)跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)，建立國(guó)際收支應(yīng)急保障制度。健全國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，完善外匯收支信息收集，加強(qiáng)對(duì)跨境資金流動(dòng)的統(tǒng)計(jì)、分析與監(jiān)測(cè)；根據(jù)世界貿(mào)易組織規(guī)則，規(guī)定國(guó)際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡，以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)時(shí)，國(guó)家可以對(duì)國(guó)際收支采取必要的保障、控制等措施。
四是健全外匯監(jiān)管手段和措施。為保障外匯管理機(jī)關(guān)依法、有效地履行職責(zé)，增加規(guī)定了外匯管理機(jī)關(guān)的監(jiān)管手段和措施，同時(shí)規(guī)定了外匯管理機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)督檢查的程序。
問：條例對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理是如何規(guī)定的？
答：條例總則第五條和第二章是對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理的主要規(guī)范。與原條例相比，新條例大大簡(jiǎn)化了經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支管理的內(nèi)容和程序。
條例規(guī)定對(duì)經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制，并進(jìn)一步便利經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支。取消經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入強(qiáng)制結(jié)匯要求，經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入可按規(guī)定保留或者賣給金融機(jī)構(gòu)；規(guī)定經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出按付匯與購(gòu)匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯支付。
為保證經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，條例要求辦理外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，同時(shí)規(guī)定外匯管理機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)此進(jìn)行監(jiān)督檢查，監(jiān)督檢查可以通過核銷、核注、非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式進(jìn)行。
問：條例對(duì)資本項(xiàng)目外匯管理是如何規(guī)范的？
答：資本項(xiàng)目外匯管理的規(guī)范主要集中在條例第三章，是條例修訂的重點(diǎn)內(nèi)容之一。
一是為拓寬資本流出渠道預(yù)留政策空間。簡(jiǎn)化對(duì)境外直接投資外匯管理的行政審批，增設(shè)境外主體在境內(nèi)籌資、境內(nèi)主體對(duì)境外證券投資和衍生產(chǎn)品交易、境內(nèi)主體對(duì)外提供商業(yè)貸款等交易項(xiàng)目的管理原則。
二是改革資本項(xiàng)目外匯管理方式。除國(guó)家規(guī)定無(wú)需批準(zhǔn)的以外，資本項(xiàng)目外匯收入保留或者結(jié)匯應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)；資本項(xiàng)目外匯支出國(guó)家未規(guī)定需事前經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的，原則上可以持規(guī)定的有效單證直接到金融機(jī)構(gòu)辦理，國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的，在外匯支付前應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)手續(xù)。
三是加強(qiáng)流入資本的用途管理。要求資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯后人民幣資金應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用，并授權(quán)外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯后人民幣資金的使用和賬戶變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
問：條例對(duì)完善跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)體系有哪些規(guī)定？
答：完善跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)，對(duì)于掌握外匯收支情況，防范國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。條例一方面在總則中明確要求國(guó)務(wù)院外匯管理部門對(duì)國(guó)際收支進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，定期公布國(guó)際收支狀況，另一方面要求金融機(jī)構(gòu)通過外匯賬戶辦理外匯業(yè)務(wù)，并依法向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送客戶的外匯收支及賬戶變動(dòng)情況。有外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。按照條例的上述規(guī)定，外匯管理機(jī)關(guān)可以全方位對(duì)跨境資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。同時(shí)，建立國(guó)務(wù)院外匯管理部門與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的監(jiān)管信息通報(bào)機(jī)制。
問：條例是如何完善外匯檢查手段和法律責(zé)任的？
答：為依法行政，保障外匯管理政策有效施行，切實(shí)防范國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)，條例明確和細(xì)化了外匯管理機(jī)關(guān)的檢查手段和措施，具體包括：外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)時(shí)，有權(quán)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，進(jìn)入涉嫌外匯違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證，詢問有關(guān)當(dāng)事人，查閱、復(fù)制有關(guān)交易單證、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，封存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料，查詢與被調(diào)查外匯違法事件有關(guān)的單位和個(gè)人的賬戶（個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶除外），申請(qǐng)人民法院凍結(jié)或者查封涉案財(cái)產(chǎn)、重要證據(jù)等。當(dāng)然，外匯管理機(jī)關(guān)必須按照條例規(guī)定的程序?qū)嵤┫嚓P(guān)檢查，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益。同時(shí)，適應(yīng)新形勢(shì)下打擊外匯違法行為的需要，條例增加了對(duì)資金非法流入、非法結(jié)匯、違反結(jié)匯資金流向管理、非法攜帶外匯出入境以及非法介紹買賣外匯等違法行為的處罰規(guī)定。
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