國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公廳文件
國資廳發(fā)改革〔2011〕74號
關(guān)于2012年中央企業(yè)開展全面
風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知
各中央企業(yè)：
2012年，中央企業(yè)改革發(fā)展面臨的形勢仍將十分復(fù)雜。中央企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱和骨干力量，在加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整以及增強(qiáng)國家綜合實(shí)力等一系列重大工作中將承擔(dān)更加重要的使命和責(zé)任。為進(jìn)一步促進(jìn)中央企業(yè)更好地適應(yīng)國內(nèi)外形勢的變化，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，確保持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，現(xiàn)就2012年中央企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、切實(shí)加強(qiáng)對未來風(fēng)險(xiǎn)總體形勢的研判
各中央企業(yè)要緊密圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合“做強(qiáng)做優(yōu)、培育具有國際競爭力的世界一流企業(yè)”目標(biāo)的要求，加強(qiáng)對未來中長期所面臨風(fēng)險(xiǎn)的全局性、趨勢性研判，準(zhǔn)確定位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方向和重點(diǎn)，切實(shí)為企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)提供支撐和保障。要及時(shí)把握并深入分析國內(nèi)外形勢的變化，如主權(quán)債務(wù)危機(jī)蔓延、地緣政治更趨復(fù)雜、國際貿(mào)易保護(hù)主義持續(xù)升溫以及國際市場競爭更趨激烈等因素對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的影響，提高企業(yè)對經(jīng)營環(huán)境變化的敏銳性和對發(fā)展趨勢的預(yù)判能力，及時(shí)調(diào)整當(dāng)期經(jīng)營策略和應(yīng)對措施，確保企業(yè)抓住機(jī)遇，合理控制風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)創(chuàng)造更大價(jià)值。要認(rèn)真總結(jié)近一段時(shí)期以來企業(yè)內(nèi)外部發(fā)生的各類重大風(fēng)險(xiǎn)損失事件典型案例，從中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，舉一反三，采取切實(shí)有效的應(yīng)對措施加以改進(jìn)，杜絕類似事件在本企業(yè)重復(fù)發(fā)生。
二、進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)評估常態(tài)化機(jī)制
各中央企業(yè)要進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，強(qiáng)化“企業(yè)體檢”制度。董事會（經(jīng)理辦公會議）負(fù)責(zé)督導(dǎo)本企業(yè)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)評估常態(tài)化機(jī)制，企業(yè)“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大海外投資并購等重要事項(xiàng)應(yīng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估制度，在提交決策機(jī)構(gòu)審議的重要事項(xiàng)議案中必須附有充分揭示風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要堅(jiān)持對上述重要事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評估進(jìn)行程序性合規(guī)審核。要進(jìn)一步重視風(fēng)險(xiǎn)量化分析工作，逐步提升重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因量化分析水平，更好地發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)量化工具作為重大決策依據(jù)的作用。企業(yè)應(yīng)緊密圍繞發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營目標(biāo)，在開展年度風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)上，結(jié)合經(jīng)營環(huán)境的變化，適時(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)評估，建立定期和不定期的“企業(yè)體檢”制度，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。
三、真正做到全面風(fēng)險(xiǎn)管理與日常經(jīng)營管理的深度融合
各中央企業(yè)董事會（經(jīng)理辦公會議）要切實(shí)督導(dǎo)本企業(yè)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善內(nèi)部控制，并就本企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性向國資委負(fù)責(zé)，總經(jīng)理對企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性向董事會負(fù)責(zé)。要進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與各業(yè)務(wù)單位、審計(jì)部門的協(xié)同配合，切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任層層落實(shí)到位。要結(jié)合“三重一大”決策、懲防體系建設(shè)、內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)、經(jīng)營管理和制度流程建設(shè)等日常管理工作，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案，健全事前、事中、事后的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，完善針對各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，確保經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效率和效果。要逐步建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)對重大風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的動態(tài)監(jiān)控。要重視風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)的集成度，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理信息化水平。要加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識，促進(jìn)企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。要探索開展風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)工作，逐步將風(fēng)險(xiǎn)管理考核納入企業(yè)績效考核體系，進(jìn)一步促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與日常經(jīng)營管理工作的深度融合。
四、建立并完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度
各中央企業(yè)要建立健全內(nèi)部全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，通過報(bào)告機(jī)制及時(shí)掌控企業(yè)所屬各層級單位風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢、重大風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)展和成效，確保各類風(fēng)險(xiǎn)信息溝通順暢、共享及時(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的時(shí)效性和有效性。要結(jié)合企業(yè)年度工作會議、預(yù)算計(jì)劃會議以及月度、季度經(jīng)營活動分析會議等例行工作機(jī)制，建立適時(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析、提示、報(bào)告和通報(bào)機(jī)制，并確保與重大風(fēng)險(xiǎn)管控相關(guān)的報(bào)告能及時(shí)直接送達(dá)企業(yè)最高決策層和經(jīng)營層。在此基礎(chǔ)上，國資委將逐步建立完善中央企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)監(jiān)控和報(bào)告制度。
2012年，中央企業(yè)可在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、進(jìn)一步深入開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)上，繼續(xù)自愿向我委報(bào)送全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告，我委將繼續(xù)編制匯總分析報(bào)告和專項(xiàng)分析報(bào)告，供委領(lǐng)導(dǎo)、各廳局、監(jiān)事會及各中央企業(yè)負(fù)責(zé)人參考。2012年擬報(bào)送年度報(bào)告的中央企業(yè)請于2012年4月30日前將經(jīng)董事會（總經(jīng)理辦公會議）審議通過的報(bào)告紙質(zhì)版2份（附光盤電子版）報(bào)送我委企業(yè)改革局。工作基礎(chǔ)較好的企業(yè)，可自愿向我委報(bào)送半年度、季度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況報(bào)告。
聯(lián)系人：國務(wù)院國資委企業(yè)改革局 李前藝 李軍
聯(lián)系電話：63193095
附件：2012年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公廳
二○一一年十一月七日
