國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)務(wù)院體改辦等部門(mén)
關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革若干意見(jiàn)的通知
國(guó)辦發(fā)〔2003〕9號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：
國(guó)務(wù)院體改辦、科技部、財(cái)政部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的若干意見(jiàn)》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)貫徹執(zhí)行。
國(guó)務(wù)院辦公廳
二○○三年二月二十四日
關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的若干意見(jiàn)
國(guó)務(wù)院體改辦 科技部 財(cái)政部 國(guó)家經(jīng)貿(mào)委
(二○○二年十二月十日)
為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》(中發(fā)〔1999〕14號(hào))精神，加快轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新和科研成果產(chǎn)業(yè)化，現(xiàn)就深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革提出以下意見(jiàn)。
一、調(diào)整和完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)
(一)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度改革，要按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科技部等部門(mén)關(guān)于深化科研機(jī)構(gòu)管理體制改革實(shí)施意見(jiàn)的通知》(國(guó)辦發(fā)〔2000〕38號(hào))、《國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局關(guān)于印發(fā)<國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)糾紛處理暫行辦法>的通知》(國(guó)資法規(guī)發(fā)〔1993〕68號(hào))，以及財(cái)政部《關(guān)于國(guó)家經(jīng)貿(mào)委管理的10個(gè)國(guó)家局所屬科研機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制中有關(guān)國(guó)有資本核定問(wèn)題的通知》(財(cái)管字〔1999〕276號(hào))等文件規(guī)定，進(jìn)行清產(chǎn)核資，明晰產(chǎn)權(quán)，及時(shí)到財(cái)政、工商等部門(mén)辦理產(chǎn)權(quán)變更登記和注冊(cè)登記等手續(xù)。
凡是產(chǎn)權(quán)歸屬不清或存在產(chǎn)權(quán)糾紛的，有關(guān)部門(mén)要本著有利于推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、支持科技人員創(chuàng)業(yè)和企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的原則，依照有關(guān)規(guī)定合理界定，協(xié)調(diào)處理。
(二)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)要根據(jù)自身特點(diǎn)，依法進(jìn)行以公司制為主要形式的企業(yè)改制。一般轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)原則上都要改制成為多種經(jīng)濟(jì)成分參股的有限責(zé)任公司或股份有限公司。涉及國(guó)家安全和重大社會(huì)利益的轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制，應(yīng)形成國(guó)家股和多個(gè)國(guó)有法人股并存的股權(quán)結(jié)構(gòu)。
鼓勵(lì)社會(huì)法人資本、個(gè)人資本和外商資本等多種資本投資入股或受讓股權(quán)，將轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制成為多元股權(quán)的公司制企業(yè)。允許職工個(gè)人自愿投資入股；在公正、公平的條件下，鼓勵(lì)經(jīng)營(yíng)管理人員和科技人員持有較大比重的股份。
(三)對(duì)從事一般競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)，允許向社會(huì)整體轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)。
(四)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制時(shí)，原則上不再新設(shè)職工集體股。由于歷史原因已經(jīng)設(shè)立的，要規(guī)范和完善管理辦法?，F(xiàn)有集體股可用于以后加入企業(yè)的科技人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的股權(quán)激勵(lì)；也可本著自愿協(xié)商的原則，由本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員和科技人員購(gòu)買(mǎi)，其余部分吸引其他資本認(rèn)購(gòu)。暫時(shí)難以轉(zhuǎn)讓的部分，可委托信托投資機(jī)構(gòu)管理。對(duì)集體股收益和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得，經(jīng)職工代表大會(huì)審議通過(guò)，可用于原有入股職工補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等方面。
二、規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)處置
(一)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)因改制、改組、兼并、破產(chǎn)和出售等引起國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更的，要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部《企業(yè)國(guó)有資本與財(cái)務(wù)管理暫行辦法》(財(cái)企〔2001〕325號(hào))和《企業(yè)公司制改建有關(guān)國(guó)有資本管理與財(cái)務(wù)處理的暫行規(guī)定》(財(cái)企〔2002〕313號(hào))，以及有關(guān)政策法規(guī)，經(jīng)出資人同意，征求債權(quán)人意見(jiàn)，在嚴(yán)格評(píng)估和審計(jì)的基礎(chǔ)上，通過(guò)職工代表大會(huì)審議，按照市場(chǎng)規(guī)則和規(guī)范程序合理處置國(guó)有資產(chǎn)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
(二)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制時(shí)，對(duì)主要承擔(dān)行業(yè)共性技術(shù)開(kāi)發(fā)、基礎(chǔ)性研究以及鑒定、檢測(cè)等工作的公益性資產(chǎn)，可不折股。對(duì)這類資產(chǎn)要通過(guò)依法審計(jì)、嚴(yán)格評(píng)估，將其價(jià)值計(jì)入改制后公司國(guó)有獨(dú)享的資本公積，由國(guó)有股東與改制后的企業(yè)簽訂委托管理協(xié)議。改制后新增的公益性資產(chǎn)也可按此辦理。
(三)對(duì)轉(zhuǎn)制前用于開(kāi)辦學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等形成的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，改制時(shí)可按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委國(guó)有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強(qiáng)管理的基本規(guī)范(試行)的通知》(國(guó)辦發(fā)〔2000〕64號(hào))、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等六部門(mén)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作的意見(jiàn)》(國(guó)經(jīng)貿(mào)企改〔2002〕267號(hào))精神，結(jié)合實(shí)際情況和需要，進(jìn)行剝離，暫時(shí)無(wú)法剝離的，可按本意見(jiàn)中關(guān)于公益性資產(chǎn)的規(guī)定辦理。
(四)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制時(shí)，在剝離公益性資產(chǎn)后，可從企業(yè)凈資產(chǎn)中，對(duì)欠繳的職工養(yǎng)老統(tǒng)籌、醫(yī)療費(fèi)、所欠職工工資，以及解除勞動(dòng)關(guān)系的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、撫恤對(duì)象安置費(fèi)等，實(shí)行一次性扣除。
(五)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制前屬于職工獎(jiǎng)金、工資儲(chǔ)備基金和福利基金的結(jié)余，原則上結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制后的單位，繼續(xù)用于職工獎(jiǎng)金、工資發(fā)放和職工福利。經(jīng)職工代表大會(huì)審議通過(guò)，也可將其中一部分用于職工的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)。
(六)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的劃撥土地使用權(quán)，按照國(guó)土資源部《關(guān)于改革土地估價(jià)結(jié)果確認(rèn)和土地資產(chǎn)處置審批辦法的通知》(國(guó)土資發(fā)〔2001〕44號(hào))的規(guī)定，經(jīng)評(píng)估后，可以采取出讓、租賃、作價(jià)出資(入股)或授權(quán)經(jīng)營(yíng)等方式處置。對(duì)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的國(guó)有房產(chǎn)處置，可按照此辦法辦理。
(七)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的國(guó)有資產(chǎn)出售，要依法、公開(kāi)、有償進(jìn)行。涉及價(jià)值較大的國(guó)有資產(chǎn)出售，應(yīng)當(dāng)采取拍賣等公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行。涉及單位合并、分立、解散、撤銷、破產(chǎn)的，其資產(chǎn)處置按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定辦理。
(八)對(duì)以政府財(cái)政資金資助為主、列入國(guó)家科研計(jì)劃項(xiàng)目的研究成果及所形成的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科技部財(cái)政部關(guān)于國(guó)家科研計(jì)劃項(xiàng)目研究成果知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理若干規(guī)定的通知》(國(guó)辦發(fā)〔2002〕30號(hào))，確定產(chǎn)權(quán)歸屬，并可按規(guī)定在企業(yè)改制時(shí)作價(jià)入股。轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)削減事業(yè)費(fèi)到位后形成的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，應(yīng)區(qū)分情況明確其產(chǎn)權(quán)歸屬。
三、建立規(guī)范的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)和約束機(jī)制
(一)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制后，按照工資總額增長(zhǎng)低于稅后利潤(rùn)總額增長(zhǎng)、職工平均工資增長(zhǎng)低于勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)的原則，根據(jù)有關(guān)法規(guī)自主決定職工工資標(biāo)準(zhǔn)和分配辦法，建立以崗位效益工資為主的基本工資制度，在產(chǎn)權(quán)約束機(jī)制到位、法人治理結(jié)構(gòu)健全的情況下，逐步取消工資總額控制。
(二)改制科研機(jī)構(gòu)要加大對(duì)在技術(shù)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)開(kāi)拓及成果轉(zhuǎn)化中起關(guān)鍵作用、有突出貢獻(xiàn)者的激勵(lì)力度。要積極探索實(shí)行新產(chǎn)品利潤(rùn)提成、新產(chǎn)品銷售收入提成、科技成果入股和建立補(bǔ)充商業(yè)保險(xiǎn)等多種激勵(lì)方式，調(diào)動(dòng)科技和經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性，吸引優(yōu)秀人才。
(三)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)改制可對(duì)有貢獻(xiàn)的職工特別是做出突出貢獻(xiàn)的科技人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)行股權(quán)激勵(lì)，具體辦法按照《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部科技部關(guān)于國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)開(kāi)展股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》(國(guó)辦發(fā)〔2002〕48號(hào))執(zhí)行。
四、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理
(一)對(duì)改制科研機(jī)構(gòu)的國(guó)有資產(chǎn)或國(guó)有股權(quán)，由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)依法行使出資人職能，享有資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利，承擔(dān)保值增值責(zé)任。在國(guó)務(wù)院未明確國(guó)家授權(quán)投資機(jī)構(gòu)的具體政策法規(guī)之前，可暫由其所歸屬的企業(yè)集團(tuán)(公司)或主管部門(mén)、機(jī)構(gòu)依法行使出資人職能。
(二)行使出資人職能的單位要加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的國(guó)有公益性資產(chǎn)，剝離、借入、剩余土地使用權(quán)，以及轉(zhuǎn)制前社會(huì)非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)等的管理，保證國(guó)有資產(chǎn)的安全和有效使用。
(三)國(guó)有資本處于控制地位的改制科研機(jī)構(gòu)要按照黨管干部和市場(chǎng)機(jī)制選擇經(jīng)營(yíng)管理者相結(jié)合的原則，建立健全公司法人治理結(jié)構(gòu)和相應(yīng)的有效約束機(jī)制，承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的具體責(zé)任。
本意見(jiàn)暫先在中央所屬轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)中進(jìn)行試點(diǎn)，轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)試點(diǎn)辦法的制定及組織實(shí)施工作由科技部會(huì)同財(cái)政部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行。各部門(mén)要在各自的職責(zé)范圍內(nèi)認(rèn)真做好具體操作工作，切實(shí)保證改革的順利推進(jìn)。
地方所屬轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)可參照本意見(jiàn)進(jìn)行試點(diǎn)。
