當(dāng)前，受國際金融危機(jī)沖擊，世界主要經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)增長放緩，國外需求繼續(xù)減弱，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。商務(wù)部積極發(fā)展信用銷售，以擴(kuò)大國內(nèi)需求、促進(jìn)消費(fèi)增長、提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率、加快社會信用體系建設(shè)。
一、充分認(rèn)識商業(yè)信用銷售的重要作用
信用銷售是企業(yè)通過分期付款、延期付款等方式向單位或個人銷售商品或服務(wù)的信用交易方式，是市場經(jīng)濟(jì)中商業(yè)信用銷售的基本形態(tài)，是生產(chǎn)經(jīng)營者及消費(fèi)者之間的直接信用。
信用銷售的重要作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是擴(kuò)大國內(nèi)需求，刺激消費(fèi)增長。信用銷售具有的延期或分期付款特點(diǎn)，決定了它可以用較少的資金投入，實現(xiàn)同等或更大的商品購進(jìn)額或消費(fèi)額，使?jié)撛谛枨筠D(zhuǎn)化為現(xiàn)實需求，產(chǎn)生資金使用上的乘數(shù)效應(yīng)，從而帶來內(nèi)需和消費(fèi)規(guī)模的擴(kuò)張。信用銷售是西方發(fā)達(dá)國家擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)的重要手段。有關(guān)資料顯示，在美國，商業(yè)信用銷售規(guī)模每增加1億美元，GDP就平均增加2498萬美元；二是加快資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。據(jù)專家測算，我國企業(yè)年資金周轉(zhuǎn)率平均只有3－4次，而發(fā)達(dá)國家企業(yè)達(dá)到10－12次。而通過信用銷售，賣方企業(yè)可以提前實現(xiàn)銷售、鎖定目標(biāo)市場，求得企業(yè)發(fā)展；買方企業(yè)可以使等量的資金發(fā)揮更大的作用，降低資金成本，提高資金周轉(zhuǎn)速度，從而提高整個國民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效率和質(zhì)量；三是豐富融資途徑，促進(jìn)銀行信用和商業(yè)信用協(xié)調(diào)發(fā)展，緩解中小企業(yè)融資困難。貸款難一直是制約企業(yè)尤其是中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。通過信用保險、擔(dān)保、保理等信用銷售相關(guān)機(jī)制，可以優(yōu)化企業(yè)的信用等級，改善融資條件，幫助企業(yè)解決融資困難；通過保單質(zhì)押貸款等方式也可以為企業(yè)提供貿(mào)易融資渠道；四是優(yōu)化市場信用環(huán)境，完善社會信用體系。企業(yè)間的“三角債”和惡意欠賬曾一度成為影響經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展的突出問題。建立健全信用銷售的風(fēng)險防范機(jī)制，有效治理各種欠賬違約現(xiàn)象，是推動信用銷售發(fā)展的內(nèi)在要求，也是社會信用體系建設(shè)的重要舉措，標(biāo)志著社會信用體系建設(shè)進(jìn)入了一個新的階段。
二、發(fā)展信用銷售，挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存
與成熟市場經(jīng)濟(jì)國家相比，我國信用銷售相對滯后。美國信用銷售比例高達(dá)90％以上，信用消費(fèi)占總消費(fèi)額的2/3左右，日本信用消費(fèi)占總消費(fèi)額的1/3以上，巴西等發(fā)展中國家的信用銷售也非常普遍。而據(jù)專家估算，我國信用銷售比例不到20％，2006年信用消費(fèi)額僅占總消費(fèi)額的3％。信用銷售滯后不僅造成企業(yè)融資和市場拓展的困難，而且還抑制了消費(fèi)的增長，是導(dǎo)致我國消費(fèi)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國際平均水平的重要原因。
目前，我國國內(nèi)信用銷售發(fā)展仍存在一些制約因素：一是信用信息渠道不暢。準(zhǔn)確了解銷售對象的信息是防范信用銷售風(fēng)險的基礎(chǔ)。但是目前企業(yè)及消費(fèi)者信息分散、封閉，尤其是散布在交易伙伴間及政府管理部門間的信用信息不能有效公開共享，企業(yè)難以準(zhǔn)確評價交易對象的信用狀況。很多企業(yè)出于規(guī)避風(fēng)險的考慮，不敢輕易開展信用銷售；二是信用銷售風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制不完善。我國信用調(diào)查評估、保險、保理、商帳追收等信用產(chǎn)品和服務(wù)滯后，不能有效防范和分擔(dān)信用風(fēng)險，企業(yè)不敢開展信用銷售；三是信用銷售融資難。企業(yè)融資方式較單一，主要為商業(yè)銀行的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保貸款。而開展信用銷售，由于貨款回收周期延長，會不同程度造成流動資金周轉(zhuǎn)困難，影響企業(yè)開展信用銷售的積極性。
盡管我國信用銷售發(fā)展存在諸多的制約因素，但隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，目前已經(jīng)形成了信用銷售良性發(fā)展的現(xiàn)實基礎(chǔ)，具備了大力發(fā)展信用銷售的客觀條件，主要有以下幾個方面：一是信用銷售受到企業(yè)青睞,市場空間巨大。隨著國內(nèi)市場競爭加劇，賒銷、分期付款等銷售方式成為企業(yè)新的競爭手段，應(yīng)用范圍越來越廣，比例逐年提高。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)調(diào)查，2005年到2007年，賒銷比例超過30%的企業(yè)占被調(diào)查企業(yè)的比重從60％提高到93.3％；超過75%的企業(yè)從32.2%提高到43.6％；二是信用銷售風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制初見雛形。2003年以來，平安保險、出口信保、人保財險、美亞財險等陸續(xù)探索開展了國內(nèi)貿(mào)易信用保險業(yè)務(wù)。2008年1－5月，國內(nèi)信用保險保費(fèi)收入達(dá)到1.39億元，承保金額約764億元。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在信用銷售中也做了嘗試，美國AIG集團(tuán)、深圳捷信擔(dān)保公司等在南京、深圳、大連等地推出了分期付款擔(dān)保服務(wù)；三是適合市場需求的信用服務(wù)創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)。一些信用、金融、電子商務(wù)領(lǐng)域的服務(wù)型、中介型企業(yè)已經(jīng)開發(fā)出一系列適合不同領(lǐng)域、不同需求的信用銷售服務(wù)產(chǎn)品，并且顯示出了良好的發(fā)展前景；四是企業(yè)信用風(fēng)險管理制度逐步建立。聯(lián)想等一些大型企業(yè)逐步建立健全了信用風(fēng)險管理制度，設(shè)立了獨(dú)立于財務(wù)和銷售的信用管理部門，實行信用預(yù)算制度，建立了分工負(fù)責(zé)、全員參與的企業(yè)風(fēng)險防控和處理機(jī)制。
三、加強(qiáng)相關(guān)制度建設(shè)，推動信用銷售健康發(fā)展
隨著今年國際金融危機(jī)影響日益加劇，我國外貿(mào)出口回落，許多外向型企業(yè)急需開拓國內(nèi)市場，信用銷售已成為搶占市場、擴(kuò)大銷售的主要手段。從推動科學(xué)發(fā)展、擴(kuò)大國內(nèi)需求的實際需要出發(fā)，研究建立信用銷售促進(jìn)機(jī)制和風(fēng)險管控機(jī)制，推動信用銷售健康發(fā)展非常必要。
一是要結(jié)合我國信用體系發(fā)展情況，根據(jù)商業(yè)信用銷售的特點(diǎn)與需求，循序漸進(jìn)制定相關(guān)法律法規(guī)，逐步規(guī)范對信用銷售的管理；二是要鼓勵企業(yè)、銀行、保險機(jī)構(gòu)之間的合作，建立信用銷售、信用保險和銀行信貸順暢銜接的機(jī)制，解決信用銷售中的融資困難，實現(xiàn)三方共贏；三是要制定信用銷售的相關(guān)支持政策。發(fā)展信用保險和擔(dān)保，為企業(yè)提供風(fēng)險保障，不斷完善風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制；四是要探索建立交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)，推動企業(yè)間交易數(shù)據(jù)的歸集共享；五是積極培育商帳追收、保理、信用調(diào)查與風(fēng)險評估、信用支付中介、資產(chǎn)處置及變現(xiàn)以及信用交易數(shù)據(jù)交換共享等與信用銷售密切相關(guān)的服務(wù)業(yè)發(fā)展；六是為企業(yè)提供相關(guān)信用風(fēng)險管理服務(wù)；七是根據(jù)信用銷售的發(fā)展情況，選擇部分城市、行業(yè)協(xié)會、生產(chǎn)流通企業(yè)、銀行、保險公司、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)等開展試點(diǎn)，探索推動信用銷售發(fā)展的政策措施，并不斷總結(jié)推廣試點(diǎn)經(jīng)驗，促進(jìn)信用銷售健康發(fā)展。
