我國銀行業(yè)改革發(fā)展的歷史性變化
劉明康
黨的十六大以來的五年，是我們黨繼往開來、與時俱進、開拓創(chuàng)新的五年，是國民經(jīng)濟和社會發(fā)展取得輝煌成就的五年，也是我國銀行業(yè)進行體制機制重大變革的五年。五年來，黨中央、國務(wù)院高度重視金融工作，高瞻遠矚、果斷決策，及時、正確地制定和實施了一系列金融方針政策，我國銀行業(yè)在科學發(fā)展的軌道上穩(wěn)步前進，金融體系不斷健全，實力不斷增強，在經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮了越來越重要的作用。
一、黨中央、國務(wù)院推進銀行業(yè)改革發(fā)展的重大決策
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。我國銀行業(yè)在金融體系中居于主導(dǎo)地位，在發(fā)揮金融核心作用中擔負著十分重要的角色。五年來，黨中央、國務(wù)院未雨綢繆，不失時機地推出了一系列金融改革措施，一些醞釀多年、難度很大的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革相繼啟動并堅定不移地得以推進。從銀行業(yè)來看，這些重大決策主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
堅決實施國有商業(yè)銀行股份制改革，推進建立現(xiàn)代金融制度。1993年提出要“把國家專業(yè)銀行辦成真正的國有商業(yè)銀行”，1998年發(fā)行2700億元特別國債補充4家國有獨資商業(yè)銀行資本金，1999年剝離四家銀行不良貸款13939億元，交由專門成立的4家金融資產(chǎn)管理公司處置。但是由于機制和體制并未得到創(chuàng)新，國有商業(yè)銀行市場主體地位難以確立，舊的包袱沒能完全卸掉，新的風險不斷產(chǎn)生。針對這種嚴峻形勢，黨中央、國務(wù)院審時度勢，于2003年底決定先行對中國銀行和中國建設(shè)銀行進行股份制改造試點，從而拉開了國有獨資商業(yè)銀行改革的序幕。此后，交通銀行、工商銀行的股份制改革也相繼啟動，農(nóng)業(yè)銀行股份制改革也在緊鑼密鼓地準備之中。國有商業(yè)銀行的股份制改革，是一項非常關(guān)鍵而又艱難的全新改革實踐，目的是使國有商業(yè)銀行實現(xiàn)脫胎換骨的變化，推動建設(shè)健康而富有競爭力的中國銀行體系。按照黨中央、國務(wù)院的部署和要求，中國銀監(jiān)會認真指導(dǎo)各銀行的公司治理建設(shè)，深化內(nèi)部改革，及時出臺了《國有商業(yè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》。經(jīng)過幾年的努力，各銀行在加強公司治理建設(shè)、轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念和發(fā)展戰(zhàn)略、提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力、優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)等方面都取得了重要進展，資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力等指標顯著改進，資產(chǎn)回報率和股本回報率等已達到或接近國際先進水平；交通銀行、建設(shè)銀行、中國銀行和工商銀行先后成功上市，其中中行首次實踐了我國商業(yè)銀行H股+A股的上市模式，工行開創(chuàng)了我國銀行業(yè)境內(nèi)外同步上市的先河；國家注資獲得了明顯收益，充分實現(xiàn)了國有資本的保值增值。在國有商業(yè)銀行改革的帶動下，政策性銀行改革步伐加快，國家開發(fā)銀行商業(yè)化運作啟動；中小商業(yè)銀行也注重加強公司治理建設(shè)和風險防范能力建設(shè)，近年來先后有中信、華夏、興業(yè)和寧波、南京、北京等6家銀行成功上市，一批城市商業(yè)銀行實現(xiàn)了跨區(qū)域發(fā)展；非銀行金融機構(gòu)制度體系不斷完善，正在逐步走上科學發(fā)展的軌道。
大力推進以深化農(nóng)村信用社改革為重點的農(nóng)村金融改革，充分發(fā)揮金融在加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)中的支撐和促進作用。2003年6月，國務(wù)院決定在江蘇等8省市率先啟動農(nóng)村信用社改革試點，2004年8月開始在全國全面推開。這次改革是農(nóng)村信用社在管理體制、產(chǎn)權(quán)模式和組織形式等方面的一次全面改革。目前，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革穩(wěn)步推進，新的監(jiān)督管理框架基本建立，整個改革工作已經(jīng)取得了重要進展和階段性成果。截至2006年底，已組建銀行類金融機構(gòu)93家，組建以縣（市）為單位統(tǒng)一法人機構(gòu)1201家。同時，資本充足率從-8.45%提高到5.89%，總體抗風險能力有了質(zhì)的變化；不良貸款率從36.93%下降到17.54%，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善；從2005年開始全面扭轉(zhuǎn)了自1994年以來連續(xù)十年虧損的局面，經(jīng)營效益顯著好轉(zhuǎn)，支農(nóng)服務(wù)功能不斷增強。今年初，中國銀監(jiān)會按照寬準入、嚴監(jiān)管的原則，調(diào)整放寬了農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)準入政策，允許在農(nóng)村新設(shè)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村信貸互助社等三類新型金融機構(gòu)，并在吉林等6省區(qū)先行試點，得到廣大農(nóng)民的歡迎。推動郵政儲蓄體制改革邁出關(guān)鍵一步，組建了中國郵政儲蓄銀行，通過促進郵政儲蓄銀行直接辦理質(zhì)押貸款、小額貸款以及與農(nóng)村合作金融機構(gòu)建立代理機制，使得農(nóng)村資金大量外流的現(xiàn)象得到遏制。加強政策引導(dǎo)和監(jiān)管指導(dǎo)，督促農(nóng)業(yè)銀行發(fā)揮自身優(yōu)勢支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加大商業(yè)化支農(nóng)信貸服務(wù)力度；根據(jù)風險控制能力，適時擴大農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍，加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的信貸支持，發(fā)揮政策性支農(nóng)的骨干作用。2006年末，農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社涉農(nóng)貸款余額達4.5萬億元，農(nóng)戶貸款余額達9196億元，受益農(nóng)戶達7000多萬，占全國農(nóng)戶貸款總數(shù)的31.2%，占有貸款需求又符合貸款條件農(nóng)戶的57.6%，在發(fā)展中國家處于較高水平。
積極推行互利共贏的開放戰(zhàn)略，不斷提高銀行業(yè)對外開放水平。中國加入世貿(mào)組織后，如何把握好新形勢下銀行業(yè)對外開放的力度和節(jié)奏，無疑對我們是一個重大挑戰(zhàn)。幾年來，黨中央、國務(wù)院堅持以開放促改革，以開放促發(fā)展，在更大范圍、更廣領(lǐng)域、更深層次上實現(xiàn)了我國銀行業(yè)對外開放的新突破。首先，認真履行了加入世貿(mào)組織承諾。在2006年12月11日，如期取消對外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域范圍和服務(wù)對象范圍的限制，取消對外資銀行的所有非審慎性限制，同時修訂頒布《外資銀行管理條例》和實施法人銀行導(dǎo)向的外資銀行監(jiān)管政策。這既保證了國民待遇及時給予，維護了我負責任大國的國際形象，又保護了中資銀行的發(fā)展，維護了我審慎原則和金融安全，開創(chuàng)了我國銀行業(yè)對外開放的新時代。其次，積極借助外力迅速提升我國銀行業(yè)競爭力。加入世貿(mào)組織之后，我國商業(yè)銀行與國際先進銀行相比競爭弱勢更加凸顯。為徹底消除我國銀行業(yè)科學發(fā)展的體制機制障礙，在短時間內(nèi)縮小與外國先進同行的差距，我們堅持解放思想，以引資為紐帶，以引技、引智和引制為目的，在2003年適度放寬了外資金融機構(gòu)投資入股中資銀行的股權(quán)比例，將過去單個投資人的入股比例不得超過15%調(diào)整為20%，集約式戰(zhàn)略投資者入股比例不超過25%，實現(xiàn)了銀行業(yè)對外開放戰(zhàn)略從單純的外資金融機構(gòu)準入到加強引進管理、技術(shù)、人才和合作的重要轉(zhuǎn)變。截至2006年底，我國共有21家中資商業(yè)銀行引入29家境外投資者，投資總額為190億美元。再次，積極推動我國銀行業(yè)在海外的發(fā)展。我國商業(yè)銀行加快了海外發(fā)展步伐，在推進“走出去”戰(zhàn)略方面取得了積極成果，有力地促進了國家“走出去”總體戰(zhàn)略的實施。截至2006年末，我國商業(yè)銀行已在美國、日本、英國等29個國家和地區(qū)設(shè)立了47家分行、31家附屬機構(gòu)和12家代表處，海外機構(gòu)的總資產(chǎn)達2267.9億美元，比2003年增長了469.6億美元。
堅持把金融創(chuàng)新放在重要位置，全面提升銀行業(yè)競爭力和服務(wù)水平。近幾年來，我們認真落實中央關(guān)于建設(shè)創(chuàng)新型國家的戰(zhàn)略，金融創(chuàng)新勢頭迅猛。第一，新機構(gòu)和新業(yè)務(wù)層出不窮。新設(shè)立了汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等專業(yè)性金融機構(gòu)，穩(wěn)步推進商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司，積極探索銀保深層次合作，鼓勵開展資產(chǎn)證券化試點，大力推動商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)，電子銀行、銀行卡、個人理財和衍生產(chǎn)品交易已逐漸成為銀行業(yè)務(wù)最活躍的領(lǐng)域。截至2006年末，商業(yè)銀行電子銀行交易額規(guī)模達到122萬億元；銀行卡發(fā)卡量達到11.3億張，銀行理財產(chǎn)品募集資金量達到4000億元。第二，管理創(chuàng)新日益加強。一些銀行積極學習借鑒國際先進經(jīng)驗，諸如經(jīng)濟資本管理制度、風險容忍度理念、“六西格瑪”管理方法、風險定價轉(zhuǎn)移技術(shù)，以及風險調(diào)整資本回報率和股東價值增加值等內(nèi)部考核評價指標，被廣泛地引入并運用到銀行經(jīng)營管理之中。在消化吸收的基礎(chǔ)上，一些中資銀行還研究開發(fā)了信用卡反欺詐偵測系統(tǒng)、三層風險過濾器、風險監(jiān)察名單、貸款遷徙分析工具等眾多具有自主知識產(chǎn)權(quán)的風險管理工具。第三，初步形成了有利于金融創(chuàng)新的體制機制和監(jiān)管環(huán)境。在促進和鼓勵金融創(chuàng)新方面，我們始終注重銀行業(yè)金融機構(gòu)創(chuàng)新機制的引領(lǐng)、創(chuàng)新文化的培育和創(chuàng)新環(huán)境的建設(shè)。針對社會普遍關(guān)注的小企業(yè)融資難的問題，我們借鑒歐洲復(fù)興開發(fā)銀行在東歐國家發(fā)放微小企業(yè)貸款的做法，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)建立和完善“六項機制”，從改革信貸管理體制和激勵約束機制入手，增加對小企業(yè)的金融服務(wù)，并且取得了初步成效。我們順應(yīng)金融綜合化經(jīng)營趨勢，推動建立了銀行、證券和保險監(jiān)管協(xié)作機制，并在內(nèi)部設(shè)立業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部，推進機構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管的有機結(jié)合，為金融創(chuàng)新提供良好的平臺和環(huán)境。
始終強調(diào)把金融監(jiān)管作為金融工作的重中之重，維護銀行體系穩(wěn)健運行和國家金融安全。黨中央、國務(wù)院高度重視金融監(jiān)管工作和維護國家金融安全。在2002年12月召開的第一次中央經(jīng)濟工作會議上，就把加強銀行業(yè)監(jiān)管體制建設(shè)、提高監(jiān)管效率作為金融體制改革的重要工作加以部署。2003年11月召開的中央經(jīng)濟工作會議再次就金融安全問題予以特別強調(diào)，要求把維護金融安全作為關(guān)系全局的大事來抓。今年初召開的全國金融工作會議進一步要求推進金融監(jiān)管能力建設(shè)，強化金融法治。按照黨中央、國務(wù)院這一系列決策部署，我國銀行業(yè)監(jiān)管明顯加強。中國銀監(jiān)會成立以來，在黨中央、國務(wù)院的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們深入貫徹落實科學發(fā)展觀，學習和借鑒國際先進的監(jiān)管制度、標準和技術(shù)，結(jié)合我國實際，確立“管法人、管風險、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管新理念，實施“準確分類—提足撥備—做實利潤—資本充足率達標”的持續(xù)監(jiān)管，不斷改進監(jiān)管方式和手段，做了許多開創(chuàng)性的工作，監(jiān)管工作力度加大，監(jiān)管的專業(yè)性和有效性明顯增強。近五年來，以銀行業(yè)監(jiān)督管理法為核心，先后發(fā)布了200多項法律、規(guī)章以及規(guī)范性文件，內(nèi)容涉及金融機構(gòu)及業(yè)務(wù)市場準入、資本充足率、風險集中度、風險管理、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易等諸多方面，初步建立了銀行業(yè)審慎監(jiān)管法律新框架；通過加強對信用風險、市場風險和操作風險的全面風險監(jiān)管，妥善處置了一批高風險金融機構(gòu)，依法查處了一批違法違規(guī)金融企業(yè)和相關(guān)責任人，在一定程度上化解了歷史遺留的系統(tǒng)性金融風險隱患。各大銀行沒有出現(xiàn)因交易外匯、期貨等產(chǎn)品發(fā)生巨大虧損的情況，沒有發(fā)生一例銀行倒閉和破產(chǎn)的情況，案件發(fā)生數(shù)2006年比2005年下降15%，百萬元以上大案要案數(shù)下降17%；今年上半年案件數(shù)同比又下降62%，百萬元以上案件數(shù)下降60%。經(jīng)過幾年集中整治，一度備受社會關(guān)注的銀行業(yè)案件高發(fā)勢頭得到有效遏制。這些都為金融業(yè)安全穩(wěn)健運行提供了重要保障。
二、五年來我國銀行業(yè)改革發(fā)展的歷史性變化
十六大以來，在科學發(fā)展觀的指導(dǎo)下，金融改革發(fā)展措施的效應(yīng)正在逐步發(fā)揮，整個銀行業(yè)面貌發(fā)生了巨大變化。一是資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。從不良貸款情況看，通過財務(wù)重組和加強監(jiān)管，這些年主要商業(yè)銀行不良貸款持續(xù)保持“雙下降”。從2002年末的23%下降到2003年末的17.8%，2004年末的14.1%，2005年末實現(xiàn)了歷史性的進步，首次下降到一位數(shù)8.9%，2006年末繼續(xù)下降到7.5%。農(nóng)業(yè)銀行改革完成后，不良貸款將會進一步下降。二是資本實力和充足水平顯著增強。這些年來，無論是資本充足率達標銀行的個數(shù)，還是達標銀行的資產(chǎn)占比，都有了大大增加。2003年末，我國只有8家銀行資本充足率在8%以上。2005年末達到53家，2006年實現(xiàn)了新的飛躍，達到了100家。資本充足率達標銀行的資產(chǎn)占全部銀行業(yè)機構(gòu)總資產(chǎn)的比重從2003年末的0.6%上升到2006年末的77.4%。三是整體抗風險能力大為增強。從風險消化能力看，損失撥備缺口明顯減少。2003年中國銀監(jiān)會成立的時候，銀行業(yè)撥備缺口高達1.34萬億元，到2006年末縮小到了4547億元。四是盈利能力明顯增強。主要商業(yè)銀行稅前利潤從2002年底的364億元，增加到2006年底的2409億元。收入結(jié)構(gòu)發(fā)生積極變化，盈利手段和渠道進一步增加，財務(wù)可持續(xù)能力有較大提高。五是風險集中度明顯改善。2006年，主要商業(yè)銀行的最大單一客戶貸款比例指標（占資本金的比重）有16家同比下降，其中3家政策性銀行和5家大型商業(yè)銀行都在下降；最大10家客戶貸款比例指標也有16家同比下降。六是透明度建設(shè)大大加強。全部銀行業(yè)金融機構(gòu)都已經(jīng)嚴格按照審慎要求編制會計財務(wù)報表，徹底解決了過去內(nèi)外“兩本賬”問題。同時，不僅上市的商業(yè)銀行能全部按照上市公司的要求及時對外公開披露有關(guān)經(jīng)營信息，自覺接受市場監(jiān)督，非上市商業(yè)銀行和信托公司也實行了信息披露制度，接受投資者和社會公眾監(jiān)督。
我國銀行業(yè)改革和監(jiān)管所取得的成效雖然還只是初步的和階段性的，但卻具有跨越性、歷史性、標志性的意義。這些成績的取得，是黨中央、國務(wù)院正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是科學發(fā)展觀得以貫徹落實的結(jié)果，也折射出銀行業(yè)金融機構(gòu)體制機制改革所發(fā)生的積極轉(zhuǎn)變。
第一，公司治理機制日益完善。戰(zhàn)略投資者的引進與股改上市使原國有獨資商業(yè)銀行實現(xiàn)了股權(quán)多元化，并按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求，建立了相對規(guī)范的公司治理架構(gòu)。股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間逐步形成了各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運作的架構(gòu)與機制。
第二，經(jīng)營理念開始轉(zhuǎn)變。開始引入經(jīng)濟資本增加值和風險抵扣后的資本回報率等更加科學的指標，上市銀行注重在投資者心目中的價值培育和提升。這些理念的變化，使得銀行開始追求風險抵扣后的股東回報最大化，開始從粗放逐步走向精細，逐步建立銀行合規(guī)文化，與國際先進銀行的差距正在縮小。
第三，經(jīng)營轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快。在風險可控的前提下，加大金融創(chuàng)新力度，以此調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，加大中間業(yè)務(wù)比重，使得中間業(yè)務(wù)收入占總收入比例較以前有很大提高，主要商業(yè)銀行平均為17.5%。
第四，科學的激勵約束機制逐步建立。過去由于經(jīng)營理念和業(yè)績標桿不科學，內(nèi)部激勵約束無法到位，吃“大鍋飯”情況普遍存在。這幾年情況有了很大改變，特別是在正向激勵上初步探索了一些有效的做法。
第五，經(jīng)營績效指標大幅度提升。國際大型銀行（前100家）的資產(chǎn)回報率一般在1%左右，我國大型銀行平均已提升到0.7%以上，個別銀行已經(jīng)接近1％，而五年以前國內(nèi)外的這個差距是5倍。股本回報率國際大銀行平均水平（前100家）在14%左右，我國改制上市后的大型銀行已經(jīng)達到了這個水平。撥備覆蓋水平方面，我國好的銀行已經(jīng)超過了100％，與國際先進水平100%—150%也非常接近。以前我們的銀行從未問津過國際前10名銀行，但按照市值，現(xiàn)在國際上前10大銀行中我們已有3家；按照一級核心資本，國際上前10家銀行中我們已有兩家。
三、堅決把科學發(fā)展觀貫穿于銀行業(yè)改革發(fā)展的全過程
五年來我們對科學發(fā)展觀有了深刻的理解，對銀行業(yè)如何貫徹落實科學發(fā)展觀有了深刻的體會。
第一，堅持把維護銀行體系穩(wěn)健性、促進銀行業(yè)科學發(fā)展作為加強有效監(jiān)管的根本要求。銀行業(yè)要通過風險的有效監(jiān)控和高質(zhì)量的發(fā)展，來回報股東、服務(wù)社會。同時，發(fā)展必須遵循市場規(guī)律，堅持審慎經(jīng)營、理性發(fā)展、注重質(zhì)量。要始終把提高銀行體系的穩(wěn)健性和經(jīng)營效率，為經(jīng)濟又好又快發(fā)展營造長治久安的金融環(huán)境，作為監(jiān)管者的重要使命和職責所在。
第二，堅持把維護存款人利益、提高金融發(fā)展與服務(wù)水平作為加強有效監(jiān)管的出發(fā)點和落腳點。監(jiān)管工作要保護廣大存款人和金融消費者的利益，這既是有效監(jiān)管的目的，又是落實科學發(fā)展觀與構(gòu)建社會主義和諧社會的根本要求。我們要深入研究新形勢下風險的新特點和廣大消費者的新需求，用金融創(chuàng)新的新思路新舉措，提升銀行業(yè)為廣大人民群眾服務(wù)的功能，把加強監(jiān)管和推動創(chuàng)新結(jié)合起來，主動改進金融服務(wù)，全面發(fā)揮銀行業(yè)在配置資源和服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要功能。
第三，堅持把完善公司治理和內(nèi)控、建立健全資本約束機制作為加強有效監(jiān)管的著力點。必須把完善公司治理和內(nèi)控機制作為堅持不懈的目標任務(wù)，努力構(gòu)筑銀行業(yè)風險監(jiān)管與管理的內(nèi)部防線和微觀基礎(chǔ)。要不斷規(guī)范和加強對銀行業(yè)內(nèi)部控制的考核評價，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)建立起一套有效的內(nèi)部管控機制，發(fā)揮董事會與經(jīng)理層在風險管理中既統(tǒng)一又區(qū)別的作用，提高內(nèi)審部門的獨立性和有效性，促進風險內(nèi)控機制的形成和內(nèi)控效果的不斷提高。
第四，堅持把推進改革開放、加快體制機制創(chuàng)新作為加強有效監(jiān)管的重要途徑。在銀行業(yè)監(jiān)管實踐中樹立和落實科學發(fā)展觀，實施有效、審慎監(jiān)管，必須繼續(xù)堅定不移地推進改革開放，善于學習借鑒國際先進管理技術(shù)和經(jīng)驗，堅持以開放促改革、以改革促發(fā)展，用改革的辦法解決銀行業(yè)發(fā)展中的問題，注重加強體制機制建設(shè)，著力形成銀行業(yè)科學發(fā)展的制度保障。
第五，堅持把實施分類監(jiān)管、提升監(jiān)管能力建設(shè)作為加強有效監(jiān)管的重要方式。要堅持解放思想、實事求是、與時俱進，著力增強監(jiān)管方式的科學性、針對性、有效性和前瞻性，不斷完善監(jiān)管體制和手段，著力提高監(jiān)管水平，積極化解和防范金融風險。針對多元化的市場主體，既要盡量統(tǒng)一市場規(guī)則和監(jiān)管標準，注重公平和效率，又要充分考慮現(xiàn)階段不同類型機構(gòu)的風險特點，實行區(qū)別對待和分類監(jiān)管，建立正向激勵的監(jiān)管導(dǎo)向和優(yōu)勝劣汰的市場機制。要注重金融風險的總體把握、防范和化解，加強對每個金融機構(gòu)全方位全過程監(jiān)管，同時要做好重點領(lǐng)域和環(huán)節(jié)監(jiān)管。
（作者：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席）
