中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令
2008 年第 1 號
《汽車金融公司管理辦法》于2007年12月27日經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第64次主席會議通過。現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。
主 席 劉明康
二〇〇八年一月二十四日
汽車金融公司管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強對汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進我國汽車金融業(yè)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱汽車金融公司，是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。
第三條 汽車金融公司名稱中應(yīng)標(biāo)明“汽車金融”字樣。未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事汽車金融業(yè)務(wù)，不得在機構(gòu)名稱中使用“汽車金融”、“汽車信貸”等字樣。
第四條 中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法對汽車金融公司實施監(jiān)督管理。
第二章 機構(gòu)設(shè)立、變更與終止
第五條 設(shè)立汽車金融公司應(yīng)具備下列條件:
（一）具有符合本辦法規(guī)定的出資人；
（二）具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本；
（三）具有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；
?。ㄋ模┚哂蟹先温氋Y格條件的董事、高級管理人員和熟悉汽車金融業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；
?。ㄎ澹┚哂薪∪墓局卫?、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險管理等制度；
（六）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；
?。ㄆ撸┲袊y監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六條 汽車金融公司的出資人為中國境內(nèi)外依法設(shè)立的企業(yè)法人，其中主要出資人須為生產(chǎn)或銷售汽車整車的企業(yè)或非銀行金融機構(gòu)。
第七條 汽車金融公司出資人中至少應(yīng)有1名出資人具備5年以上豐富的汽車金融業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制經(jīng)驗。
汽車金融公司出資人如不具備前款規(guī)定的條件，至少應(yīng)為汽車金融公司引進合格的專業(yè)管理團隊。
第八條 非金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
?。ㄒ唬┳罱?年的總資產(chǎn)不低于80億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，年營業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣（合并會計報表口徑）；
（二）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會計報表口徑）；
?。ㄈ┙?jīng)營業(yè)績良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；
?。ㄋ模┤牍少Y金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
?。ㄎ澹┳袷刈运诘胤?，近2年無重大違法違規(guī)行為；
?。┏兄Z3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的汽車金融公司股權(quán)（中國銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在擬設(shè)公司章程中載明；
（七）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九條 非銀行金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，除應(yīng)具備第八條第三項至第六項的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備注冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣的條件。
第十條 汽車金融公司注冊資本的最低限額為5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。注冊資本為一次性實繳貨幣資本。
中國銀監(jiān)會根據(jù)汽車金融業(yè)務(wù)發(fā)展情況及審慎監(jiān)管的需要，可以調(diào)高注冊資本的最低限額。
第十一條 汽車金融公司的設(shè)立須經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。申請設(shè)立汽車金融公司，應(yīng)由主要出資人作為申請人，按照《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄和格式要求》的具體規(guī)定，提交籌建、開業(yè)申請材料。申請材料以中文文本為準(zhǔn)。
第十二條 未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，汽車金融公司不得設(shè)立分支機構(gòu)。
第十三條 中國銀監(jiān)會對汽車金融公司董事和高級管理人員實行任職資格核準(zhǔn)制度。
第十四條 汽車金融公司有下列變更事項之一的，應(yīng)報經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn):
（一）變更公司名稱；
?。ǘ┳兏再Y本；
（三）變更住所或營業(yè)場所；
?。ㄋ模┱{(diào)整業(yè)務(wù)范圍；
?。ㄎ澹└淖兘M織形式；
（六）變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；
?。ㄆ撸┬薷恼鲁?；
?。ò耍┳兏录案呒壒芾砣藛T；
（九）合并或分立；
（十）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項。
第十五條 汽車金融公司有以下情況之一的，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)后可以解散：
（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；
（二）公司章程規(guī)定的權(quán)力機構(gòu)決議解散；
?。ㄈ┮蚬竞喜⒒蚍至⑿枰馍?；
?。ㄋ模┢渌ǘㄊ掠?。
第十六條 汽車金融公司有以下情形之一的，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，可向法院申請破產(chǎn)：
（一）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)；
?。ǘ┮蚪馍⒒虮怀蜂N而清算，清算組發(fā)現(xiàn)汽車金融公司財產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請破產(chǎn)。
第十七條 汽車金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)辦理。
第十八條 汽車金融公司設(shè)立、變更、終止和董事及高級管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序，按照《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》執(zhí)行。
第三章 業(yè)務(wù)范圍
第十九條 經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，汽車金融公司可從事下列部分或全部人民幣業(yè)務(wù)：
（一）接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東3個月（含）以上定期存款；
（二）接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；
（三）經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；
?。ㄋ模氖峦瑯I(yè)拆借；
?。ㄎ澹┫蚪鹑跈C構(gòu)借款；
?。┨峁┵徿囐J款業(yè)務(wù)；
?。ㄆ撸┨峁┢嚱?jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等；
?。ò耍┨峁┢嚾谫Y租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；
?。ň牛┫蚪鹑跈C構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；
（十）辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；
?。ㄊ唬氖屡c購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；
?。ㄊ┙?jīng)批準(zhǔn)，從事與汽車金融業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機構(gòu)股權(quán)投資業(yè)務(wù)；
?。ㄊ┙?jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
第二十條 汽車金融公司發(fā)放汽車貸款應(yīng)遵守《汽車貸款管理辦法》等有關(guān)規(guī)定。
第二十一條 汽車金融公司經(jīng)營業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項的，應(yīng)遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
第四章 風(fēng)險控制與監(jiān)督管理
第二十二條 汽車金融公司應(yīng)按照中國銀監(jiān)會有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控指引和風(fēng)險管理指引的要求，建立健全公司治理和內(nèi)部控制制度，建立全面有效的風(fēng)險管理體系。
第二十三條 汽車金融公司應(yīng)遵守以下監(jiān)管要求：
?。ㄒ唬┵Y本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%；
（二）對單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%；
（三）對單一集團客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%；
?。ㄋ模我还蓶|及其關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽車金融公司的出資額；
?。ㄎ澹┳杂霉潭ㄙY產(chǎn)比例不得超過資本凈額的40%。
中國銀監(jiān)會可根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標(biāo)做出適當(dāng)調(diào)整。
第二十四條 汽車金融公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定實行信用風(fēng)險資產(chǎn)五級分類制度，并應(yīng)建立審慎的資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備制度，及時足額計提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備。未提足準(zhǔn)備的，不得進行利潤分配。
第二十五條 汽車金融公司應(yīng)按規(guī)定編制并向中國銀監(jiān)會報送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及中國銀監(jiān)會要求的其他報表。
第二十六條 汽車金融公司應(yīng)建立定期外部審計制度，并在每個會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi)，將經(jīng)法定代表人簽名確認(rèn)的年度審計報告報送公司注冊地的中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)。
第二十七條 中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)必要時可指定會計師事務(wù)所對汽車金融公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況、內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進行審計。中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可要求汽車金融公司更換專業(yè)技能和獨立性達不到監(jiān)管要求的會計師事務(wù)所。
第二十八條 汽車金融公司如有業(yè)務(wù)外包需要，應(yīng)制定與業(yè)務(wù)外包相關(guān)的政策和管理制度，包括業(yè)務(wù)外包的決策程序、對外包方的評價和管理、控制業(yè)務(wù)信息保密性和安全性的措施和應(yīng)急計劃等。汽車金融公司簽署業(yè)務(wù)外包協(xié)議前應(yīng)向注冊地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告業(yè)務(wù)外包協(xié)議的主要風(fēng)險及相應(yīng)的風(fēng)險規(guī)避措施等。
第二十九條 汽車金融公司違反本辦法規(guī)定的，中國銀監(jiān)會將責(zé)令限期整改；逾期未整改的，或其行為嚴(yán)重危及公司穩(wěn)健運行、損害客戶合法權(quán)益的，中國銀監(jiān)會可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務(wù)、限制股東權(quán)利等監(jiān)管措施。
第三十條 汽車金融公司已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機、嚴(yán)重影響客戶合法權(quán)益的，中國銀監(jiān)會將依法對其實行接管或促成機構(gòu)重組。汽車金融公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，中國銀監(jiān)會將予以撤銷。
第三十一條 汽車金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實行自律管理。自律組織開展活動，應(yīng)當(dāng)接受中國銀監(jiān)會的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第五章 附 則
第三十二條 本辦法第二條所稱中國境內(nèi)，是指中國大陸，不包括港、澳、臺地區(qū)；所稱銷售者，是指專門從事汽車銷售的經(jīng)銷商，不包括汽車制造商及其他形式的汽車銷售者。
第三十三條 本辦法第六條所稱主要出資人是指出資數(shù)額最多并且出資額不低于擬設(shè)汽車金融公司全部股本30%的出資人。
第三十四條 本辦法第十九條所稱汽車融資租賃業(yè)務(wù)，是指汽車金融公司以汽車為租賃標(biāo)的物，根據(jù)承租人對汽車和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的汽車按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。
第三十五條 本辦法第十九條所稱售后回租業(yè)務(wù)，是指承租人和供貨人為同一人的融資租賃方式。即承租人將自有汽車出賣給出租人，同時與出租人簽訂融資租賃合同，再將該汽車從出租人處租回的融資租賃形式。
第三十六條 本辦法第二十三條所稱關(guān)聯(lián)方是指《企業(yè)會計準(zhǔn)則》第36號——關(guān)聯(lián)方披露所界定的關(guān)聯(lián)方。
第三十七條 本辦法第二十三條有關(guān)監(jiān)管指標(biāo)的計算方法遵照中國銀監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系的有關(guān)規(guī)定。
第三十八條 本辦法所稱汽車是指我國《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》中所定義的道路機動車輛（摩托車除外）。汽車金融公司涉及推土機、挖掘機、攪拌機、泵機等非道路機動車輛金融服務(wù)的，可比照本辦法執(zhí)行。
第三十九條 本辦法由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。
第四十條 本辦法自公布之日起施行，原《汽車金融公司管理辦法》（中國銀監(jiān)會令2003年第4號）及《汽車金融公司管理辦法實施細(xì)則》（銀監(jiān)發(fā)〔2003〕23號）同時廢止。
