國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令
第 16 號(hào)
《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)第39次主任辦公會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2006年7月1日起施行。
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任 李榮融
二○○六年六月二十八日
中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法
第一條 為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范中央企業(yè)投資活動(dòng)，提高中央企業(yè)投資決策的科學(xué)性和民主性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱中央企業(yè)，是指國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱的投資主要包括企業(yè)在境內(nèi)的下列投資活動(dòng)：
?。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)投資；
?。ǘ┊a(chǎn)權(quán)收購(gòu)；
?。ㄈ╅L(zhǎng)期股權(quán)投資。
第四條 國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。
第五條 企業(yè)是投資活動(dòng)的主體，企業(yè)必須制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)國(guó)資委備案。
第六條 企業(yè)投資活動(dòng)和國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
?。ㄒ唬┓蠂?guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；
?。ǘ┓掀髽I(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；
（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；
?。ㄋ模┩怀鲋鳂I(yè)，有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力；
?。ㄎ澹┓侵鳂I(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；
?。┓掀髽I(yè)投資決策程序和管理制度；
?。ㄆ撸┩顿Y規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；
（八）充分進(jìn)行科學(xué)論證，預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國(guó)資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
第七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。
企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：
?。ㄒ唬┛偼顿Y規(guī)模、資金來(lái)源與構(gòu)成；
?。ǘ┲鳂I(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；
（三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限等）。
企業(yè)年度投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議研究決定的投資項(xiàng)目（包括子企業(yè)投資項(xiàng)目）。
第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國(guó)資委要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送年度投資計(jì)劃。
企業(yè)年度投資計(jì)劃的統(tǒng)一報(bào)送格式、報(bào)送時(shí)限等要求，由國(guó)資委另行規(guī)定。
第九條 國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)實(shí)行分類監(jiān)督管理：
（一）按照國(guó)資委有關(guān)規(guī)定建立規(guī)范董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司，國(guó)資委依據(jù)企業(yè)年度投資計(jì)劃對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。
?。ǘ┪唇⒁?guī)范董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司，國(guó)資委依據(jù)企業(yè)年度投資計(jì)劃對(duì)主業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理；對(duì)非主業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行審核，在20個(gè)工作日內(nèi)作出審核決定。
（三）國(guó)有控股公司，應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向國(guó)資委報(bào)送企業(yè)年度投資計(jì)劃。
（四）其他類型的企業(yè)，參照國(guó)有控股公司執(zhí)行。
第十條 企業(yè)在年度投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告國(guó)資委，國(guó)資委按本辦法第九條規(guī)定管理。
第十一條 企業(yè)對(duì)以下重大投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告：
?。ㄒ唬┌磭?guó)家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，或者需由國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)批（核）準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報(bào)國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)的同時(shí)，將其有關(guān)文件抄送國(guó)資委。
?。ǘ┢髽I(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并將決策意見(jiàn)及時(shí)書(shū)面報(bào)告國(guó)資委：
1.對(duì)投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過(guò)高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；
2.股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；
3.投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的。
?。ㄈ┬鑸?bào)告國(guó)資委的其他重大投資事項(xiàng)。
第十二條 國(guó)資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)資委要求報(bào)送年度投資完成情況和分析材料，其中部分重點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)報(bào)送季度投資完成情況。
第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理，具體工作內(nèi)容與要求，參照《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》執(zhí)行。國(guó)資委根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。
第十四條 國(guó)資委對(duì)企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料負(fù)有保密義務(wù)。
第十五條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。
國(guó)資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予行政處分。
第十六條 企業(yè)境外投資監(jiān)督管理的具體規(guī)定，由國(guó)資委另行制定。
第十七條 本辦法由國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第十八條 本辦法自2006年7月1日起施行。
