中國保監(jiān)會關于保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題的通知
保監(jiān)發(fā)〔2014〕1號

各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

為促進保險業(yè)支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，支持中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化保險資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)，根據(jù)《保險資金運用管理暫行辦法》等相關規(guī)定，現(xiàn)將保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題通知如下：

一、保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票。保險集團（控股）公司、保險公司直接投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，應當具備股票投資能力；不具備股票投資能力的公司，應當委托符合條件的專業(yè)管理機構(gòu)（含保險資產(chǎn)管理公司和其他專業(yè)管理機構(gòu)，下同）進行投資。

二、保險集團（控股）公司、保險公司應將投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票的賬面余額納入股票資產(chǎn)統(tǒng)一計算比例。

三、保險集團（控股）公司、保險公司投資的創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，不得存在以下情形：

（一）上市公司已披露正在接受監(jiān)管部門調(diào)查或者最近一年度內(nèi)受到監(jiān)管部門處罰的；

（二）最近一年度內(nèi)被交易所公開譴責的；

（三）上市公司最近一年度內(nèi)財務報表被會計師事務所出具保留意見、否定意見或無法表示意見的；

（四）存在被人為操縱嫌疑的；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

四、保險集團（控股）公司、保險公司委托專業(yè)管理機構(gòu)開展創(chuàng)業(yè)板及其他股票投資，同一委托人委托同一專業(yè)管理機構(gòu)管理的多個資產(chǎn)賬戶應當合并計算同一股票持股比例；同一專業(yè)管理機構(gòu)受托管理不同委托人資產(chǎn)賬戶的，應當以委托人為主體，分別計算該委托人資產(chǎn)賬戶的合并持股比例。若合并計算后持股比例達到或超過5%，保險機構(gòu)和專業(yè)管理機構(gòu)應當及時向中國保監(jiān)會報告，按照有關規(guī)定履行信息披露義務。

五、保險集團（控股）公司、保險公司應當遵循審慎、安全、增值的原則，優(yōu)化股票資產(chǎn)配置，建立透明、規(guī)范的投資決策程序，制定科學有效的投資風險評估體系，健全投資風險控制制度，完善股票托管制度、股票交易管理制度和信息管理制度等。

六、保險業(yè)相關協(xié)會組織對保險資金股票投資行為應當加強行業(yè)自律管理。對保險資金違規(guī)股票投資，以及股票發(fā)行交易中有關當事人不公平對待保險資金等行為，保險業(yè)相關協(xié)會組織應當實行負面清單管理制度。

本通知自發(fā)布之日起實施。

中國保監(jiān)會
2014年1月7日