銅陵市人民政府辦公室關(guān)于批轉(zhuǎn)銅陵市高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)
實(shí)施意見(jiàn)的通知
銅政辦〔2015〕11號(hào)

縣、區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)，各有關(guān)單位：

市財(cái)政局、市科技局、市人才辦制定的《銅陵市高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)實(shí)施意見(jiàn)》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)批轉(zhuǎn)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

銅陵市人民政府辦公室
2015年3月21日

銅陵市高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才股權(quán)和
分紅激勵(lì)試點(diǎn)實(shí)施意見(jiàn)
市財(cái)政局  市科技局  市人才辦

第一條  為進(jìn)一步吸引高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才，推動(dòng)銅陵城市轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，參照《合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》（皖政〔2011〕100號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際，制定本意見(jiàn)。

第二條  本意見(jiàn)適用于在銅陵市國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)和省級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)注冊(cè)的以下企業(yè)：

（一）國(guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)；

（二）高等院校、科研院所以科技成果作價(jià)入股的企業(yè)；

（三）省級(jí)及以上創(chuàng)新型企業(yè)、技術(shù)中心企業(yè)、工程技術(shù)研究中心企業(yè)、工程研究中心企業(yè)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室企業(yè)，省自主創(chuàng)新品牌示范企業(yè)，院士工作站、博士后工作站企業(yè)；

（四）其他科技創(chuàng)新型企業(yè)。

第三條  企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作應(yīng)堅(jiān)持以下原則：

（一）先行先試。充分借鑒外地經(jīng)驗(yàn)做法，結(jié)合我市實(shí)際，研究制定相關(guān)配套政策，創(chuàng)造性開(kāi)展工作，確保取得實(shí)效。

（二）激勵(lì)引進(jìn)。通過(guò)建立激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)廣大技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的創(chuàng)新積極性，大力提升招商引資、招才引智的吸引力，吸引外地科研開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、高新技術(shù)企業(yè)來(lái)銅發(fā)展，促進(jìn)科技成果加速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。

（三）規(guī)范操作。堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人之間的利益關(guān)系，嚴(yán)格執(zhí)行政策，規(guī)范操作程序，把握推進(jìn)節(jié)奏，穩(wěn)妥有序地開(kāi)展試點(diǎn)工作。

（四）務(wù)求實(shí)效。狠抓工作落實(shí)，用足用活有關(guān)政策， 在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步在全市擴(kuò)大試點(diǎn)。

第四條  激勵(lì)對(duì)象為企業(yè)培養(yǎng)和引進(jìn)的高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才，包括專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員。

（一）專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員主要是對(duì)企業(yè)科技成果研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化作出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員，包括：企業(yè)內(nèi)關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人，重大研發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程做出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員，高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員。

（二）經(jīng)營(yíng)管理人員是指對(duì)企業(yè)發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員，包括：主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合計(jì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或者主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)）50%以上的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。

企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事、企業(yè)控股股東單位的經(jīng)營(yíng)管理人員不得參與本企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)。

第五條  企業(yè)可以股權(quán)激勵(lì)、分紅激勵(lì)等方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)。

股權(quán)激勵(lì)，是指企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)出售、股票期權(quán)等方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為。

分紅激勵(lì)，是指企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股形成的凈收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分成方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為。

第六條  企業(yè)以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)增幅應(yīng)不低于20%，近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上，實(shí)施激勵(lì)當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)沒(méi)有赤字。

第七條  企業(yè)用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)總額，不應(yīng)超過(guò)近3年稅后經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額的35%，其中用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的部分不應(yīng)超過(guò)激勵(lì)總額的50%。

第八條  企業(yè)以股票期權(quán)方式實(shí)施激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)制訂股票期權(quán)激勵(lì)方案，并在激勵(lì)方案中明確規(guī)定期權(quán)有效期、行權(quán)條件與價(jià)格、權(quán)利限制等要素。

第九條  企業(yè)可以選擇一種或者多種激勵(lì)方式，但是對(duì)同一激勵(lì)對(duì)象不得就同一職務(wù)科技成果或者產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目重復(fù)激勵(lì)。對(duì)已實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的激勵(lì)對(duì)象，企業(yè)在5年內(nèi)不得再對(duì)其實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。

第十條  高等院校、科研機(jī)構(gòu)和企業(yè)以轉(zhuǎn)讓?zhuān)êS可使用的）科技成果等方式獲得收益的，提取不低于20%但不高于50%的該成果轉(zhuǎn)讓凈收益，用于一次性獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)科技人員或團(tuán)隊(duì)。

第十一條  企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)所需支出納入工資總額管理，但不計(jì)入工資總額基數(shù)，不作為職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等的計(jì)提依據(jù)。

第十二條  企業(yè)實(shí)施激勵(lì)導(dǎo)致注冊(cè)資本規(guī)模、股權(quán)結(jié)構(gòu)或者組織形式發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，根據(jù)相關(guān)批準(zhǔn)文件、股東（大）會(huì)決議等，及時(shí)辦理工商變更登記手續(xù)。涉及國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的，還須按國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的政策規(guī)范操作并辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

第十三條  企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)或者董事會(huì)（以下統(tǒng)稱(chēng)企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）擬訂激勵(lì)方案。

第十四條  激勵(lì)方案涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值，應(yīng)當(dāng)分別經(jīng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)主要持有單位同意的具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并按有關(guān)規(guī)定分別辦理核準(zhǔn)和備案手續(xù)。

第十五條  企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)擬訂激勵(lì)方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以職工代表大會(huì)或者其它形式充分聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議。

第十六條  企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將激勵(lì)方案（包括聽(tīng)取職工意見(jiàn)的相關(guān)情況），報(bào)請(qǐng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。

由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)本級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

由其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)其主管的部門(mén)、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第十七條  履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)可以要求企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或者外聘律師對(duì)激勵(lì)方案出具法律意見(jiàn)書(shū)。

第十八條  履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理激勵(lì)方案之日起20個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面審查意見(jiàn)。符合條件的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面行文批準(zhǔn)；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

第十九條  履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)企業(yè)激勵(lì)方案后，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的激勵(lì)方案提請(qǐng)股東（大）會(huì)審議。

在股東（大）會(huì)審議激勵(lì)方案時(shí)，國(guó)有股東代表應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)文件發(fā)表意見(jiàn)。

第二十條  除國(guó)家另有規(guī)定外，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案經(jīng)股東（大）會(huì)審議通過(guò)后5個(gè)工作日內(nèi)，將以下材料一式叁份報(bào)送市財(cái)政局備案：

（一）經(jīng)股東（大）會(huì)審議通過(guò)的激勵(lì)方案；

（二）股東（大）會(huì)決議；

（三）審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)。

企業(yè)股東應(yīng)當(dāng)依法行使股東權(quán)利，督促企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照激勵(lì)方案實(shí)施激勵(lì)。

市財(cái)政局會(huì)同市國(guó)資委、市科技局對(duì)企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)方案及其實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反法律、法規(guī)和本意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正。

第二十一條  因出現(xiàn)特殊情形需要調(diào)整激勵(lì)方案的，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新履行內(nèi)部審議和外部審批的程序。

因出現(xiàn)特殊情形需要終止實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向股東（大）會(huì)說(shuō)明情況。

第二十二條  上市公司股權(quán)激勵(lì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十三條  本意見(jiàn)由市財(cái)政局會(huì)同市國(guó)資委、市科技局負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條  本意見(jiàn)自印發(fā)之日起施行，有效期1年。