經(jīng)濟(jì)日報(bào)記者近日獲悉，銀保監(jiān)會已下發(fā)文件，正式開展單戶對公、批量個人不良貸款轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)，探索建立統(tǒng)一的不良資產(chǎn)交易平臺。首批參與試點(diǎn)的銀行為6家國有大型商業(yè)銀行以及12家全國性股份制商業(yè)銀行，參與收購不良貸款的機(jī)構(gòu)包括5家金融資產(chǎn)管理公司以及符合條件的地方資產(chǎn)管理公司和金融資產(chǎn)投資公司。不良貸款處置渠道再度迎來拓寬。

“拓寬不良貸款處置渠道，有助于緩解商業(yè)銀行的不良貸款處置壓力?！敝袊y行業(yè)協(xié)會法律顧問卜祥瑞表示，此前銀行處置不良貸款的渠道較為單一，貸款展期、貸款清收、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)核銷等處置方式的效果也較為有限。

不良貸款上升壓力仍存

最新監(jiān)管數(shù)據(jù)顯示，截至2020年12月末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額3.5萬億元，較年初增加2816億元；不良貸款率1.92%，較年初下降0.06個百分點(diǎn)。

從已披露的上市銀行三季報(bào)看，五家國有大行的不良貸款余額、不良貸款率均出現(xiàn)“雙升”。以不良貸款率為例，截至2020年三季度末，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行的不良貸款率分別較上年末上升0.12個百分點(diǎn)、0.12個百分點(diǎn)、0.11個百分點(diǎn)、0.11個百分點(diǎn)、0.20個百分點(diǎn)。

從不良貸款的區(qū)域分布看，主要集中在中部、西部和環(huán)渤海；從行業(yè)分布看，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)則較為突出。

多位業(yè)內(nèi)人士表示，之所以出現(xiàn)以上現(xiàn)象，主要原因有二。一是在強(qiáng)監(jiān)管的推動下，不良貸款認(rèn)定進(jìn)一步趨嚴(yán)，此前被掩蓋的部分不良貸款得以充分暴露?！安糠帚y行逾期60天以上的貸款也全部納入了不良?！便y保監(jiān)會首席律師劉福壽說。

二是受疫情等多重因素影響，部分企業(yè)的經(jīng)營狀況下滑，貸款償還能力下降。“在突如其來的疫情影響之下，原本經(jīng)營很好的企業(yè)銷售中斷、訂單壓縮，不良貸款的反彈是必然的?！便y保監(jiān)會主席郭樹清說。

值得注意的是，經(jīng)濟(jì)下行在金融領(lǐng)域的反映有一定時(shí)滯。從宏觀層面看，政策的短期對沖效應(yīng)仍存；從微觀層面看，監(jiān)管層為了助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，采用了展期、續(xù)貸、延期還本付息等手段，這在一定程度上造成部分違約風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)延緩暴露?！邦A(yù)計(jì)在今后一段時(shí)期，不良貸款會陸續(xù)呈現(xiàn)和上升?！惫鶚淝逭f。

未雨綢繆備足“彈藥”

盡管不良貸款上升壓力仍存，但我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力依然較為充足。截至2020年12月末，我國商業(yè)銀行撥備覆蓋率為182.3%，也就是說，銀行已對可能出現(xiàn)的1元錢貸款損失，從利潤中提取了1.823元作為準(zhǔn)備。

“下一步，銀保監(jiān)會將增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管原則，把風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)得更全面，把應(yīng)對措施準(zhǔn)備得更充分，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線?！眲⒏壅f，要備足抵御風(fēng)險(xiǎn)的“彈藥”，做到密切關(guān)注、提早謀劃、積極應(yīng)對，早發(fā)現(xiàn)、早處置、早預(yù)防。

其中有兩件事至關(guān)重要，一是補(bǔ)充資本金，二是提足撥備。

“做生意是要有本錢的，保持資本充足很關(guān)鍵?！毖胄懈毙虚L劉國強(qiáng)說，央行將會同有關(guān)部門，推動健全銀行資本補(bǔ)充的體制機(jī)制，支持銀行利用永續(xù)債、二級資本債等創(chuàng)新型資本工具，多渠道補(bǔ)充資本。

與此同時(shí)，已有多家商業(yè)銀行加大了對撥備的計(jì)提力度，旨在“未雨綢繆”。監(jiān)管數(shù)據(jù)顯示，2020年前三季度，銀行業(yè)已新提取撥備1.5萬億元，同比多提取2068億元。

需要注意的是，雖然銀行業(yè)的撥備整體較充足，但存在分布不均問題，特別是部分中小機(jī)構(gòu)撥備水平較低，資金不實(shí)，而且補(bǔ)充資本能力有限，渠道不多。

為此，2020年業(yè)界已嘗試通過發(fā)行地方政府專項(xiàng)債來補(bǔ)充中小銀行資本，但這項(xiàng)創(chuàng)新方式的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)仍有待細(xì)化、退出機(jī)制也有待完善。記者獲悉，接下來，監(jiān)管層將重點(diǎn)配合省級政府制定“發(fā)行專項(xiàng)債券補(bǔ)充銀行資本的實(shí)施方案”，以期更好地夯實(shí)資本，提高中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御和信貸投放能力。

適時(shí)拓寬處置渠道

除了備足抵御風(fēng)險(xiǎn)的“彈藥”，面對已經(jīng)出現(xiàn)以及可能出現(xiàn)的不良貸款，該如何有效應(yīng)對？

“一方面，要化解存量風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)加大對不良貸款的處置力度，拓寬不良貸款處置渠道；另一方面，要嚴(yán)控增量風(fēng)險(xiǎn)，督促銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，防止新增不良貸款過快上升?！便y保監(jiān)會首席風(fēng)險(xiǎn)官肖遠(yuǎn)企說。

具體來看，一是要進(jìn)一步做實(shí)資產(chǎn)分類。嚴(yán)格區(qū)分受疫情影響出現(xiàn)困難的企業(yè)和本身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)。對于后者要嚴(yán)格按規(guī)定確定資產(chǎn)分類，符合不良標(biāo)準(zhǔn)的必須劃為不良，實(shí)質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的其他表內(nèi)外資產(chǎn)也應(yīng)執(zhí)行分類標(biāo)準(zhǔn)。

“農(nóng)行將把握好紓困政策的適用范圍，該扶的堅(jiān)決扶，該退的堅(jiān)決退?！敝袊r(nóng)業(yè)銀行行長張青松說，該行將進(jìn)一步做實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分類，及時(shí)認(rèn)定不良，對紓困客戶前瞻性地制定政策退出的對接措施。

二是要繼續(xù)加大處置力度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2020年我國銀行業(yè)共處置不良資產(chǎn)3.02萬億元，高于2019年的2.3萬億元?！?021年的處置力度會更大，因?yàn)楹芏噘J款延期了，一些問題在今年才會暴露出來?！惫鶚淝灞硎?，降低撥備覆蓋率釋放的資源必須全部用于處置不良。

三是要拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，綜合使用核銷、清收、批量轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等手段，做到應(yīng)核盡核，應(yīng)處盡處。同時(shí)，允許保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司等作為新主體，與銀行合作探索新的不良資產(chǎn)處置方式。（記者 郭子源）