中共四川省委四川省人民政府關于完善國有金融資本管理的實施意見
（二0一九年一月二十九日）

為貫徹落實中央關于完善國有金融資本管理的決策部署，依法依規(guī)管住管好用好、堅定不移做強做優(yōu)做大國有金融資本，不斷增強全省國有經(jīng)濟的活力、控制力、影響力和抗風險能力，現(xiàn)結合我省實際提出如下實施意見。

一、總體要求

（一）指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和全國金融工作會議精神，認真落實省委十一屆三次全會部署，堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度，以依法保護各類產(chǎn)權為前提，以提高國有金融資本效益和國有金融機構活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力為中心，以尊重市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律為原則，以服務實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革為導向，統(tǒng)籌全省國有金融資本戰(zhàn)略布局，進一步改革和完善國有金融資本管理體制，建立健全國有金融資本管理制度，促進全省國有金融機構持續(xù)健康經(jīng)營，推動金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化，提升國有金融企業(yè)的發(fā)展質量和效益，為實現(xiàn)經(jīng)濟高質量發(fā)展、推動治蜀興川再上新臺階提供有力支撐。

（二）主要目標建立健全國有金融資本管理制度，優(yōu)化國有金融資本戰(zhàn)略布局，理順國有金融資本管理體制，使管理制度更加健全，國有金融資本布局更趨合理，國有金融機構活力、控制力、影響力和抗風險能力明顯增強，為推進西部金融中心建設提供強有力的支撐。

——管理制度更加健全。根據(jù)國家相關法律法規(guī)及配套管理制度，研究制定國有金融資本管理實施辦法。履行國有金融資本出資人職責的機構依法行使相關權利，按照權責匹配、權責對等原則，承擔管理責任。

——資本布局更加合理。通過股權合作、兼并重組等途徑，實現(xiàn)國有金融資本有進有退、突出重點，國有金融資本布局結構不斷優(yōu)化，有效發(fā)揮國有金融資本在金融領域的主導作用，顯著增強金融服務實體經(jīng)濟的能力。

——資本管理更加完善。以資本為紐帶，以產(chǎn)權為基礎，規(guī)范委托代理關系，完善國有金融資本管理方式，區(qū)分行業(yè)類別，科學設定差異化監(jiān)管目標，加強資本運營績效考核，進一步提高管理的科學性、有效性，促進國有資本效益明顯提高，國有金融機構實力顯著提升。

——黨的建設更加強化。加強黨對國有金融機構的領導，強化國有金融機構黨的建設，鞏固黨委在公司治理中的法定地位，發(fā)揮黨委的領導作用，為國有金融資本管理提供堅強有力的政治保證、組織保證和人才支撐。

二、推進國有金融資本管理體制改革

（三）明確國有金融資本管理范圍。各級政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資，或雖未出資但設立、運行和經(jīng)營主要依靠政府信用和憑借國家權力支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益，納入國有金融資本管理范圍，法律另有規(guī)定的除外。

（四）優(yōu)化國有金融資本布局和結構。根據(jù)全省經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，按照省委十一屆三次全會部署，研究制定國有金融資本布局和結構調(diào)整方案，建立健全國有金融資本進退機制，合理確定全省金融總分機構利益分享機制，提高資本配置效率，實現(xiàn)戰(zhàn)略性、安全性、效益性目標的統(tǒng)一，既要減少對國有金融資本的過度占用，又要確保國有金融資本在金融領域保持必要的控制力。對于在行業(yè)中具有重要影響的國有金融機構，保持國有金融資本控制力和主導作用。對于處于競爭領域的其他國有金融機構，積極引入各類資本，國有金融資本可以絕對控股、相對控股，也可以參股。培育和壯大具有核心競爭力的省屬金融控股平臺和銀行、保險、證券等各類金融機構。因地制宜做強做優(yōu)地方法人金融機構。加強同質化金融資源整合，簡化金融企業(yè)集團管控體系層級。按照市場化原則，穩(wěn)妥推進國有金融企業(yè)混合所有制改革。

（五）明確國有金融資本出資人職責。各級政府依照法律法規(guī)，分別代表國家履行出資人職責，授權財政部門集中統(tǒng)一履行本級國有金融資本出資人職責。省政府授權財政廳履行省級國有金融資本出資人職責，省以下各級政府授權同級財政部門履行本級國有金融資本出資人職責。對政府原授權其他部門（單位）履行出資人職責的國有金融資本，根據(jù)政府新的授權，將出資人變更為同級財政部門；對國有企業(yè)出資形成的國有金融資本，將政府原授權國有資產(chǎn)監(jiān)管部門履行出資人的職責授予同級財政部門。履行國有金融資本出資人職責的各級財政部門對國有獨資、國有控股或通過投資關系、協(xié)議、其他安排擁有實際控制權的金融機構，依法依規(guī)享有參與重大決策、選擇管理者、享有收益、工資分配監(jiān)管等出資人權利，并應當依照法律法規(guī)和企業(yè)章程等規(guī)定，履職盡責，保障出資人權益。部分地方條件暫不成熟的，財政部門可以分級分類委托其他部門、機構管理國有金融資本，實行委托管理的地方要設立過渡期，同時做到財政部門代表政府履行國有金融資本出資人職責的身份不變、管理規(guī)則不變、管理責任不變、全口徑報告不變。

（六）加強國有金融資本統(tǒng)一管理。完善國有金融資本管理體制，根據(jù)統(tǒng)一規(guī)制、分級管理的原則，認真落實財政部制定的全國統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。各級財政部門依法依規(guī)履行國有金融資本管理職責，負責組織實施基礎管理、經(jīng)營預算、績效考核、負責人薪酬管理等工作。嚴格規(guī)范金融綜合經(jīng)營和產(chǎn)融結合，國有金融資本管理應當與實業(yè)資本管理相隔離，建立風險防火墻，避免風險相互傳遞。

（七）明晰國有金融機構的權利與責任。充分尊重企業(yè)法人財產(chǎn)權利，賦予國有金融機構更大經(jīng)營自主權和風險責任。國有金融機構應當嚴格遵守有關法律法規(guī)，加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，接受政府及其有關部門、機構依法實施的管理和監(jiān)督。國有金融機構應當依照法律法規(guī)及企業(yè)章程等規(guī)定，積極支持國家和全省重大戰(zhàn)略實施，建立和完善法人治理結構，健全績效考核、激勵約束、風險控制、利潤分配和內(nèi)部監(jiān)督管理制度，完善重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作決策制度和向履行出資人職責的部門、機構定期報告制度。

（八）以管資本為主加強資產(chǎn)管理。履行國有金融資本出資人職責的機構應當準確把握自身職責定位，科學界定出資人管理邊界，按照相關法律法規(guī)，逐步建立管理權力和責任清單，不得干預企業(yè)自主經(jīng)營，注重通過公司法人治理結構依法行使出資人權利，重點優(yōu)化國有資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報。遵循實質重于形式的原則，以公司治理為基礎，以產(chǎn)權監(jiān)管為手段，對國有金融機構股權出資實施資本穿透管理，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制。國有金融機構母公司須加強對集團內(nèi)各級子公司的資本穿透式管理，嚴禁以貸入股、虛假注資等行為，確保國有金融資本基本管理制度層層落實到位。按照市場經(jīng)濟理念，積極發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用，著力創(chuàng)新管理方式和手段，不斷完善激勵約束機制，提高國有金融資本管理的科學性、有效性。

（九）防范國有金融資本流失。強化國有金融資本內(nèi)外部監(jiān)督和社會公眾監(jiān)督，嚴格股東資質和資金來源審查，加快形成全面覆蓋、制約有力的監(jiān)督體系。堅持出資人管理和監(jiān)督的有機統(tǒng)一，強化出資人監(jiān)督，動態(tài)監(jiān)測國有金融資本運營。聚焦企業(yè)財務、重大決策、產(chǎn)權流轉等關鍵業(yè)務和重點領域，組織開展國有金融資產(chǎn)重大損失調(diào)查，依法查辦違法違規(guī)經(jīng)營導致國有資產(chǎn)重大損失的案件，防范國有金融資本流失。健全國有金融機構內(nèi)部監(jiān)督體系，明確相關部門監(jiān)督職責，完善監(jiān)事會監(jiān)督制度，強化內(nèi)部流程控制。加強審計、評估等外部監(jiān)督和社會公眾監(jiān)督，依法依規(guī)、及時準確披露國有金融機構經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度。

三、建立健全國有金融資本管理制度

（十）加強國有金融資本基礎管理。建立健全全流程、全覆蓋的國有金融資本基礎管理體系，嚴格執(zhí)行產(chǎn)權登記、產(chǎn)權評估、產(chǎn)權轉讓等管理制度，做好國有金融資本清產(chǎn)核資、資本金權屬界定、統(tǒng)計分析等工作。加強金融企業(yè)國有產(chǎn)權流轉管理，及時、全面、準確反映國有金融資本產(chǎn)權變動情況。規(guī)范金融企業(yè)產(chǎn)權進場交易流程，確保轉讓過程公開、透明。加強國有金融資本評估監(jiān)管，規(guī)范金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估行為，獨立、客觀、公正地體現(xiàn)資產(chǎn)價值。

（十一）落實國有金融資本經(jīng)營預算管理制度。按照統(tǒng)一政策、分級管理、全面覆蓋的原則，加強金融機構國有資本收支管理。規(guī)范省內(nèi)各級政府與省內(nèi)各級地方國有金融機構的分配關系，全面完整反映國有金融資本經(jīng)營收入，平衡好分紅和資本補充，合理確定國有金融機構利潤上繳比例。結合國有金融資本布局需要，不斷優(yōu)化國有金融資本經(jīng)營預算支出結構，建立國有金融機構資本補充和動態(tài)調(diào)整機制，健全國有金融資本經(jīng)營收益合理使用的有效機制。國有金融資本經(jīng)營預算決算依法接受人大及其常委會的審查監(jiān)督。

（十二）建立健全國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。通過界定功能、劃分類別，分行業(yè)明確差異化考核目標，實行分類定責、分類考核，提高考核的科學性、有效性，綜合反映國有金融機構資產(chǎn)營運水平和社會貢獻，推動金融機構加強經(jīng)營管理，促進金融機構健康發(fā)展。對主要承擔戰(zhàn)略任務和重大專項任務的功能性國有金融機構，在考核經(jīng)濟效益、管理效能、服務質量和安全保障水平等指標的同時，重點考核其承擔的戰(zhàn)略任務和重大專項任務的完成情況；對主要提供競爭性產(chǎn)品或服務性業(yè)務的競爭性國有金融機構，重點考核投資回報、創(chuàng)造價值和國有資本保值增值能力。加強績效考核結果運用，建立考核結果與企業(yè)負責人履職盡責情況、員工薪酬水平的獎懲聯(lián)動機制。

（十三）建立健全國有金融機構薪酬管理制度。對國有金融機構領導人員實行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質相適應、與同行業(yè)對標、與績效考核相掛鉤的差異化薪酬分配辦法。對各級黨委、政府及相關機構任命的國有金融機構領導人員，按照有關規(guī)定建立激勵約束機制，合理確定基本年薪、績效年薪和任期激勵收入。對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人，按有關規(guī)定實行市場化薪酬分配機制。探索建立國有金融機構高管人員責任追究和薪酬追回制度。探索實施國有金融企業(yè)員工持股計劃。

（十四）加強國有金融機構財務監(jiān)管。各級財政部門督促金融機構嚴格執(zhí)行財務制度和金融企業(yè)財務規(guī)則，依法對本級國有金融機構進行財務監(jiān)管，加強對國有金融機構的風險監(jiān)測，規(guī)范企業(yè)財務行為，督促企業(yè)防范化解風險，維護國有金融資本權益。

四、促進國有金融機構持續(xù)健康經(jīng)營

（十五）深化公司制股份制改革。加大國有金融機構公司制改革力度，推動具備條件的國有金融機構整體改制上市。根據(jù)不同金融機構的功能定位，逐步調(diào)整國有股權比例，形成股權結構多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運行高效靈活的經(jīng)營機制。

（十六）健全公司法人治理結構。規(guī)范股東（大）會、董事會、監(jiān)事會與經(jīng)營管理層關系，健全國有金融機構授權經(jīng)營體系，出資人依法履行職責。推進董事會建設，完善決策機制，加強董事會在重大決策、選人用人和激勵機制等方面的重要職責。按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融機構管理體制。建立董事會與管理層制衡機制，規(guī)范董事長、總經(jīng)理（總裁、行長）履職行為，建立健全權責對等、運轉協(xié)調(diào)、有效制衡的國有金融機構決策執(zhí)行監(jiān)督機制，充分發(fā)揮股東（大）會的權力機構作用、董事會的決策機構作用、監(jiān)事會的監(jiān)督機構作用、高級管理層的執(zhí)行機構作用、黨委的領導作用。

（十七）建立國有金融機構領導人員分類分層管理制度。堅持黨管干部原則與董事會依法產(chǎn)生、董事會依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權相結合，不斷創(chuàng)新實現(xiàn)形式。上級黨組織和履行國有金融資本出資人職責的機構要嚴格執(zhí)行國有金融機構領導人員管理體制有關規(guī)定，規(guī)范國有金融機構領導人員提名、考察、任免有關程序，按照管理權限加強對國有金融機構領導人員的管理，根據(jù)不同機構類別和層級，實行不同的選人用人方式。在試點的基礎上，穩(wěn)妥推行職業(yè)經(jīng)理人制度，董事會按市場化方式選聘和管理職業(yè)經(jīng)理人，并建立相應退出機制。

（十八）推動國有金融機構回歸本源、專注主業(yè)。推動國有金融機構切實服務實體經(jīng)濟發(fā)展，加強并改進對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的服務，圍繞實體經(jīng)濟需要，開發(fā)新產(chǎn)品、開拓新業(yè)務。規(guī)范金融綜合經(jīng)營，依法合規(guī)開展股權投資，嚴禁國有金融企業(yè)憑借資金優(yōu)勢控制非金融企業(yè)。發(fā)揮好績效目標的導向作用，引導國有金融機構把握好發(fā)展方向、戰(zhàn)略定位、經(jīng)營重點，突出主業(yè)、做精專業(yè)，提高穩(wěn)健發(fā)展能力、服務能力與核心競爭力。

（十九）督促國有金融機構防范風險。強化國有金融機構防范風險的主體責任，推動國有金融機構細化完善內(nèi)控體系，嚴守財務會計規(guī)則和金融監(jiān)管要求。督促國有金融機構堅持審慎經(jīng)營，加強風險源頭控制，健全風險防范和應急處置機制。規(guī)范產(chǎn)融結合，按照金融行業(yè)準入條件，嚴格限制和規(guī)范非金融企業(yè)投資參股國有金融企業(yè)，參股資金必須使用自有資金。積極支持金融監(jiān)管部門依法監(jiān)管。

五、全面加強黨對國有金融機構的領導

（二十）充分發(fā)揮黨委的領導作用。堅持黨對國有金融機構的領導不動搖。堅持黨的建設與國有金融機構改革同步謀劃、黨的組織及工作機構同步設置、黨委負責人及黨務工作人員同步配備、黨建工作同步開展。國有金融機構黨委把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。把加強黨的領導和完善公司治理統(tǒng)一起來，將黨建工作總體要求納入國有金融機構章程，明確國有金融機構黨委在公司治理結構中的法定地位，規(guī)范黨委參與重大決策的內(nèi)容和程序規(guī)則，把黨委會議研究討論作為董事會決策重大問題的前置程序。合理確定黨委領導班子成員和董事會、監(jiān)事會、管理層雙向進入、交叉任職比例。

（二十一）進一步加強領導班子和人才隊伍建設。堅持黨管干部原則，堅持好干部標準，建設高素質領導班子。按照對黨忠誠、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔的要求，選優(yōu)配強國有金融機構一把手，認真落實“一崗雙責”。把黨委領導與董事會依法選聘管理層、管理層依法行使用人權有機結合起來，加大市場化選聘力度。健全領導班子及領導人員考核制度。培養(yǎng)德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀管理人員，造就兼具經(jīng)濟金融理論與實踐經(jīng)驗的復合型人才。創(chuàng)新金融人才發(fā)展體制機制，聚集“高精尖缺”金融類人才，建立健全導向鮮明、激勵有效、科學規(guī)范的金融人才培養(yǎng)、引進和使用機制，完善高層次金融人才引進特殊支持政策和創(chuàng)新型金融人才培養(yǎng)體系。

（二十二）切實落實全面從嚴治黨“兩個責任”。壓緊壓實國有金融機構黨委主體責任和紀檢監(jiān)察機構監(jiān)督責任。健全國有金融機構領導人員職業(yè)道德約束制度，加強黨性教育、法治教育、警示教育，引導國有金融機構領導人員堅定理想信念，正確履職行權，廉潔從業(yè)，勤勉敬業(yè)。依法依規(guī)規(guī)范金融管理部門工作人員到金融機構從業(yè)行為，限制金融管理部門工作人員離職后到原任職務管轄業(yè)務范圍內(nèi)的金融機構、原工作業(yè)務直接相關的金融機構工作，規(guī)范國有金融機構工作人員離職后到與原工作業(yè)務相關單位從業(yè)行為，完善國有金融管理部門和國有金融機構工作人員任職回避制度，杜絕里應外合、利益輸送行為，防范道德風險。堅持運用法治思維和法治方式反腐敗，完善標本兼治的制度體系，加強紀檢監(jiān)察、巡視監(jiān)督和日常監(jiān)管，嚴格落實中央八項規(guī)定和省委、省政府十項規(guī)定及其實施細則精神，深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，努力構筑國有金融機構領導人員不敢腐、不能腐、不想腐的有效機制。

六、協(xié)同推進強化落實

（二十三）強化組織保障。各級黨委、政府要高度重視國有金融資本管理工作，切實加強組織領導和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。各有關部門（單位）要共同參與、分工負責、密切配合、協(xié)同推進。加強國有金融資本管理工作力量，配優(yōu)配強工作人員，為做好國有金融資本管理工作提供堅強的組織保障和人力支撐。完善工作機制，明確責任分工，狠抓工作落實，確保各項工作平穩(wěn)推進和順利實施。

（二十四）壓實工作責任。各級黨委、政府要切實履行對完善國有金融資本管理工作的領導責任，明確改革目標，細化工作措施，結合實際制定具體實施方案。要處理好當前與長遠、局部與整體的關系，合理界定并厘清出資人職責與金融機構市場監(jiān)管的邊界。各級財政部門代表本級政府履行國有金融資本出資人職責，落實好國有金融企業(yè)保值增值的監(jiān)督管理責任。各級人民銀行、銀保監(jiān)、證監(jiān)、金融監(jiān)管等部門按照法定職責承擔對相關金融機構、地方金融組織的監(jiān)管責任，通過“管風險、管法人、管準入”實現(xiàn)合規(guī)和審慎監(jiān)管要求。

（二十五）嚴格責任追究。建立健全國有金融機構重大決策失誤和失職、瀆職責任追究倒查機制，嚴厲查處侵吞、貪污、輸送、揮霍國有金融資本的行為。建立健全國有金融資本管理的監(jiān)督問責機制，對形成風險沒有發(fā)現(xiàn)的失職行為，對發(fā)現(xiàn)風險沒有及時提示和處置的瀆職行為，加大懲戒力度。對重大違紀違法問題敷衍不追、隱匿不報、查處不力的，嚴格追究有關部門和相關人員責任，構成犯罪的，堅決依法追究刑事責任。

（二十六）加強信息披露。建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測和報告制度，完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內(nèi)容，編制政府資產(chǎn)負債表，報告國有金融機構改革、資產(chǎn)監(jiān)管、風險控制、高級管理人員薪酬等情況。各級財政部門定期向同級政府報告國有金融資本管理情況。各級政府對履行出資人職責機構的履職情況進行監(jiān)督，依法向社會公布國有金融資本狀況，接受社會公眾的監(jiān)督。