2006年全國(guó)林業(yè)行業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表決算主要指標(biāo)
一、全國(guó)林業(yè)行業(yè)財(cái)政資金收支狀況
2006年,全國(guó)林業(yè)行業(yè)資金預(yù)算投入584.5億元,其中中央投入428.5億元(其中基本建設(shè)投入49.5億元),地方投入156億元。全年實(shí)際到位資金540.8億元,實(shí)際支出521.1億元,年初余額37億元,年末結(jié)余56.7億元。
(一)預(yù)算投入。2006年,中央及地方預(yù)算投入林業(yè)行業(yè)584.5億元,其中:
1.中央投入428.5億元,其中:基本建設(shè)投入49.5億元;財(cái)政事業(yè)投入379億元,主要包括:天保工程財(cái)政資金69.8億元,退耕還林糧食折現(xiàn)233.2億元、現(xiàn)金補(bǔ)助27.1億元,中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金30億元,貧困國(guó)有林場(chǎng)扶貧資金1.5億元,林業(yè)有害生物防治補(bǔ)助費(fèi)2億元。
2.地方投入156億元,其中省級(jí)投入63.1億元,地市級(jí)投入35.1億元,縣級(jí)投入57.8億元。按財(cái)政預(yù)算科目劃分,主要包括:基本建設(shè)8.5億元;財(cái)政事業(yè)資金147.5億元。財(cái)政事業(yè)資金主要是林業(yè)支出130.1億元,其中主要包括行業(yè)管理經(jīng)費(fèi)64.7億元,森林救災(zāi)經(jīng)費(fèi)8.5億元,天然林保護(hù)經(jīng)費(fèi)11.3億元,退耕還林2.4億元,森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金14.3億元。
(二)資金到位與支出。2006年,中央及地方林業(yè)行業(yè)資金到位540.8億元,與本年預(yù)算投入相比有43.7億元未到位,主要包括基本建設(shè)投資22億元,行業(yè)管理支出11.9億元,森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金10.3億元。其中:
1.基本建設(shè)資金到位35.8億元,支出38.3億元。
2.財(cái)政資金到位504.9億元,支出482.8億元。其中,林業(yè)支出到位391.1億元,支出375.9億元。主要包括:行業(yè)管理經(jīng)費(fèi)到位65.8億元,支出64.3億元;森林救災(zāi)經(jīng)費(fèi)到位10億元,支出9.6億元;天然林保護(hù)工程財(cái)政資金到位81.1億元,支出63.6億元;退耕還林工程財(cái)政補(bǔ)助資金到位262.7億元,支出262.7億元;森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金到位34億元,支出34.9億元;國(guó)有貧困林場(chǎng)財(cái)政扶貧資金到位1.3億元,支出1.2億元。
二、全國(guó)育林基金收支狀況
(一)育林基金收入。全年收入53.1億元,與2005年相比增加7.1億元。具體包括:
1、提取25.6億元,占總收入的48.2%;
2、征收22.5億元,占總收入的42.4%;
3、營(yíng)林產(chǎn)品銷售凈收入轉(zhuǎn)育林基金0.7億元,占總收入的1.4%;
4、其他收入4.2億元,占總收入的8%。
(二)育林基金支出。全年支出46.2億元,具體是:
1、營(yíng)林生產(chǎn)支出10.5億元,占總支出的22.5%。其中:森林更新及造林支出7.1億元,成林撫育支出1.4億元,營(yíng)林生產(chǎn)其他支出1.9億元;
2、營(yíng)林費(fèi)用支出17.9億元,占總支出的38.8%,其中:營(yíng)林管理費(fèi)支出5.5億元,森林保護(hù)費(fèi)支出5億元,森林資源清查支出0.8億元,低產(chǎn)林改造支出0.2億元,天然幼壯林支出0.6億元,營(yíng)林三項(xiàng)費(fèi)用支出2.9億元,營(yíng)林費(fèi)用其他支出2.9億元;
3、其他支出17.8億元,占總支出的38.7%。其中彌補(bǔ)機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)不足9.1億元。
三、全國(guó)森工企業(yè)財(cái)務(wù)狀況
(一)資產(chǎn)負(fù)債狀況。2006年末,全國(guó)森工企業(yè)總資產(chǎn)711億元,其中流動(dòng)資產(chǎn)305億元、固定資產(chǎn)306億元,總負(fù)債488億元,其中短期借款74億元、長(zhǎng)期借款70億元,所有者權(quán)益223億元,資產(chǎn)負(fù)債率為68.64%。
(二)損益狀況。2006年全國(guó)森工企業(yè)6省區(qū)盈利,14省區(qū)虧損,虧損企業(yè)642戶,虧損面60.1%,比上年擴(kuò)大1.5%。盈虧相抵,全行業(yè)凈虧損0.9億元,與上年持平,其中:虧損企業(yè)虧損額為10.2億元,增加虧損2.2億元。
截止2006年末,全國(guó)森工企業(yè)歷年累計(jì)未彌補(bǔ)虧損72.7億元,比上年減少9.8億元,減幅為11.9%。截止2006年底,全國(guó)森工企業(yè)尚拖欠職工工資和離退休人員經(jīng)費(fèi)11.1億元,與去年相比減少0.8億元,共涉及職工38.3萬人。
(三)收入與利潤(rùn)主要構(gòu)成。全年總業(yè)務(wù)收入186.6億元,比上年增加7.5億元,其中:林業(yè)產(chǎn)品收入135.2億元,占總收入的72%;非林非木產(chǎn)品收入51.4億元,占總收入的28%。全年總銷售利潤(rùn)51.9億元,比上年增加7.9億元,其中:林業(yè)產(chǎn)品銷售利潤(rùn)45.3億元,占總利潤(rùn)的87%;非林非木產(chǎn)品銷售利潤(rùn)6.6億元,占總利潤(rùn)的13%。其中主要林業(yè)產(chǎn)品的收入與利潤(rùn)情況是:
1、種植業(yè)實(shí)現(xiàn)收入92.3億元,占林產(chǎn)品收入的68%,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)41.4億元,占林業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)的91%;
2、初加工產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)收入3.3億元,占林業(yè)產(chǎn)品收入的2.4%,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)0.1億元,占林業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)的0.2%;
3、“三剩物”和次小薪材加工產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)收入39.3億元,占林業(yè)產(chǎn)品收入的29.3%,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3.6億元,占林業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)的8.6%。
(四)上繳稅收狀況。全年上繳國(guó)家稅收5.4億元,主要是增值稅4億元、所得稅0.3億元、營(yíng)業(yè)稅0.6億元,與上年同期持平。森工企業(yè)利用“三剩物”和次小薪材綜合利用產(chǎn)品執(zhí)行增值稅即征即退政策,繳稅0.8億元,返還0.7億元。
(五)主要產(chǎn)品產(chǎn)銷情況
1、木材。全年產(chǎn)量1242萬立方米,比上年減少36萬立方米,減幅為2.8%;銷售量為1448萬立方米,比上年增加74萬立方米,增幅為5.4%。木材銷售收入為88.6億元,比上年增加13.9億元,增幅為18.7%。平均售價(jià)為611.9元/立方米,比上年提高68.5元/立方米。實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)40.4億元,比上年增加7.4億元,增幅為22.5%。每立方米木材銷售利潤(rùn)為278.8元,比上年增加38.9元。
2、鋸材。全年產(chǎn)量7.2萬立方米,比上年減少7.2萬立方米,減幅為50%;銷售量6.9萬立方米,比上年減少11.7萬立方米,減幅62.9%。實(shí)現(xiàn)銷售收入0.7億元,比上年減少1.7億元,減幅72.5%。平均售價(jià)943.3元/立方米,比上年降低330.5元/立方米。實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)-0.03億元,比上年減少0.07億元。每立方米鋸材銷售利潤(rùn)-55.1元,比上年減少73.6元。
3、纖維板。全年產(chǎn)量75.2萬立方米,比上年減少13.3萬立方米,減幅為15%;銷售量為78.9萬立方米,比上年減少10萬立方米,減幅11.3%;實(shí)現(xiàn)銷售收入10.2億元,比上年減少1.6億元。平均售價(jià)1297.1元/立方米,比上年減少28.4元/立方米。實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)0.5億元,比上年減少0.3億元。每立方米鋸材銷售利潤(rùn)為64元,比上年減少28.4元。
4、膠合板。全年產(chǎn)量3.5萬立方米,比上年增加0.1萬立方米,增幅為2.8%;銷售量為3.8萬立方米,比上年增加0.2萬立方米,增幅為5.6%。實(shí)現(xiàn)銷售收入0.8億元,比上年減少0.2億元,減幅為15.3%。平均售價(jià)為2628.3元/立方米,比上年減少65.8元/立方米。實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)-473萬元,比上年減少-720萬元。每立方米膠合板銷售利潤(rùn)-124.5元/立方米,比上年減少193.1元。
5、刨花板。全年產(chǎn)量68.6萬立方米,比上年增加12萬立方米,增幅為21.2%;銷售量為71.9萬立方米,比上年增加14.2萬立方米,增幅為24.6%。實(shí)現(xiàn)銷售收入8.5億元,比上年增加1.76億元,增幅為26.25%。平均售價(jià)為1176.52元/立方米,比上年提高15.3元/立方米。實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)5558萬元,比上年減少1992萬元。每立方米刨花板銷售利潤(rùn)為77.3元/立方米,比上年減少53.6元。
四、全國(guó)國(guó)有林場(chǎng)財(cái)務(wù)狀況
2006年全國(guó)國(guó)有林場(chǎng)財(cái)務(wù)報(bào)表共匯總?cè)珖?guó)30個(gè)?。▍^(qū))的4162戶國(guó)有林場(chǎng)??偨?jīng)營(yíng)面積5120萬公頃,其中:有林地面積3050萬公頃。在職職工46.6萬人,離退休人員18.7萬人。
(一)資產(chǎn)負(fù)債情況。截止2006年末,資產(chǎn)總額263億元(不含林木資產(chǎn)),其中:流動(dòng)資產(chǎn)119元,比上年增加12億元,占資產(chǎn)總額的27.3%;固定資產(chǎn)112.6億元,比上年增加5億元,占資產(chǎn)總額的63%。債總額193.8億元,比上年增加7.1億元。其中,流動(dòng)負(fù)債143.3億元,比上年增加7.7億元,占負(fù)債總額的73.9%;長(zhǎng)期負(fù)債50.5億元,比上年減少0.6億元。截止2006年末,所有者權(quán)益總額421.1億元(含林木資產(chǎn)),其中:實(shí)收資本73.7億元。
(二)盈利情況。盈虧相抵,凈盈利4.7億元,比上年增加1.2億元,主要情況是:
1、增收115,414萬元,其中:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入673,455萬元,比上年增加77,094萬元;其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)48,467萬元,比上年增加2,799萬元;補(bǔ)貼收入57,999萬元,比上年增加13,463萬元;營(yíng)業(yè)外收入52,702萬元,比上年增加18,334萬元;投資收益5,687萬元,比上年增加2,868萬元;以前年度損益調(diào)整3,113萬元,比上年減少856萬元。
2、減收103,124萬元,其中:營(yíng)業(yè)成本299,800萬元,比上年增加25,837萬元;營(yíng)業(yè)費(fèi)用25,968萬元,比上年增加3,210萬元;營(yíng)業(yè)稅金及附加2,479萬元,比上年增加457萬元;育林基金及維簡(jiǎn)費(fèi)76,897萬元,比上年增加9,359萬元;管理費(fèi)用360,892萬元,比上年增加48,493萬元;財(cái)務(wù)費(fèi)用15,716萬元,比上年增加2,476萬元;包戶上交凈收入44,610萬元,比上年減少3,877萬元;營(yíng)業(yè)外支出50,754萬元,比上年增加9,415萬元。
(三)繳稅情況。全年上繳稅收15401萬元,比上年增加2418萬元。主要是:營(yíng)業(yè)稅金及附加3346萬元,比上年增加399萬元;增值稅9683萬元,比上年增加1845萬元;所得稅2372萬元,比上年增加174萬元。
(四)營(yíng)造林及其資金來源情況。2006年?duì)I造林總面積65.6萬公頃,比上年減少13萬公頃,主要情況是:營(yíng)造速生豐產(chǎn)林8.1萬公頃,比上年增加1.7萬公頃;營(yíng)造生態(tài)公益林22.4萬公頃,比上年減少0.6萬公頃。全年用于營(yíng)林及其管護(hù)的資金總額28.6億元,比上年增加4.7億元,其中,林業(yè)事業(yè)費(fèi)6.1億元,比上年增加1.2億元;專項(xiàng)撥款7.7億元,比上年增加2.2億元;基建撥款2.6億元,比上年減少0.3億元;林業(yè)項(xiàng)目借款1.8億元,比上年增加0.8億元;育林基金5億元,比上年增加0.3億元。
五、全國(guó)國(guó)有苗圃財(cái)務(wù)狀況
2006年全國(guó)國(guó)有苗圃匯總30個(gè)?。▍^(qū)),匯編苗圃戶數(shù)1815戶,國(guó)有苗圃經(jīng)營(yíng)面積25.2萬公頃,其中育苗面積3.5萬公頃,有林地面積12.5萬公頃,農(nóng)耕地4.2萬公頃。職工總?cè)藬?shù)3.7萬人,離退休人員1.5萬人。
(一)資產(chǎn)負(fù)債情況。2006年末,資產(chǎn)總額29.4億元(不含林木資產(chǎn)),流動(dòng)資產(chǎn)13.1億元,占資產(chǎn)總額的44.6%;固定資產(chǎn)12.7億元,比上年減少0.5億元,占資產(chǎn)總額的43.2%。負(fù)債總額18.8億元,比上年增加0.6億元,其中:流動(dòng)負(fù)債14.7億元,比上年增加0.9億元,占負(fù)債總額的78.2%,其中:短期借款1.9億元,長(zhǎng)期負(fù)債4.2億元,比上年減少0.2億元。2006年末,全國(guó)國(guó)有苗圃所有者權(quán)益13.7億元,比上年增加0.1億元,其中:實(shí)收資本10.3億元。
(二)損益情況。2006年全國(guó)國(guó)有苗圃盈虧相抵,實(shí)現(xiàn)凈利86萬元,與上年虧損5109萬元相比,增加5195萬元,具體如下:
1、主要增收因素:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入56213萬元,比上年增加2358萬元;營(yíng)業(yè)外收入5328萬元,比上年增加875萬元;補(bǔ)貼收入9073萬元,比上年增加1864萬元;營(yíng)業(yè)成本39858萬元,比上年減少797萬元;育林基金及維簡(jiǎn)費(fèi)210萬元,比上年減少56萬元;財(cái)務(wù)費(fèi)用比上年減少613萬元;其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)3844萬元,比上年增加768萬元。
2、主要減收因素:承包戶上交凈收入2454萬元,比上年減少420萬元;投資收益-396萬元,比上年減少493萬元;營(yíng)業(yè)費(fèi)用4899萬元,比上年增加258萬元;管理費(fèi)用25887萬元,比上年增加1414萬元;營(yíng)業(yè)外支出4806萬元,比上年增加72萬元。
(三)主要稅負(fù)情況。2006年,國(guó)有苗圃上繳稅收1270萬元,比上年增加438萬元。主要是:營(yíng)業(yè)稅金及附加702萬元,比上年增加197萬元;增值稅299萬元,比上年增加16萬元;所得稅269萬元,比上年增加225萬元。