——２０１２年３月５日在第十一屆全國人民代表大會第五次會議上
財政部
各位代表：
受國務院委托，現(xiàn)將２０１１年中央和地方預算執(zhí)行情況與２０１２年中央和地方預算草案提請十一屆全國人大五次會議審議，并請全國政協(xié)各位委員提出意見。
一、２０１１年中央和地方預算執(zhí)行情況
２０１１年，在中國共產黨的堅強領導下，全國各族人民同心同德、團結奮斗，各地區(qū)、各部門全面貫徹中央的決策部署，認真落實第十一屆全國人民代表大會第四次會議的有關決議，牢牢把握科學發(fā)展主題和加快轉變經濟發(fā)展方式主線，加強和改善宏觀調控，國民經濟朝著宏觀調控預期方向發(fā)展，人民生活不斷改善，改革開放繼續(xù)深化，實現(xiàn)了“十二五”良好開局。在此基礎上，財政發(fā)展改革深入推進，預算完成情況較好。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
全國財政收入１０３７４０．０１億元，比２０１０年（下同）增長２４．８％。加上預算安排從中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入１５００億元，使用的收入總量為１０５２４０．０１億元。全國財政支出１０８９２９．６７億元，增長２１．２％。加上補充中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金２８９２億元和地方財政結轉下年支出１９１８．３４億元，支出總量為１１３７４０．０１億元。全國財政收支總量相抵，差額８５００億元。
其中：中央財政收入５１３０６．１５億元，完成預算的１１１．９％，增長２０．８％。加上從中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入１５００億元，使用的收入總量為５２８０６．１５億元。中央財政支出５６４１４．１５億元，完成預算的１０３．８％，增長１６．７％。其中：中央本級支出１６５１４．１９億元，增長３．３％；中央對地方稅收返還和轉移支付３９８９９．９６億元，增長２３．４％。加上補充中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金２８９２億元，支出總量為５９３０６．１５億元。收支總量相抵，赤字６５００億元，比預算減少５００億元。２０１１年末中央財政國債余額７２０４４．５１億元，控制在年度預算限額７７７０８．３５億元以內。
圖1：2011年中央財政平衡關系。 新華社發(fā)
地方本級收入５２４３３．８６億元，加上中央對地方稅收返還和轉移支付３９８９９．９６億元，地方財政收入總量９２３３３．８２億元，增長２６．６％。地方財政支出９２４１５．４８億元，增長２５．１％，加上結轉下年支出１９１８．３４億元，支出總量為９４３３３．８２億元。收支總量相抵，差額２０００億元。
圖2：2011年地方財政平衡關系。 新華社發(fā)
１．中央預算主要收支項目執(zhí)行情況
（１）主要收入項目執(zhí)行及超收使用情況
財政收入總體情況較好，是經濟平穩(wěn)較快增長、企業(yè)效益較好、物價上漲、稅收征管水平提高以及將原預算外資金納入預算管理等因素的綜合反映。中央財政收入超過預算５４４６億元，主要是年初收入預算安排是根據(jù)２０１１年國民經濟和社會發(fā)展相關預期指標測算的，執(zhí)行中大部分經濟指標超過預期，相應帶動稅收收入超過預算。具體看：外貿進口增長２４．９％，超過年初預期較多，進口環(huán)節(jié)稅收比預算超收２７２９億元；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長１３．９％，全社會固定資產投資增長２３．６％，社會消費品零售總額增長１７．１％，居民消費價格上漲５．４％，工業(yè)生產者出廠價格上漲６％，工業(yè)生產者購進價格上漲９．１％，均高于年初預期，國內增值稅和消費稅比預算超收１１４３億元；全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)利潤增長２５．４％，好于年初預期，企業(yè)所得稅比預算超收１６４２億元。（出口退稅比預算增加１２００億元，相應沖減財政收入。）
主要收入項目。國內增值稅１８２７７．３９億元，完成預算的１０４％；國內消費稅６９３５．９３億元，完成預算的１０６．７％；進口貨物增值稅、消費稅１３５６０．２６億元，完成預算的１２０．９％；關稅２５５９．１億元，完成預算的１１７．９％；企業(yè)所得稅１００２１．８１億元，完成預算的１１９．６％；個人所得稅３６３３．０６億元，完成預算的１１６．４％；出口貨物退增值稅、消費稅９２０４．７４億元，完成預算的１１５％；非稅收入２６７６．９５億元，完成預算的１２８．７％。
超收收入使用。按照有關法律法規(guī)和第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議要求，在中央財政超收的５４４６億元中，用于增加對地方稅收返還和一般性轉移支付９４４億元，增加教育支出３００億元，增加科學技術支出７６億元，增加保障性安居工程支出１６０億元，增加公路建設、對部分困難群眾和公益性行業(yè)油價補貼支出６２１億元，增加困難群眾一次性生活補貼支出２０７億元；用于削減中央財政赤字５００億元；用于補充中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金２６３８億元，留待下年度經預算安排使用。２０１１年中央財政超收收入安排使用情況，國務院已向十一屆全國人大常委會第二十四次會議報告。
（２）主要支出項目執(zhí)行情況
按照中央決策部署，經全國人大審議批準，中央財政進一步加大了對農業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、文化、科學技術等方面的投入，各項重點支出得到較好保障。
教育支出３２４８．６億元，完成預算的１０９．６％，增長２７．５％。其中，中央本級支出９９９．０５億元，對地方轉移支付２２４９．５５億元。支持中西部地區(qū)和民族地區(qū)發(fā)展農村學前教育，支出１０１．３億元。完善農村義務教育經費保障機制，支出８５９．１億元，農村中小學公用經費年生均基準定額提高１００元，全國所有農村義務教育學生全部享受免除學雜費和免費教科書政策，１２２８萬名家庭經濟困難寄宿生獲得資助，２６００萬名學生得到營養(yǎng)膳食補助。實施農村義務教育薄弱學校改造計劃，支出１８６．８１億元。免除２９００萬名城市義務教育學生學雜費，支持１１６７萬名農民工隨遷子女在城市接受義務教育，支出７７億元。加強職業(yè)教育基礎能力建設，免除３９５萬名中等職業(yè)學校家庭經濟困難學生和涉農專業(yè)學生學費，支出１３３．９８億元。健全家庭經濟困難學生資助政策體系，支出３１１．１９億元，約１８６７萬名學生受益。支持高等教育發(fā)展，支出１０９０．５４億元。
科學技術支出２０３４．０６億元，完成預算的１０４．６％，增長１７．７％。其中，中央本級支出１９４２．１４億元，對地方轉移支付９１．９２億元。實施國家科技重大專項，支出４３５億元。支持“９７３計劃”等基礎研究，支出２９４．８億元。加強應用技術研究，支出９９７．７億元。全面啟動重大科研裝備自主研制工作，提高我國科研裝備研發(fā)水平。加強地方科技基礎條件建設，改善科研工作環(huán)境。
文化體育與傳媒支出４１５．８８億元，完成預算的１１１．１％，增長３１．６％。其中，中央本級支出１８８．７２億元，對地方轉移支付２２７．１６億元。支持４４７５１家博物館、紀念館等公益性文化設施免費開放，推進廣播電視無線覆蓋等重點文化惠民工程，強化重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質文化遺產保護，提高重點媒體國際傳播能力。深化文化體制改革，促進文化產業(yè)發(fā)展。
醫(yī)療衛(wèi)生支出１７４７．７８億元，完成預算的１０１．２％，增長１７．７％。其中，中央本級支出７１．３２億元，對地方轉移支付１６７６．４６億元。將新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準由每人每年１２０元提高到２００元，補助７６６．５５億元。全面實施國家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革，清理化解基層醫(yī)療衛(wèi)生機構債務，將城鄉(xiāng)居民年人均基本公共衛(wèi)生服務經費標準由１５元提高到２５元，實施重大公共衛(wèi)生服務項目，補助３５２．２億元。推進公立醫(yī)院體制機制改革，加強醫(yī)療衛(wèi)生機構能力建設，支出１４９．９９億元。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度，支出１１４．８３億元。
社會保障和就業(yè)支出４７１５．７７億元，完成預算的１０６．８％，增長２３．９％。其中，中央本級支出５０２．４８億元，對地方轉移支付４２１３．２９億元。新型農村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險覆蓋面擴大到６０％以上地區(qū)，對６０周歲及以上居民發(fā)放養(yǎng)老金，補助１９６億元。對全國城鄉(xiāng)低保對象、農村五保供養(yǎng)對象等８６００多萬名困難群眾發(fā)放生活補貼，補助３１１億元。提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，月人均水平達到１５００多元，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度，妥善解決未參保集體企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險問題，補助企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金１８４６．９億元。建立社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，將城鄉(xiāng)最低生活保障標準分別由月人均２５１元和１１７元提高到２７８元和１３５元，提高孤兒基本生活補助標準，增加救助流浪乞討人員的補助，支持殘疾人社會保障和服務體系建設，補助７９７．４億元。落實優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助待遇，適時調整撫恤補助標準，支出２３６．８８億元。保障受災群眾基本生活，支出８６．４億元。支持做好國有企業(yè)政策性關閉破產相關工作，妥善安置職工。擴大鼓勵創(chuàng)業(yè)的財稅政策扶持范圍，落實各項就業(yè)扶持政策，增加小額擔保貸款財政貼息，支出４１３．８４億元。
住房保障支出１７２０．６３億元，完成預算的１３３．１％，增長５２．８％。其中，中央本級支出３２８．８２億元，對地方轉移支付１３９１．８１億元。加快保障性安居工程建設，支出１４３２．５７億元，加上通過以前年度結轉資金安排的２８０億元，共支出１７１２．５７億元。
農林水事務支出４７８５．２６億元，完成預算的１０４．３％，增長２３．３％。其中，中央本級支出４１６．５７億元，對地方轉移支付４３６８．６９億元。加強農業(yè)農村基礎設施建設，支出１３９８．７８億元，推進１２５０個小型農田水利重點縣建設，支持１１００個縣開展山洪地質災害防治，提前完成重點小型病險水庫除險加固任務，治理１２３９條中小河流。完善農資綜合補貼動態(tài)調整機制和農業(yè)保險保費補貼政策，穩(wěn)定農作物良種補貼政策，進一步擴大農機購置補貼范圍，支出１３５１．３億元。加大農業(yè)技術推廣力度，推動現(xiàn)代農業(yè)和農民專業(yè)合作組織發(fā)展，支出１６３億元。改造中低產田、建設高標準農田２４２８．７萬畝，支出２３０．１２億元。在主要牧區(qū)省份建立草原生態(tài)保護補助獎勵機制，支出１３６億元。構建財政綜合扶貧政策體系，支持集中連片特殊困難地區(qū)扶貧攻堅，補助３１４．１億元。建成村級公益事業(yè)一事一議財政獎補項目３４萬個，有序推進公益性鄉(xiāng)村債務化解試點，支出１８３億元。
節(jié)能環(huán)保支出１６２３．０３億元，完成預算的１０２％，增長１２．５％。其中，中央本級支出７４．１９億元，對地方轉移支付１５４８．８４億元。強化重點節(jié)能工程建設，可形成２２００多萬噸標準煤的年節(jié)能能力；加大節(jié)能產品惠民工程實施力度，推廣節(jié)能電機５００多萬千瓦、高效節(jié)能空調１６００多萬臺、節(jié)能燈１．６億只，淘汰１．５億噸水泥、３１２２萬噸煉鐵、１９２５萬噸焦炭的落后產能；實施三河三湖及松花江流域水污染防治等重大減排工程，建設城鎮(zhèn)污水處理設施配套管網(wǎng)２萬公里，在１７個省份約１萬個村莊開展農村環(huán)境連片整治示范，支出節(jié)能減排資金９４４億元。實施天然林資源保護二期工程，鞏固退耕還林、退牧還草成果，支出４７４．５６億元。推進新型能源建筑應用示范工程，強化生物質能源綜合利用，開展可再生能源建筑應用示范，鼓勵發(fā)展循環(huán)經濟，支出１３９．４３億元。
交通運輸支出３２９８．５９億元，完成預算的１１５．１％，增長２６．９％。其中，中央本級支出３３１．１１億元，對地方轉移支付２９６７．４８億元。強化公共交通基礎設施，改擴建國省道完成２萬公里，改善內河航道里程１０９１公里，新改建農村公路１９萬公里，支出２１９９．２１億元。對城市公交等公益性行業(yè)給予油價補貼，支出６４１．４８億元。支持取消政府還貸二級公路收費，補助地方２６０億元。
資源勘探電力信息等事務支出８２６．９６億元，完成預算的１１１％。其中，中央本級支出４６４．１２億元，對地方轉移支付３６２．８４億元。加強資源勘探電力信息等基礎設施建設，支出４２９．７５億元。支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)技術研發(fā)和產業(yè)化示范，實施重大產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展等工程，對高端裝備研發(fā)給予補貼，支出３５億元。促進中小企業(yè)發(fā)展，支出１０２．９６億元。
糧油物資儲備事務支出８９０．６２億元，完成預算的７８．８％，下降２．４％，與預算有差異主要是據(jù)實結算的儲備糧食利息費用少于預計。其中，中央本級支出５４０．０８億元，對地方轉移支付３５０．５４億元。全額取消糧食主產區(qū)糧食風險基金地方配套并解決糧食風險基金缺口，落實糧食直補政策，支出３２０．３３億元。穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購價，實施油菜籽、大豆等臨時收儲政策，增加石油、有色金屬等重要物資儲備，支出４５０．２３億元。
國防支出５８３５．９７億元，完成預算的１００％，增長１２．６％。其中，中央本級支出５８２９．６２億元，對地方轉移支付６．３５億元。支持改善官兵生活待遇，加強軍隊信息化建設，更新裝備及配套設施，提高軍隊搶險救災應急能力。
公共安全支出１６９５．４７億元，完成預算的１０４．８％，增長１４．９％。其中，中央本級支出１０３７．０１億元，對地方轉移支付６５８．４６億元。推進政法經費保障體制改革，增強基層政法部門的服務能力。
需要說明的是，因據(jù)實結算的糧油物資儲備事務等支出減少，２０１１年中央財政支出結余２５４億元，轉入中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
（３）中央對地方稅收返還和轉移支付執(zhí)行情況
中央對地方稅收返還和轉移支付３９８９９．９６億元，完成預算的１０６．９％，增長２３．４％。其中：稅收返還５０７８．３８億元，增長１．７％；一般性轉移支付１８２９９．９３億元，增長３８．３％；專項轉移支付１６５２１．６５億元，增長１７．１％。在一般性轉移支付中，均衡性轉移支付７４８６．８１億元，義務教育轉移支付１０６５．０１億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉移支付２７５０．９８億元，新型農村合作醫(yī)療等轉移支付７７９．８１億元，村級公益事業(yè)獎補等轉移支付１８４．７１億元，資源枯竭城市轉移支付１３５億元，成品油稅費改革轉移支付５８１億元。
２．地方預算主要收支項目執(zhí)行情況
主要收入項目。國內增值稅５９８９．２５億元，增長１５．３％；營業(yè)稅１３５０４．０５億元，增長２２．７％；企業(yè)所得稅６７３８．５４億元，增長３３．５％；個人所得稅２４２１．０３億元，增長２５．２％；城市維護建設稅２６０８．０９億元，增長５０．２％；契稅２７６３．６１億元，增長１２．１％；非稅收入１１３４２．７５億元，增長４３．４％。
主要支出項目。教育支出１５１１７．０６億元，增長２７．８％；科學技術支出１８６４．２３億元，增長１７．３％；文化體育與傳媒支出１７０１．５８億元，增長２２．２％；醫(yī)療衛(wèi)生支出６２９６．１７億元，增長３３．１％；社會保障和就業(yè)支出１０６４１．４１億元，增長２２．６％；住房保障支出３４９３．６７億元，增長７５．５％；農林水事務支出９４７３．４９億元，增長２２．４％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出７６４１．０１億元，增長２７．８％；交通運輸支出７１４１．２６億元，增長７８．６％。以上各項支出，包括地方用中央稅收返還和轉移支付資金安排的支出。
匯總各項支出，２０１１年全國財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出合計３８１０８億元，增長３０．３％；用在農業(yè)水利、公共交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務等方面與民生密切相關的支出合計３５６２９億元。全國財政用于“三農”的支出合計２９３４２億元，增長２１．２％。其中：支持農業(yè)生產支出１０３９３億元，對農民的糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農機購置補貼支出１４３９億元，促進農村教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展支出１６２４０億元，農產品儲備費用和利息等支出１２７０億元。需要說明的是，民生和“三農”支出不是單獨的預算科目，為了便于審議，將與民生和“三農”相關的支出項目綜合反映出來，因而存在一些交叉重復。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
２０１１年全國政府性基金收入４１３５９．６３億元，增長１２．４％；全國政府性基金支出３９６４２．４３億元，增長１６．８％。
１．中央政府性基金預算執(zhí)行情況
中央政府性基金收入３１２５．９３億元，完成預算的１１０．６％，下降１．６％。其中：鐵路建設基金收入６４８億元，港口建設費收入１３６．０２億元，彩票公益金收入３１７．４５億元，大中型水庫移民后期扶持基金收入２１７．４１億元，中央農網(wǎng)還貸資金收入１００億元等。加上２０１０年結轉收入７９４．８７億元，２０１１年使用的中央政府性基金收入總量為３９２０．８億元。中央政府性基金支出３１０３．４９億元，完成預算的８５．８％，增長２．９％。其中：中央本級支出２１５６．８７億元，下降５．６％，包括鐵路建設支出６８２．９２億元，港口建設支出７３．３５億元，彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出１９１．２５億元，中央農網(wǎng)還貸資金支出１０５．２６億元等；對地方轉移支付９４６．６２億元，增長２９．２％。中央政府性基金結轉下年支出８１７．３１億元。
２．地方政府性基金預算執(zhí)行情況
地方政府性基金本級收入３８２３３．７億元，增長１３．８％。其中：國有土地使用權出讓收入３３１６６．２４億元，城市基礎設施配套費收入８５７．２６億元，彩票公益金收入３１１．６億元，地方教育附加收入６８８．１３億元。加上中央政府性基金對地方轉移支付９４６．６２億元，地方政府性基金收入為３９１８０．３２億元。地方政府性基金支出３７４８５．５６億元，增長１８．４％。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出３２９３１．９９億元，包括征地拆遷補償?shù)瘸杀拘灾С觯玻常叮玻梗梗穬|元、農業(yè)土地開發(fā)整理和農村基礎設施建設以及補助農民等支出２３５１．０６億元、用于教育支出１９７．４６億元、用于農田水利建設支出１２０．３５億元、用于保障性安居工程支出６６８．５８億元、按城市房地產管理法規(guī)定用于城市建設支出５９６４．５７億元；彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３０１．４億元；城市基礎設施配套支出７４１．０４億元；地方教育附加安排的教育支出３８６．５１億元。地方政府性基金收入大于支出部分結轉下年使用。
（三）中央國有資本經營預算執(zhí)行情況
２０１１年中央國有資本經營收入７６５．０２億元，完成預算的９０．６％，增長３６．９％，與預算有差異主要是國有股減持數(shù)量少于預期。加上２０１０年結轉收入３５．５９億元，使用的收入總量為８００．６１億元。中央國有資本經營支出７６９．５４億元，完成預算的８９．６％，增長４２％，與預算有差異主要是國有股減持收入減少，支出相應減少。其中：國有經濟和產業(yè)結構調整支出４９１．６６億元，中央企業(yè)改革脫困補助支出２３．１２億元，重大科技創(chuàng)新支出３５億元，重大節(jié)能減排支出３５億元，境外投資支出２３．１８億元，安全生產保障能力建設支出９．５５億元，兼并重組支出８０億元，新興產業(yè)等發(fā)展支出２６．０９億元，調入公共財政預算用于社會保障等支出４０億元。
以上有關預算執(zhí)行的具體情況詳見《中華人民共和國２０１１年全國預算執(zhí)行情況２０１２年全國預算（草案）》。
（四）積極的財政政策實施情況
扎實落實積極的財政政策，進一步鞏固和擴大應對國際金融危機沖擊成果，促進經濟平穩(wěn)較快發(fā)展和物價總水平基本穩(wěn)定。
充分發(fā)揮財稅政策的作用，促進物價總水平保持基本穩(wěn)定。大力支持增加農產品供給，穩(wěn)定成品油、化肥等供應，加大對生豬生產的扶持力度，加強儲備物資市場調控，實施政策性糧油定向銷售，擴大生活必需商品、原材料進口，促進市場供求平衡。對鮮活農產品運輸車輛免收車輛通行費，開展收費公路專項清理，降低流通成本。落實對城鄉(xiāng)低收入群體的各項補助政策，對部分困難群眾和公益性行業(yè)給予油價補貼，降低物價上漲對困難群體的影響。
增加城鄉(xiāng)居民收入，提高居民消費能力。合理調整國民收入分配關系，擴大財政補助規(guī)模，增加對農民的補貼，加強農業(yè)基礎設施建設，深入推進財政扶貧開發(fā)，促進農民增收；提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，增加企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，擴大新型農村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點范圍，落實義務教育學校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效工資等政策，提高居民消費能力。完善家電下鄉(xiāng)和家電以舊換新政策。支持商貿流通發(fā)展，改善消費環(huán)境。
優(yōu)化投資結構，加強經濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。中央基建投資主要用于支持保障性安居工程、以水利為重點的農業(yè)基礎設施、教育衛(wèi)生基礎設施建設，節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)保，新疆、西藏及青海等四省藏區(qū)經濟社會發(fā)展，自主創(chuàng)新和戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展等方面，優(yōu)先保證重點在建、續(xù)建項目的資金需求，有序啟動“十二五”規(guī)劃重大項目建設。
完善結構性減稅政策，引導企業(yè)投資和居民消費。將個人所得稅工薪所得減除費用標準由２０００元／月提高到３５００元／月并調整稅率結構，降低中低收入者稅負。對部分小型微利企業(yè)繼續(xù)實行所得稅優(yōu)惠政策，出臺提高增值稅、營業(yè)稅起征點等一系列稅收減免政策，減輕中小企業(yè)負擔。對６００多種資源性產品、基礎原材料和關鍵零部件實施較低的年度進口關稅暫定稅率。繼續(xù)實施西部大開發(fā)等稅收優(yōu)惠政策。取消和減免７７項收費和基金，減輕企業(yè)和居民負擔。
（五）財稅改革進展情況
繼續(xù)優(yōu)化轉移支付結構，增加一般性轉移支付。完善縣級基本財力保障機制，提高基層政府公共服務保障水平。在２７個省份的１０８０個縣實行省直管縣財政管理方式改革。健全公共財政預算，細化政府性基金預算，擴大國有資本經營預算實施范圍和社會保險基金預算試編范圍。全面取消預算外資金，將所有政府性收入納入預算管理。完善部門預算、國庫集中收付、政府采購等預算管理制度，積極推進全過程預算績效管理。出臺營業(yè)稅改征增值稅的試點方案，促進服務業(yè)發(fā)展。改革個人所得稅制度。開展對個人住房征收房產稅改革試點，調整個人住房轉讓營業(yè)稅政策。在全國范圍內實施原油、天然氣資源稅從價計征改革，統(tǒng)一內外資企業(yè)的油氣資源稅制度。提高中央財政補助標準，在全國推進廠辦大集體改革。支持國有金融機構改革，完善金融企業(yè)績效評價制度。
（六）落實全國人大預算決議有關情況
按照第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議，以及全國人大財政經濟委員會的審查意見，實施有利于轉變經濟發(fā)展方式的財稅政策，著力保障重點支出，嚴格預算執(zhí)行，健全預算管理制度，完善縣級基本財力保障機制。深入推進財政科學化精細化管理。加強財稅立法工作，積極做好出臺車船稅法和修訂個人所得稅法、資源稅暫行條例的相關工作，穩(wěn)步推進修改預算法、注冊會計師法以及資產評估立法等工作。細化公共財政預算編制，預算年初到位率繼續(xù)提高。狠抓預算支出執(zhí)行管理，預算執(zhí)行進度進一步加快。開展重大財稅政策實施情況的專項檢查，強化對“三農”、醫(yī)改等重點民生資金的監(jiān)督，覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機制不斷健全。深入推進“小金庫”專項治理工作，防治“小金庫”長效機制初步建立。深化中央財政預決算公開，向社會公開的財政決算細化到項級科目。９２個中央部門向社會公開了部門預算表和財政撥款表，并公開了部門決算。省級公共財政預算全部公開，地方部門預算、基層財政專項支出等公開工作明顯加快。中央和地方有關部門公開了“三公經費”支出情況。規(guī)范地方政府融資平臺公司債務管理，清理核實地方政府融資平臺公司債務金額。接受全國人大常委會的詢問，向全國人大常委會報告預算執(zhí)行情況，并根據(jù)審議意見落實改進措施。國務院已向全國人大常委會報告有關情況。
總的看，２０１１年預算完成情況較好，各項財政工作取得了新的進展。這是黨中央、國務院科學決策、正確領導的結果，是全國人大、政協(xié)監(jiān)督指導、大力支持的結果，是各地區(qū)、各部門密切配合、扎實工作的結果，是全國各族人民共同努力、艱苦奮斗的結果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行和財政工作還面臨一些困難和問題：稅制結構不盡合理，財稅政策在促進經濟發(fā)展方式轉變和調節(jié)收入分配等方面作用發(fā)揮不夠充分；轉移支付制度尚不完善，轉移支付結構需進一步優(yōu)化；財政支出結構調整難度增加，保障和改善民生的任務艱巨；地方政府性債務舉借和償還機制不夠健全，風險不容忽視；損失浪費現(xiàn)象時有發(fā)生，財政管理仍需加強，資金使用效益需進一步提高等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、２０１２年中央和地方預算草案
（一）當前我國財政經濟形勢
２０１２年我國經濟發(fā)展面臨的形勢更加復雜，財政收支矛盾比較突出。收入方面，經濟保持穩(wěn)定增長將為財政增收奠定堅實基礎。但國內外經濟形勢存在較多不確定性，企業(yè)實現(xiàn)利潤增幅下降，加上結構性減稅力度加大，提高個人所得稅工薪所得減除費用標準和調整稅率結構翹尾，開展營業(yè)稅改征增值稅試點，提高石油特別收益金起征點，延長實施并擴大小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策適用范圍，提高增值稅和營業(yè)稅起征點等，都將減少收入，影響財政收入增長。支出方面，增加國家財政性教育經費投入，實現(xiàn)新型農村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋，提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平以及新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準，加大保障性安居工程投入力度等，都需要增加較多的財政投入，財政支出壓力較大。
（二）財政預算編制和財政工作總體要求
根據(jù)中央決策部署，２０１２年財政預算編制和財政工作，將全面貫徹黨的十七大、十七屆三中、四中、五中、六中全會和中央經濟工作會議精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞科學發(fā)展主題和加快轉變經濟發(fā)展方式主線，把握好穩(wěn)中求進的工作總基調，實施積極的財政政策，深化財稅制度改革，完善結構性減稅政策，推動國民收入分配格局調整，進一步優(yōu)化財政支出結構，加大對“三農”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、文化、保障性安居工程、節(jié)能環(huán)保以及欠發(fā)達地區(qū)的支持力度，嚴格控制一般性支出，切實保障和改善民生，堅持依法理財、統(tǒng)籌兼顧和增收節(jié)支的方針，加強財政科學管理，提高財政資金使用績效，推動經濟結構調整和區(qū)域協(xié)調發(fā)展，促進經濟平穩(wěn)較快發(fā)展和物價總水平基本穩(wěn)定，保持社會和諧穩(wěn)定，以經濟社會發(fā)展的優(yōu)異成績迎接黨的十八大勝利召開。
實施積極的財政政策，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
一是完善結構性減稅政策，減輕企業(yè)和居民負擔。落實新的個人所得稅法。實施好提高增值稅、營業(yè)稅起征點等減輕小型微型企業(yè)稅費負擔的政策。對小型微利企業(yè)實施所得稅減半征收優(yōu)惠政策。開展好營業(yè)稅改征增值稅試點，并穩(wěn)步擴大試點范圍，促進服務業(yè)特別是現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展。降低部分進口商品關稅，增加能源資源性產品、先進設備和關鍵零部件進口。擴大物流企業(yè)營業(yè)稅差額納稅試點范圍，完善大宗商品倉儲設施用地城鎮(zhèn)土地使用稅政策，對蔬菜的批發(fā)、零售免征增值稅，減輕物流企業(yè)和農產品生產流通環(huán)節(jié)的稅收負擔。依法落實好其他各項稅收減免政策。清理取消部分涉及企業(yè)的行政事業(yè)性收費。
二是增加居民收入，提高消費能力。實施更加積極的就業(yè)政策，落實最低工資制度。擴大財政補助規(guī)模，提高城鄉(xiāng)居民特別是中低收入者的收入，減輕群眾在教育、醫(yī)療、住房等方面的負擔，增強城鄉(xiāng)居民消費能力。支持商貿流通體系建設，為城鄉(xiāng)居民創(chuàng)造良好的消費環(huán)境。
三是進一步優(yōu)化支出結構，著力保障和改善民生。保持較大的財政支出力度，加大民生投入，向基層、農村、邊遠地區(qū)和困難群體傾斜，推動教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、公共文化等社會事業(yè)加快發(fā)展。優(yōu)化投資結構，加強經濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。嚴格控制新上項目，防止重復建設。嚴格控制行政經費等一般性支出，切實降低行政成本。
四是促進經濟結構調整和區(qū)域協(xié)調發(fā)展，推動經濟發(fā)展方式加快轉變。充分發(fā)揮財稅政策在結構調整方面的重要作用，不斷增加財政投入，完善有利于經濟發(fā)展方式轉變的財稅體制機制。加大科技投入，優(yōu)化科技支出結構，大力支持自主創(chuàng)新和提高產業(yè)核心競爭力。積極推動節(jié)能減排，加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源。建立健全排污權有償使用和交易政策體系。將草原生態(tài)保護補助獎勵政策覆蓋到國家確定的全部牧業(yè)半牧業(yè)縣。加大對中小企業(yè)的資金支持力度，實施稅費減免政策，促進中小企業(yè)穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展。大力支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)和高技術產業(yè)發(fā)展，促進傳統(tǒng)產業(yè)優(yōu)化升級，推動現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。實施重大文化產業(yè)項目帶動戰(zhàn)略。落實促進區(qū)域協(xié)調發(fā)展的各項財稅政策，提高困難地區(qū)落實各項民生政策的保障能力。擴大綠色重點小城鎮(zhèn)試點，積極穩(wěn)妥推進城鎮(zhèn)化。
２０１２年，全國財政將在統(tǒng)籌兼顧的基礎上集中財力辦幾件保障和改善民生的大事：一是加大教育投入力度，確保實現(xiàn)國家財政性教育經費支出占國內生產總值４％的目標；二是加快推進社會保障體系建設，實現(xiàn)新型農村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋；三是深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準，加快公立醫(yī)院改革試點，緩解看病貴、看病難的問題；四是扎實推進保障性安居工程建設，在做好未完工項目建設的同時，新開工建設７００萬套以上，緩解城鎮(zhèn)低收入群眾、新就業(yè)職工、農民工住房困難問題；五是大力促進文化發(fā)展繁榮，保證公共財政對文化建設投入的增長幅度高于財政經常性收入增長幅度，更好地滿足人民群眾精神文化需求；六是加大強農惠農富農政策力度，大力支持農田水利等農村生產生活基礎設施建設，著力推動農業(yè)科技創(chuàng)新，促進農業(yè)增產、農民增收和農村繁榮。
（三）公共財政預算安排情況
根據(jù)中央經濟工作會議確定的２０１２年經濟社會發(fā)展預期指標、經濟社會政策和預算編制的總體要求，２０１２年公共財政預算主要指標擬安排如下：中央財政收入５５９２０億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)（下同）增長９％；從中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入２７００億元，合計可使用的收入總量為５８６２０億元。中央財政支出總量６４１２０億元，增長１３．７％。其中，中央本級支出１８５１９億元，增長１２．１％；中央對地方稅收返還和轉移支付４５１０１億元，增長１３％；中央預備費５００億元，與２０１１年預算持平。收支總量相抵，中央財政赤字５５００億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)減少１０００億元。中央財政國債余額限額８２７０８．３５億元。
圖3：2012年中央財政預算平衡關系。 新華社發(fā)
根據(jù)地方預算初步安排情況，中央財政代編的地方本級收入５７６８０億元，增長１０％，加上中央對地方稅收返還和轉移支付４５１０１億元，地方財政收入合計１０２７８１億元；中央代地方發(fā)債２５００億元。地方財政支出１０５２８１億元，增長１３．９％。發(fā)行地方債比上年增加５００億元，主要是考慮保障性安居工程需加大投入，規(guī)范地方政府融資平臺公司債務管理后公益性在建項目需要安排一部分后續(xù)資金等。地方財政收支預算由地方各級人民政府編制，報同級人民代表大會批準。
匯總中央和地方預算安排，全國財政收入１１３６００億元，增長９．５％。加上從中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入２７００億元，可安排的收入總量為１１６３００億元。全國財政支出１２４３００億元，增長１４．１％。收支差額８０００億元（其中，中央財政赤字５５００億元），比上年減少５００億元，占國內生產總值的比重下降到１．５％左右。
１．中央預算主要收支項目安排情況
（１）主要收入項目安排情況
根據(jù)國民經濟和社會發(fā)展計劃相關預期指標，考慮財稅政策調整的增減收因素，對各項收入進行具體分析測算，２０１２年中央財政主要收入項目指標擬安排如下：國內增值稅２０２５０億元，增長１０．８％；國內消費稅７７００億元，增長１１％；關稅和進口貨物增值稅、消費稅１７５２８億元，增長８．７％；企業(yè)所得稅１１１２０億元，增長１１％；個人所得稅３４００億元，下降６．４％；出口貨物退增值稅、消費稅９９５０億元，增長８．１％；非稅收入２８２６億元，增長５．６％。
（２）主要支出項目安排情況
進一步優(yōu)化財政支出結構，中央財政主要支出項目擬安排如下：
教育支出３７８１．３２億元，增長１６．４％。其中，中央本級支出１０２８．８７億元，對地方轉移支付２７５２．４５億元。落實促進學前教育發(fā)展的一系列政策措施，重點支持中西部地區(qū)和東部困難地區(qū)，補助１５０億元，增長４８．１％。完善農村義務教育經費保障機制，推進農村義務教育薄弱學校改造，實施農村義務教育教師特設崗位計劃和中小學教師國家級培訓計劃，促進義務教育均衡發(fā)展，安排資金１０５７．５４億元。在集中連片特殊困難地區(qū)實施農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃，安排獎補資金１６０億元。免除城市義務教育學生學雜費，支持進城務工人員隨遷子女公平接受義務教育，安排資金８２億元。繼續(xù)加強職業(yè)教育基礎能力建設，逐步實行中等職業(yè)教育免費制度，安排資金２５６．８億元，增長９１．７％。健全家庭經濟困難學生國家資助政策體系，補助２０６．９７億元。推進“９８５工程”、“２１１工程”等，大力支持地方高校發(fā)展，安排資金１３５２．５億元，增長２４％。
科學技術支出２２８５．４６億元，增長１２．４％。其中，中央本級支出２２３４．４億元，對地方轉移支付５１．０６億元。進一步優(yōu)化科學技術支出結構，突出支持重點。保障國家科技重大專項實施，安排資金４５６億元。增加對國家自然科學基金投入，推動國家重點實驗室和基礎科研機構能力建設等，安排資金３２４．５９億元。支持前沿技術研究、社會公益研究和重大共性關鍵技術研究開發(fā)等，安排資金１１９３．９億元，增長１９．７％。加強產業(yè)關鍵技術研發(fā)、產業(yè)化和企業(yè)創(chuàng)新能力建設，安排資金４１．２億元。啟動國家科技成果轉化引導基金，推動科技成果轉化。引導地方科技工作發(fā)展，促進形成各具特色的區(qū)域創(chuàng)新體系。加大知識產權保護力度，推動發(fā)展自主知識產權。
文化體育與傳媒支出４９３．８４億元，增長１８．７％。其中，中央本級支出２０７．３３億元，對地方轉移支付２８６．５１億元。大力推動公共文化服務體系建設，支持博物館、公共圖書館等公益性文化設施免費開放，繼續(xù)實施重點文化惠民工程，安排資金１４５．４６億元。加大對國家重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質文化遺產保護力度，安排資金６１．２４億元，增長４０％。加強重點媒體國際傳播能力建設，促進中華文化“走出去”，安排資金２７．５億元，增長３７．５％。支持文化產業(yè)發(fā)展，安排資金３４億元，增長７０％。
醫(yī)療衛(wèi)生支出２０３５．０５億元，增長１６．４％。其中，中央本級支出８３．３１億元，對地方轉移支付１９５１．７４億元。將新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準增加到每人每年２４０元，并適當提高報銷水平，補助１０５０億元，增長３７％。完善國家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革。健全城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務經費保障機制，繼續(xù)實施基本公共衛(wèi)生服務項目和艾滋病、結核病等重大傳染病防治，安排資金３５８億元。加快推進以縣級醫(yī)院為重點的公立醫(yī)院改革試點。支持做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，安排資金１１４．８３億元。
社會保障和就業(yè)支出５７５０．７３億元，增長２１．９％。其中，中央本級支出５７０．６３億元，對地方轉移支付５１８０．１億元。從７月１日起實現(xiàn)新型農村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋，補助７７１億元。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度，補助２１７３．７３億元。適當提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，中央財政分別按月人均１５元和１２元增加補助，進一步完善孤兒、殘疾人、流浪乞討人員等社會救助體系，安排資金９２８．８８億元。適時調整優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準，安排資金２８８．３７億元。保障受災群眾基本生活，安排資金１３０億元。加大就業(yè)扶持政策力度，安排資金４３９．１７億元。
住房保障支出２１１７．５５億元，增長２３．１％。其中，中央本級支出３７４．４億元，對地方轉移支付１７４３．１５億元。加強保障性安居工程建設，適當擴大農村危房改造范圍并提高中央財政補助標準，扎實推進游牧民定居工程建設，安排資金１７８７．４６億元，增長２４．８％。
農林水事務支出５４９１．４５億元，增長１４．８％。其中，中央本級支出４２７．４４億元，對地方轉移支付５０６４．０１億元。大力推進小型農田水利重點縣建設，適當提高建設標準和補助標準，加強中小河流治理、小型病險水庫除險加固和山洪地質災害防治，安排農業(yè)農村基礎設施建設支出１６５４．４６億元。完善農作物良種補貼政策，增加農資綜合補貼、農機購置補貼規(guī)模，擴大農業(yè)保險保費補貼區(qū)域和品種，進一步加大造林補貼力度，安排資金１６９３．３８億元。加大農業(yè)科技投入，改善農業(yè)科技創(chuàng)新條件，支持現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展和基層農技推廣體系建設，促進農業(yè)科技成果轉化與技術推廣，安排資金１０１億元，增長５３％。以糧食主產區(qū)和產糧大縣為重點，加強農業(yè)綜合開發(fā)，安排資金２９０．１２億元。全面落實草原生態(tài)保護補助獎勵政策，安排資金１５０．５８億元。大幅增加綜合扶貧投入，其中財政專項扶貧資金安排３７２．８６億元，增長１８．７％，提高農村貧困地區(qū)和貧困人口自我發(fā)展能力。深入推進村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補，完善村級公益事業(yè)民辦公助機制等，補助２４８億元。
節(jié)能環(huán)保支出１７６９．１億元，增長９％。其中，中央本級支出６３．４４億元，對地方轉移支付１７０５．６６億元。推進重點節(jié)能工程建設，加強重點領域節(jié)能，加大節(jié)能產品惠民工程實施力度，淘汰落后產能，強化重金屬污染防治和農村環(huán)境綜合整治，推進城鎮(zhèn)污水處理設施配套管網(wǎng)建設，安排節(jié)能減排資金１０６９．１９億元，增長１３．３％。鞏固天然林保護、退耕還林、退牧還草成果，安排資金４７４．５６億元，與上年持平。加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源，推進能源清潔化利用，大力支持循環(huán)經濟發(fā)展，安排資金１４１億元。積極應對全球氣候變化，支持落實控制溫室氣體排放行動目標。
交通運輸支出３５６５．９３億元，增長８．１％。其中，中央本級支出４３４．６５億元，對地方轉移支付３１３１．２８億元。提高綜合交通運輸能力，推進國省干線、內河航運、綜合客貨運樞紐等公共交通基礎設施建設，安排資金２３６７．４４億元。繼續(xù)對城市公交、農村客運等公益性行業(yè)給予油價補貼，安排資金６５９．４６億元。支持地方取消政府還貸二級公路收費，補助２６０億元。
資源勘探電力信息等事務支出８７７．２６億元，增長６．１％。其中，中央本級支出４５０．６億元，對地方轉移支付４２６．６６億元。促進中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)發(fā)展，安排資金１４６．５９億元，增長４２．４％。推進資源勘探電力信息等基礎設施建設，安排資金３９６．７４億元。繼續(xù)支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)技術研發(fā)和產業(yè)化示范，安排資金７０億元。
糧油物資儲備事務支出９７４．１９億元，增長９．４％。其中，中央本級支出６０９．５７億元，對地方轉移支付３６４．６２億元。繼續(xù)實施糧食直補政策，安排糧食風險基金３２０．３億元。健全糧、棉等主要農產品收儲制度，穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購價，安排糧油等重要物資儲備資金５１８．７６億元。
國防支出６５０３．１１億元，增長１１．４％。其中，中央本級支出６４７９．２億元，對地方轉移支付２３．９１億元。支持國防和軍隊現(xiàn)代化建設，改善部隊訓練生活條件，提高完成多樣化軍事任務的能力。
公共安全支出１８２６．６４億元，增長７．７％。其中，中央本級支出１１４２．８９億元，對地方轉移支付６８３．７５億元。完善政法經費保障體制，穩(wěn)步提高地方政法經費補助水平，支持地方特別是中西部地區(qū)化解政法機關基礎設施建設債務，提高公共服務和社會管理能力。加強基層監(jiān)管部門食品檢驗檢測能力建設，促進保障食品安全。
（３）中央對地方稅收返還和轉移支付安排情況
中央對地方稅收返還和轉移支付４５１０１億元，增長１３％。其中：稅收返還５１８８．５５億元，增長２．２％；一般性轉移支付２２５２６．１９億元，增長２３．１％；專項轉移支付１７３８６．２６億元，增長５．２％。在一般性轉移支付中，均衡性轉移支付８５８３．６５億元（其中：縣級基本財力保障機制獎補資金１０７５億元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付３７１億元，產糧大縣獎勵資金２７７．６５億元），義務教育等轉移支付１６８０．３２億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉移支付３７７４．３８億元，新型農村合作醫(yī)療等轉移支付１０６３．４８億元，村級公益事業(yè)獎補等轉移支付２５３．０９億元，成品油稅費改革轉移支付７８４億元。
匯總各項支出，２０１２年中央財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出安排合計１３８４８億元，增長１９．８％；用在農業(yè)水利、公共交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務等方面與民生密切相關的支出安排合計１５１２４億元；中央對地方稅收返還和一般性轉移支付大部分也將用于保障和改善民生。中央財政用于“三農”的支出安排合計１２２８６．６億元，增長１７．９％。其中：支持農業(yè)生產支出４７２４．２億元，對農民的糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農機購置補貼支出１６２８億元，促進農村教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展支出５３１３．９億元，農產品儲備費用和利息等支出６２０．５億元。中央基建投資安排合計４０２６億元。
中央預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況。２０１１年初余額為８７８億元，執(zhí)行中用超收收入補充和支出結余轉入，共增加２８９２億元，年底余額為３７７０億元。２０１２年初預算調入使用２７００億元后，剩余１０７０億元。
２．地方預算主要收支項目安排情況
主要收入項目。國內增值稅６６４０億元，增長１０．９％；營業(yè)稅１４８２０億元，增長９．７％；企業(yè)所得稅７５５０億元，增長１２％；個人所得稅２２６７億元，下降６．４％；城市維護建設稅２９２０億元，增長１２％；契稅３０５０億元，增長１０．４％；非稅收入１２４８５億元，增長１０．１％。
主要支出項目。教育支出１７９００．２４億元，增長１８．４％；科學技術支出２１１０．３億元，增長１３．２％；文化體育與傳媒支出１９７１．５億元，增長１５．９％；醫(yī)療衛(wèi)生支出７２６４．６億元，增長１５．４％；社會保障和就業(yè)支出１２３６７．２９億元，增長１６．２％；住房保障支出４０２４億元，增長１５．２％；農林水事務支出１０８１６．７８億元，增長１４．２％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出８５８６．０５億元，增長１２．４％；交通運輸支出７７９０億元，增長９．１％。以上各項支出，包括地方用中央稅收返還和轉移支付資金安排的支出。
地方財政收支預算由地方各級人民政府編制，報同級人民代表大會批準。
（四）政府性基金預算安排情況
１．中央政府性基金預算安排情況
中央政府性基金收入２９９０．３５億元，下降４．３％。其中：鐵路建設基金收入６８０．４億元，港口建設費收入９２億元，民航基礎設施建設基金及機場管理建設費收入２１８．３５億元，彩票公益金收入３４９．２億元，大中型水庫移民后期扶持基金收入２３４．８億元，中央農網(wǎng)還貸資金收入１０５億元等。加上上年結轉收入８１７．３１億元，可安排的中央政府性基金收入總量為３８０７．６６億元。中央政府性基金支出３８０７．６６億元，增長２２．７％。其中：中央本級支出２４９７．３３億元，增長１５．８％，包括鐵路建設支出６８０．４億元，港口建設支出６４．４４億元，民航基礎設施建設及機場管理建設支出１３４．０８億元，彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３１９．５１億元，中央農網(wǎng)還貸資金支出１０９．６８億元等；對地方轉移支付１３１０．３３億元，增長３８．４％。
２．地方政府性基金預算安排情況
地方政府性基金本級收入３１８０６．４１億元，下降１６．８％。其中：國有土地使用權出讓收入２７０１０．６６億元（下降１８．６％），城市基礎設施配套費收入７２２．４９億元，彩票公益金收入３０４．４１億元，地方教育附加收入７７０．０４億元等。加上中央政府性基金對地方轉移支付１３１０．３３億元，地方政府性基金收入為３３１１６．７４億元。地方政府性基金支出３３１１６．７４億元，下降１１．７％。其中：用國有土地使用權出讓收入安排的支出２８２４１．０５億元，包括征地拆遷補償?shù)瘸杀拘灾С觯保梗矗保担罚眱|元、農業(yè)土地開發(fā)整理和農村基礎設施建設以及補助農民等支出１５３４．９２億元、教育支出３０５．９４億元、農田水利建設支出２９７．９７億元、保障性安居工程支出６２４．８９億元、城市建設支出６０６１．６２億元；彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３１２．４９億元；城市基礎設施配套費安排的支出６３７．４４億元；地方教育附加安排的教育支出６６５．９９億元。
匯總中央和地方預算安排，全國政府性基金收入３４７９６．７６億元，下降１５．９％，加上上年結轉收入８１７．３１億元，可安排的全國政府性基金收入總量為３５６１４．０７億元；全國政府性基金支出３５６１４．０７億元，下降１０．２％。
（五）國有資本經營預算安排情況
１．中央國有資本經營預算安排情況
２０１２年，進一步擴大中央國有資本經營預算實施范圍，將部分部委所屬的一些企業(yè)納入國有資本經營預算，增加用于保障和改善民生的支出。中央國有資本經營收入８４４億元，增長１０．３％。其中：利潤收入８２３億元，產權轉讓收入２０億元等。加上上年結轉收入３１．０７億元，可安排的中央國有資本經營收入總量為８７５．０７億元。中央國有資本經營支出８７５．０７億元，增長１３．７％。主要用于：中央企業(yè)兼并重組支出８０億元，國有經濟和產業(yè)結構調整支出１３３億元，重大科技創(chuàng)新支出１１０億元，節(jié)能減排支出８０億元，支持企業(yè)“走出去”支出８０億元，企業(yè)改革補助支出２２５億元，新興產業(yè)發(fā)展支出４５億元，國有股減持收入補充全國社會保障基金支出２０．１億元，其他用于國有企業(yè)改革發(fā)展的支出５１．９７億元，調入公共財政預算用于社會保障等民生方面的支出５０億元（增長２５％）。
２．地方國有資本經營預算安排情況
地方國有資本經營收入４０２．４９億元。其中：利潤收入２０８．９８億元，股利、股息收入７６．２億元，產權轉讓收入７９．９１億元，其他國有資本經營收入３６．０２億元等。地方國有資本經營支出４０２．４９億元。主要用于：企業(yè)兼并重組支出３０．４６億元，國有經濟和產業(yè)結構調整支出１６６．９８億元，科技創(chuàng)新及產業(yè)化支出２８．１１億元，節(jié)能減排支出１６．７９億元，企業(yè)改革補助支出７０．２億元，其他項目支出４９．１億元等。
匯總中央和地方預算安排，全國國有資本經營收入１２４６．４９億元，加上上年結轉收入３１．０７億元，可安排的全國國有資本經營收入總量為１２７７．５６億元；全國國有資本經營支出１２７７．５６億元。
匯總上述公共財政預算、政府性基金預算中安排用于教育的支出，以及其他財政性教育經費，２０１２年國家財政性教育經費支出２１９８４．６３億元，占國內生產總值４％以上。
以上有關預算安排的具體情況詳見《中華人民共和國２０１１年全國預算執(zhí)行情況２０１２年全國預算（草案）》。
三、堅持依法理財，強化科學管理，確保完成２０１２年預算
（一）加強和改善財政宏觀調控。密切跟蹤經濟發(fā)展變化，督促檢查積極的財政政策實施情況，處理好保持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展、調整經濟結構、管理通脹預期的關系，保持財政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，增強財政宏觀調控的針對性、靈活性和前瞻性，注重財政發(fā)展的可持續(xù)性。發(fā)揮財政政策的作用，推動經濟結構調整，擴大居民消費，支持科技創(chuàng)新和節(jié)能環(huán)保，推進戰(zhàn)略性新興產業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展，促進區(qū)域協(xié)調和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，切實提高經濟發(fā)展的質量和效益。發(fā)揮財稅政策穩(wěn)定物價的作用。努力保障糧食穩(wěn)產增產，增加主要農副產品供應。加強重要商品物資儲備和投放，支持生活必需商品、重要原材料進口。推進現(xiàn)代農產品流通體系建設，減輕物流企業(yè)和農產品生產流通環(huán)節(jié)稅收負擔，完善公路收費政策，切實降低流通成本。健全社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，落實好城鄉(xiāng)低保對象、農村五保供養(yǎng)對象以及大中專院校家庭經濟困難學生的補助政策。
（二）深化財稅體制改革。健全財政轉移支付制度，繼續(xù)提高一般性轉移支付規(guī)模和比例，清理歸并部分專項轉移支付項目，提高轉移支付資金使用效益。完善省以下財政體制，健全縣級基本財力保障機制，進一步均衡省以下財力分配，增強縣級政府基本公共服務能力。深化預算管理制度改革，完善公共財政預算，提高政府性基金預算的規(guī)范性和透明度，擴大國有資本經營預算實施范圍及逐步增加其對社保等民生方面的支出安排，健全社會保險基金預算制度。將部門預算制度改革覆蓋到縣級，將國庫集中收付制度改革覆蓋到各級政府及所屬預算單位。推進政府會計改革，逐步建立政府財務報告制度。加快建立健全預算績效管理制度。完善增值稅制度，推進營業(yè)稅改征增值稅試點。健全消費稅制度，促進節(jié)能減排和引導合理消費。進一步推進資源稅改革，促進資源節(jié)約和環(huán)境保護。研究制定房產保有、交易環(huán)節(jié)稅收改革方案，穩(wěn)步推進房產稅改革試點。推進城市維護建設稅改革。深化環(huán)境保護稅費改革。按照正稅清費的原則，繼續(xù)清理整合行政事業(yè)性收費和政府性基金。
（三）強化財政科學化精細化管理。加強財政法制建設，做好修改預算法、注冊會計師法的相關工作，推進環(huán)境保護稅法、資產評估法等法律以及國有資本經營預算條例等行政法規(guī)的立法工作。細化預算編制，進一步減少代編預算規(guī)模，提高預算年初到位率。強化基本支出管理，推動項目滾動預算編制，完善重大項目預算事前評審機制。切實加強預算支出執(zhí)行管理，提高預算支出的及時性、均衡性、有效性和安全性。嚴格規(guī)范超收收入的使用管理。擴大預算支出績效評價試點范圍，原則上所有中央部門和省、市、縣都要開展預算支出績效評價試點。強化財政管理基礎工作和基層建設。
切實加強地方政府性債務管理和風險防范。按照分類管理、區(qū)別對待、逐步化解的原則，繼續(xù)妥善處理存量債務，落實償債責任。進一步清理規(guī)范地方政府融資平臺公司，堅決禁止各級政府以各種形式違規(guī)擔保承諾。同時，把短期應對措施和長期制度建設結合起來，建立健全地方政府性債務管理制度。嚴格控制地方政府新增債務，建立地方政府債務規(guī)模管理和風險預警機制，把地方政府債務收支逐步分類納入預算管理。
積極推進財政預決算公開，增強預算透明度。擴大部門預決算公開范圍，細化部門預決算公開內容。做好“三公經費”、行政經費公開工作，推進基層財政專項支出公開。嚴格財政監(jiān)督，深入開展中央重大決策落實情況和民生、“三農”等政策資金使用的監(jiān)督檢查，保障政策有效落實。
（四）狠抓增收節(jié)支。在落實完善結構性減稅政策的基礎上，依法加強收入征管，堅決制止和糾正越權減免稅收，嚴厲打擊偷騙稅違法活動，努力實現(xiàn)應收盡收。切實保障各項重點支出，嚴格控制一般性支出和“三公經費”，嚴格控制各種論壇、研討會、慶典等活動和樓堂館所建設，切實降低行政成本。積極推動節(jié)約型機關建設。堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴肅財經紀律，厲行節(jié)約，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。
各位代表，完成２０１２年預算意義重大。我們將在以胡錦濤同志為總書記的黨中央領導下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，自覺接受全國人大的監(jiān)督，虛心聽取全國政協(xié)的意見和建議，開拓進取，扎實工作，確保預算圓滿完成，為全面實現(xiàn)２０１２年經濟社會發(fā)展目標做出積極貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的十八大勝利召開！
