一、2012年預(yù)算執(zhí)行情況
2012年，在黨中央、國(guó)務(wù)院和中共北京市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，面對(duì)艱巨的財(cái)政工作任務(wù)，全市認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神，堅(jiān)決執(zhí)行中央各項(xiàng)決策部署和市第十三屆人大第五次會(huì)議的各項(xiàng)決議，按照“穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，牢牢把握主題主線，積極應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，全力保障本市經(jīng)濟(jì)社會(huì)領(lǐng)域重點(diǎn)支出，財(cái)政收支執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
?。ㄒ唬┤胸?cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成3314.9億元，增長(zhǎng)10.3%，完成預(yù)算的100.2%，加上中央返還及補(bǔ)助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等624.5億元,公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)3939.4億元。在經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、一次性收入入庫(kù)較多等增收影響以及結(jié)構(gòu)性減稅政策密集實(shí)施、部分行業(yè)受宏觀調(diào)控政策影響稅收增幅下滑等減收影響的綜合作用下，全年公共財(cái)政預(yù)算收入呈現(xiàn)“低位開(kāi)局、逐月回升、穩(wěn)中趨緩”的走勢(shì)。地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成3389.8億元，增長(zhǎng)14.4%，完成預(yù)算的100.2%，加上上解中央支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等549.6億元,公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)3939.4億元。
2012年全市政府性基金預(yù)算收入完成1197.9億元，下降11.5%，完成預(yù)算的112.9%，超額完成預(yù)算主要是其中的國(guó)有土地使用權(quán)出讓金、森林植被恢復(fù)費(fèi)等收入增幅較年初預(yù)計(jì)有所提高。政府性基金預(yù)算支出完成1110.9億元，下降14.3%，完成預(yù)算的99.8%，未完成預(yù)算主要是彩票公益金、交通運(yùn)輸?shù)然鹗杖霚p少，造成基金支出相應(yīng)調(diào)減。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點(diǎn)報(bào)告市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。
?。ǘ┦屑?jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成1804.5億元，增長(zhǎng)9.7%，完成預(yù)算1798.0億元的100.4%，加中央返還及補(bǔ)助209.8億元、區(qū)縣上解237.6億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用15.0億元、上年結(jié)余收入33.1億元、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入68.0億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金55.0億元、調(diào)入歸還地方政府債券資金36.0億元、接受其他地區(qū)援助收入0.3億元等，公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)2465.8億元。市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成1657.8億元（含市追加區(qū)縣支出），增長(zhǎng)16.5%，完成預(yù)算1652.9億元的100.3%，加上解中央支出106.6億元、對(duì)區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付509.0億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2.2億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金25.8億元、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券支出68.0億元、歸還財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券本金56.0億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33.6億元、其他地區(qū)援助收入安排的救災(zāi)支出0.3億元等，公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)2465.8億元。市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
?。?）增值稅168.5億元，增長(zhǎng)31.9%,完成預(yù)算的123.8%。超額完成預(yù)算主要是2012年第四季度起實(shí)施“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革，拉高增值稅收入增幅；同時(shí)，全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行也對(duì)增值稅收入的增長(zhǎng)發(fā)揮了助推作用。
?。?）營(yíng)業(yè)稅590.1億元，增長(zhǎng)7.7%，完成預(yù)算的97.3%。未完成預(yù)算主要是實(shí)施“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革，以及受調(diào)控政策影響房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅增幅下降等因素所致。
?。?）企業(yè)所得稅440.5億元，增長(zhǎng)13.4%，完成預(yù)算的101.6%。
?。?）個(gè)人所得稅281.5億元，增長(zhǎng)3.1%，完成預(yù)算的95.8%。未完成預(yù)算主要是2012年新個(gè)人所得稅法的全面實(shí)施，對(duì)個(gè)人所得稅的減收影響超過(guò)預(yù)期水平。
?。?）契稅126.6億元，下降7.0%，完成預(yù)算的89.9%。未完成預(yù)算主要是土地交易、樓市交易較2011年下降幅度較大，致使依據(jù)交易額征收的契稅收入相應(yīng)減少。
（6）非稅收入86.4億元，增長(zhǎng)25.1%，完成預(yù)算的119.4%。超額完成預(yù)算主要是預(yù)算外收入（不含高中以上教育收費(fèi)）全部納入預(yù)算管理以及國(guó)有資源有償使用收入、罰沒(méi)收入等一次性收入因素較多，造成非稅收入增幅較大。
2.支出預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
?。?）教育支出291.9億元，增長(zhǎng)21.0%，與年度預(yù)算基本持平。2012年本市圓滿完成國(guó)家下達(dá)的財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比例4%的分解任務(wù)。具體情況是：投入基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)96.3億元，支持實(shí)施學(xué)前教育、中小學(xué)建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃，改善中小學(xué)、幼兒園辦學(xué)條件，開(kāi)展國(guó)家教育改革試點(diǎn)，落實(shí)基礎(chǔ)教育階段各項(xiàng)教育資助政策等；投入中等職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)22.5億元，重點(diǎn)支持中等職業(yè)學(xué)校實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，提高職業(yè)教育教師素質(zhì)等；投入高等教育經(jīng)費(fèi)135.7億元，繼續(xù)實(shí)施市屬高?！百|(zhì)量工程”、“創(chuàng)新工程”和“人才強(qiáng)教計(jì)劃”，支持國(guó)家教育體制改革試點(diǎn)、市屬高校與中央高校共建等項(xiàng)目。其中：教育法定支出246.8億元，增長(zhǎng)16.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）科學(xué)技術(shù)支出159.1億元，增長(zhǎng)13.6%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入中關(guān)村科技園區(qū)發(fā)展資金89.5億元，重點(diǎn)用于園區(qū)基礎(chǔ)和配套設(shè)施建設(shè)、環(huán)境改造以及支持重點(diǎn)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)、小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、高成長(zhǎng)企業(yè)融資等；投入26.4億元，支持加快設(shè)計(jì)創(chuàng)意等基地建設(shè)，成立40個(gè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟，完善科技創(chuàng)新服務(wù)體系，促進(jìn)生物醫(yī)藥等領(lǐng)域的重大科技成果和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)化實(shí)施；投入16.6億元，支持開(kāi)展百家科普基地對(duì)接百家社區(qū)等活動(dòng)，完善食品安全追溯平臺(tái)建設(shè)，增強(qiáng)城市建設(shè)管理和民生改善的科技支撐水平。其中：科學(xué)技術(shù)法定支出68.0億元，增長(zhǎng)9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）文化體育與傳媒支出93.6億元，增長(zhǎng)86.3%（主要是為推動(dòng)文化大發(fā)展大繁榮，建立了100億元文化創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)資金，增加投入40.8億元），與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5.0億元，扶持文藝演出、影視制作和影視交易，激發(fā)文化創(chuàng)新活力；投入22.5億元，支持農(nóng)家書屋、電影公益放映，完善基層公共文化服務(wù)體系，加快文化體制改革，打造品牌活動(dòng)及精品工程等，活躍群眾文化生活；投入8.5億元，支持廣播電視村村通、媒資共享平臺(tái)運(yùn)維等，推動(dòng)廣播影視、新聞出版等行業(yè)健康發(fā)展；投入13.5億元，支持全市200余項(xiàng)重大文物保護(hù)及修繕項(xiàng)目，保障各類博物館運(yùn)行，努力繁榮首都文化；投入9.4億元，實(shí)施全民健身計(jì)劃，加快體育場(chǎng)館和設(shè)施建設(shè)，支持體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出23.9億元，增長(zhǎng)9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)支出126.5億元，增長(zhǎng)23.6%，完成預(yù)算的112.4%。超額完成預(yù)算主要是增加“7·21”特大自然災(zāi)害市級(jí)救災(zāi)物資儲(chǔ)備規(guī)模，以及增加城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)貼等。具體情況是：投入43.3億元，落實(shí)養(yǎng)老助殘政策，發(fā)放行政事業(yè)單位和困難企業(yè)離退休人員生活補(bǔ)助、軍隊(duì)離退休干部及無(wú)軍籍職工保障安置經(jīng)費(fèi)以及困難群眾臨時(shí)性生活補(bǔ)貼和慰問(wèn)金等；投入0.7億元，支持公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，撥付小額擔(dān)保貸款貼息、職業(yè)技能培訓(xùn)等補(bǔ)貼，落實(shí)促進(jìn)就業(yè)、預(yù)防失業(yè)各項(xiàng)政策；投入社會(huì)建設(shè)資金2.5億元，創(chuàng)新社會(huì)服務(wù)管理，推進(jìn)“一刻鐘社區(qū)服務(wù)圈”示范點(diǎn)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)1322個(gè)社區(qū)基本公共服務(wù)全覆蓋；投入42.4億元，用于鍋爐供熱、管網(wǎng)供熱、液化氣、天然氣自采暖補(bǔ)貼，保障居民生活用氣、安全過(guò)冬；投入4.7億元，用于“7·21”災(zāi)后應(yīng)急救助和應(yīng)急救災(zāi)物資儲(chǔ)備等。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出99.2億元，增長(zhǎng)31.9%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入32.2億元，支持公立醫(yī)院改革，建立與服務(wù)量和績(jī)效考核掛鉤的新型財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，加快重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)，著力改善百姓就醫(yī)環(huán)境；投入27.4億元，推進(jìn)市級(jí)公費(fèi)醫(yī)療改革，對(duì)城鎮(zhèn)醫(yī)保和新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金給予補(bǔ)助；投入17.2億元，實(shí)施國(guó)家免疫規(guī)劃等公共衛(wèi)生項(xiàng)目，支持區(qū)縣婦幼保健機(jī)構(gòu)建設(shè)及中醫(yī)藥特色社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平；投入3.6億元，開(kāi)展基本藥物專項(xiàng)整治，完成1.2萬(wàn)件藥品、醫(yī)療器械等抽檢任務(wù)，保障居民用藥安全。其中：衛(wèi)生法定支出74.6億元，增長(zhǎng)39.1%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）節(jié)能環(huán)保支出63.3億元，增長(zhǎng)28.2%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入節(jié)能減排及大氣污染治理資金30.0億元，用于落實(shí)國(guó)家節(jié)能減排財(cái)政政策，保障PM2.5大氣污染物監(jiān)測(cè)以及燃煤鍋爐清潔能源改造等項(xiàng)目支出；投入2.4億元，支持新能源汽車示范運(yùn)營(yíng)等，促進(jìn)新能源產(chǎn)品提量擴(kuò)產(chǎn)；投入15.0億元，重點(diǎn)用于老舊小區(qū)綜合整治、既有建筑供熱計(jì)量改造等項(xiàng)目；對(duì)排水企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼，保障城市排水設(shè)施正常運(yùn)行。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出60.4億元，增長(zhǎng)24.3%，完成預(yù)算的111.0%。超額完成預(yù)算主要是增加平原百萬(wàn)畝造林工程、公共自行車系統(tǒng)試點(diǎn)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置等支出。具體情況是：投入5.6億元，用于生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運(yùn)輸系統(tǒng)建設(shè)、城市道路清理保潔服務(wù)等項(xiàng)目，加大環(huán)境治理力度；投入13.0億元，重點(diǎn)保障城中村項(xiàng)目貸款還本付息、架空線入地、平原百萬(wàn)畝造林工程等項(xiàng)目支出，改善城市環(huán)境；投入交通治理資金8.0億元，用于中心城區(qū)交通疏堵以及城市道路橋梁大修養(yǎng)護(hù)等，提高道路通行能力;投入4.0億元，重點(diǎn)保障規(guī)劃管理業(yè)務(wù)平臺(tái)整合、城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)及新城控制性規(guī)劃等，提高城市規(guī)劃管理水平。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)支出78.7億元，增長(zhǎng)13.1%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入19.1億元，實(shí)施“菜籃子”工程，落實(shí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及再保險(xiǎn)政策，實(shí)施143個(gè)溝域經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)項(xiàng)目，提升都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平；投入16.6億元，用于土地綜合開(kāi)發(fā)、森林防火工程建設(shè)以及南水北調(diào)、城市河湖補(bǔ)充再生水等項(xiàng)目支出；投入3.0億元，開(kāi)展村級(jí)公益事業(yè)一事一議、新農(nóng)村建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)工作，推動(dòng)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善。其中：農(nóng)業(yè)法定支出66.7億元，增長(zhǎng)9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）交通運(yùn)輸支出108.3億元，增長(zhǎng)7.3%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入公共交通補(bǔ)貼97.8億元（此外通過(guò)其他科目等渠道投入77.2億元，地面公交和軌道交通補(bǔ)貼共計(jì)投入175.0億元），用于保障地面及軌道交通正常運(yùn)營(yíng)；投入資金重點(diǎn)用于鐵路道口安全監(jiān)護(hù)、公路新改建、歸還公路建設(shè)貸款等，加快道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（10）資源勘探電力信息等事務(wù)支出74.8億元，增長(zhǎng)6.1%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，促進(jìn)電子信息、裝備、生物醫(yī)藥等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造，支持房山區(qū)災(zāi)后重建恢復(fù)生產(chǎn)，推進(jìn)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；投入30.0億元，增加中關(guān)村科技擔(dān)保公司、北京中小企業(yè)信用再擔(dān)保公司資本金，支持商務(wù)服務(wù)業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和中小企業(yè)發(fā)展；投入10.4億元，對(duì)燃?xì)怆妰r(jià)進(jìn)行補(bǔ)貼，確保企業(yè)和居民正常用氣用電；投入3.9億元，主要用于北京市電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)和政務(wù)信息資源共享交換體系建設(shè)和運(yùn)維，提高電子政務(wù)水平。
?。?1）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出24.3億元，增長(zhǎng)1.6%，完成預(yù)算的90.1%。未完成預(yù)算主要是2012年本市物價(jià)較為平穩(wěn)，年初預(yù)算安排的5.0億元價(jià)格調(diào)節(jié)資金中有4.7億元未執(zhí)行。具體情況是：投入9.2億元，用于旅游資源推介、旅游公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)，支持旅游產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目，恢復(fù)“7·21”特大自然災(zāi)害旅游景區(qū)公共設(shè)施等；投入6.8億元，落實(shí)家具“以舊換新”和高效節(jié)能家電促銷試點(diǎn)等政策，開(kāi)展14項(xiàng)主題促消費(fèi)活動(dòng)，支持舉辦第一屆中國(guó)(北京)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易交易會(huì)，增強(qiáng)消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐作用；投入6.0億元，用于中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)地方配套，提升首都現(xiàn)代服務(wù)業(yè)水平。
（12）公共安全及國(guó)防支出103.1億元，增長(zhǎng)3.2%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：保障政法部門科技創(chuàng)安體系建設(shè)、執(zhí)法裝備配置、城市消防管理、道路交通管理等經(jīng)費(fèi)支出，增強(qiáng)應(yīng)急處理、防火滅火、搶險(xiǎn)救援及安保勤務(wù)能力。
?。?3）一般公共服務(wù)支出81.4億元，增長(zhǎng)2.0%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：保障黨政機(jī)關(guān)正常履職、民主黨派參政議政，完善食品安全監(jiān)控及追溯體系，提升政府公共管理和公共服務(wù)能力。其中：人口與計(jì)劃生育法定支出3.3億元，增長(zhǎng)9.6%，與年度預(yù)算基本持平，重點(diǎn)用于落實(shí)農(nóng)村計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助和全市獨(dú)生子女家庭特別扶助制度，實(shí)現(xiàn)免費(fèi)孕前優(yōu)生健康檢查全覆蓋。
根據(jù)目前中央對(duì)本市以及市對(duì)區(qū)縣財(cái)政體制，2012年超收38.5億元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入超收6.5億元，中央稅收返還及一般性轉(zhuǎn)移支付、中央結(jié)算凈結(jié)余等新增財(cái)力32.0億元。按照《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》中關(guān)于“市級(jí)預(yù)算超收收入應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于農(nóng)業(yè)、教育、科技、社會(huì)保障等重點(diǎn)項(xiàng)目和其他必要支出”的規(guī)定，以及建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，2012年市級(jí)預(yù)算超收主要用于以下幾方面：一是增加法定支出0.8億元，其中：教育0.7億元、衛(wèi)生0.1億元；二是北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)收入返還4.1億元；三是轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33.6億元。
2012年市級(jí)支出中部分科目執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)相比存在差異，主要原因：一是根據(jù)需要，年初安排的預(yù)備費(fèi)在執(zhí)行中按照實(shí)際用途轉(zhuǎn)列相關(guān)科目；二是一些科目年初按預(yù)計(jì)數(shù)安排預(yù)算，執(zhí)行中據(jù)實(shí)結(jié)算撥付資金；三是超收收入增加安排支出。
?。ㄈ┦屑?jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成580.7億元，下降32.7%，完成預(yù)算的117.7%。主要情況是：
?。?）教育45.2億元，完成預(yù)算的96.4%，未完成預(yù)算主要是受“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革的影響，按營(yíng)業(yè)稅等稅收計(jì)征的地方教育附加收入相應(yīng)減少。
（2）文化體育與傳媒15.4億元，完成預(yù)算的112.8%，超額完成預(yù)算主要是本市相關(guān)行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況較好，營(yíng)業(yè)收入有所增加，帶動(dòng)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)。
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)9.4億元，完成預(yù)算的110.2%，超額完成預(yù)算主要是殘疾人就業(yè)保障金因繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)，帶動(dòng)收入增加。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)484.9億元，完成預(yù)算的121.1%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入401.1億元，完成預(yù)算的121.5%，超額完成預(yù)算主要是受下半年土地市場(chǎng)略有回暖等因素影響，土地出讓收入較預(yù)期有所增加；政府住房基金收入20.6億元，完成預(yù)算的242.6%，超額完成預(yù)算主要是公積金貸款量大幅增加，同時(shí)需支付的公積金存款利息因降息政策而減少，使得公積金增值收益增加。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)7.7億元，完成預(yù)算的157.6%，其中：地方水利建設(shè)基金5.7億元，完成預(yù)算的130.2%，超額完成預(yù)算主要是其中的森林植被恢復(fù)費(fèi)受占林用地工程增加的影響，收入增長(zhǎng)較多。
?。?）交通運(yùn)輸2.4億元，完成預(yù)算的96.3%，未完成預(yù)算主要是受節(jié)假日期間京平高速公路免收車輛通行費(fèi)的政策影響，車輛通行費(fèi)收入減少。
?。?）資源勘探電力信息等事務(wù)2.8億元，完成預(yù)算的101.0%。
?。?）其他收入12.9億元，完成預(yù)算的92.4%，未完成預(yù)算主要是彩票銷售量下降，致使公益金收入減少。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成538.6億元（含市追加區(qū)縣支出），下降5.5%，完成預(yù)算的96.8%。主要情況是：
?。?）教育45.2億元，完成預(yù)算的96.4%，未完成預(yù)算主要是根據(jù)地方教育附加收入完成情況，相應(yīng)調(diào)減支出。
（2）文化體育與傳媒10.0億元，完成預(yù)算的100.0%。
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)6.9億元，完成預(yù)算的83.0%，未完成預(yù)算主要是殘疾人家庭無(wú)障礙改造工程未完成結(jié)算審計(jì)，尚未撥付資金。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)426.2億元，完成預(yù)算的97.2%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出323.0億元，完成預(yù)算的89.9%，未完成預(yù)算主要是按照中央統(tǒng)一要求，調(diào)出36.0億元至公共財(cái)政預(yù)算，用于償還財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券本金，未形成支出。
（5）農(nóng)林水事務(wù)29.5億元，完成預(yù)算的100.0%。
?。?）交通運(yùn)輸2.8億元，完成預(yù)算的149.5%，超額完成預(yù)算主要是增加京平高速公路運(yùn)行管理及還貸資金。
?。?）資源勘探電力信息等事務(wù)1.6億元，完成預(yù)算的150.0%，超額完成預(yù)算主要是按實(shí)際需求增加了資金返還。
?。?）彩票公益金安排的支出13.1億元，完成預(yù)算的93.6%。
政府性基金按規(guī)定?？顚Ｓ?。當(dāng)年收入與支出不完全相等，主要是根據(jù)有關(guān)管理辦法，部分收入按專款支出要求結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
?。ㄋ模┦屑?jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成60.3億元，完成預(yù)算的150.5%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)使用8.2億元，收入合計(jì)68.5億元。其中：
（1）企業(yè)上繳利潤(rùn)26.4億元，完成預(yù)算的132.2%，超額完成預(yù)算主要是受國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益增長(zhǎng)帶動(dòng)。市國(guó)資委監(jiān)管的43戶企業(yè)中，除3戶企業(yè)虧損以及6戶盈利企業(yè)由于彌補(bǔ)以前年度虧損無(wú)法上繳利潤(rùn)外，其余34戶企業(yè)上繳稅后利潤(rùn)26.4億元。
?。?）股利股息收入0.5億元，完成預(yù)算的525.8%，超額完成預(yù)算主要是股權(quán)投資項(xiàng)目收益增加帶動(dòng)。
?。?）其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入33.4億元，完成預(yù)算的166.9%。超額完成預(yù)算主要是一次性增加注入公共財(cái)政預(yù)算資金，以及收回以前年度項(xiàng)目結(jié)余資金等。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2012年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成62.3億元，完成預(yù)算的129.1%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用6.2億元。其中：
?。?）資本性支出59.2億元，完成預(yù)算的152.7%。主要是動(dòng)用超收收入，加大對(duì)全市重大項(xiàng)目建設(shè)的支持，包括：京東方8.5代線建設(shè)20.4億元、北汽集團(tuán)資本金注入11.8億元、首鋼產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整1.5億元等。
（2）費(fèi)用性支出2.9億元，完成預(yù)算的35.0%。主要用于彌補(bǔ)企業(yè)改革成本以及解決歷史遺留問(wèn)題等，包括：劣勢(shì)企業(yè)調(diào)整退出0.8億元、企業(yè)貼息1.8億元等。
?。?）其他支出0.2億元，主要用于監(jiān)管費(fèi)用支出。
根據(jù)《北京市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理暫行辦法》的要求，按照集中財(cái)力辦大事的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收資金重點(diǎn)安排支持市政府重大項(xiàng)目和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目。2012年超收資金20.2億元，主要用于增加北汽集團(tuán)、國(guó)資公司、首開(kāi)集團(tuán)資本金，以及京東方8.5代線建設(shè)項(xiàng)目等。
以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見(jiàn)《北京市2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算（草案）》。需要說(shuō)明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行的初步匯總，在地方財(cái)政決算編成后，還會(huì)有所變化。
?。ㄎ澹┞鋵?shí)市人大預(yù)算決議情況及2012年預(yù)算執(zhí)行效果
按照北京市第十三屆人大第五次會(huì)議的有關(guān)決議，以及人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)審查結(jié)果報(bào)告的要求，財(cái)政及有關(guān)部門堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷創(chuàng)新財(cái)政管理模式，支持推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力保障和改善民生，努力提高財(cái)政資金使用效益，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。
1.不斷完善財(cái)稅政策體系，支持首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展
一是堅(jiān)持“調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式”，增強(qiáng)財(cái)稅政策和資金的綜合調(diào)控作用，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。突出內(nèi)需主導(dǎo)，繼續(xù)做好家電下鄉(xiāng)等財(cái)政補(bǔ)助資金撥付工作，積極爭(zhēng)取68億元地方債券資金，加大對(duì)固定資產(chǎn)投資力度，鞏固投資和消費(fèi)多點(diǎn)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的格局。認(rèn)真落實(shí)中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)先行先試政策，實(shí)施政府采購(gòu)信用擔(dān)保試點(diǎn)，統(tǒng)籌用好重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金、文化創(chuàng)新發(fā)展資金等各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，完善股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等支持方式，加大政策引導(dǎo)和資金支持力度，推動(dòng)首都經(jīng)濟(jì)升級(jí)轉(zhuǎn)型。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，其中：實(shí)施新的個(gè)人所得稅法，總體減輕居民負(fù)擔(dān)155億元（影響地方級(jí)財(cái)政收入62億元），約680萬(wàn)中低收入者受益；全力做好交通運(yùn)輸業(yè)及部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革工作，三個(gè)月總體減輕企業(yè)稅負(fù)35億元（影響地方級(jí)財(cái)政收入25億元）。
二是堅(jiān)持“惠民生、促和諧”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，基本公共服務(wù)保障水平進(jìn)一步提高。積極解決直接關(guān)系百姓利益的重點(diǎn)問(wèn)題，全力保障各項(xiàng)民生支出，重點(diǎn)加大對(duì)保障性住房、老舊小區(qū)綜合整治、平原百萬(wàn)畝造林工程、PM2.5監(jiān)測(cè)、交通環(huán)境改善等項(xiàng)目的投入，及時(shí)撥付交通、油、電、氣、糧等惠民補(bǔ)貼243.0億元，投入政府為民辦實(shí)事資金173.4億元，撥付“7·21”特大自然災(zāi)害搶險(xiǎn)救災(zāi)資金43.8億元，全面提升首都公共服務(wù)水平。
2.深化預(yù)算績(jī)效管理，充分發(fā)揮體制創(chuàng)新作用
加強(qiáng)市級(jí)大額專項(xiàng)資金管理。認(rèn)真接受市人大常委會(huì)對(duì)大額專項(xiàng)資金的專題詢問(wèn)，制定《關(guān)于落實(shí)市人大常委會(huì)對(duì)本市市級(jí)大額專項(xiàng)資金使用和管理情況審議意見(jiàn)的實(shí)施方案》，明確部門職責(zé)，有針對(duì)性地提出改進(jìn)措施；單獨(dú)編報(bào)市級(jí)大額專項(xiàng)資金預(yù)算，出臺(tái)文化創(chuàng)新、社會(huì)建設(shè)等專項(xiàng)資金管理辦法，對(duì)所有市級(jí)大額專項(xiàng)資金進(jìn)行財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)，開(kāi)展全過(guò)程績(jī)效管理，提升專項(xiàng)資金績(jī)效管理水平。
完善預(yù)算績(jī)效管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)本市推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)和制度辦法，推進(jìn)全過(guò)程績(jī)效管理試點(diǎn)工作，將試點(diǎn)單位從3個(gè)擴(kuò)大至12個(gè)；完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方式方法，強(qiáng)化項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的績(jī)效跟蹤，提升評(píng)價(jià)工作規(guī)范化水平；加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用力度，促進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有效銜接。
推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)。進(jìn)一步擴(kuò)大公開(kāi)范圍，首次將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算提請(qǐng)市人代會(huì)審議，在全國(guó)省級(jí)政府中率先公開(kāi)行政經(jīng)費(fèi)決算；細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，將部分重點(diǎn)支出事項(xiàng)細(xì)化至項(xiàng)級(jí)科目；增加公開(kāi)的單位數(shù)量，將公開(kāi)2012年預(yù)算的部門從57個(gè)增加至78個(gè)，公開(kāi)2011年決算的部門從44個(gè)增加至55個(gè)。
完善與市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)工委以及市政協(xié)財(cái)政預(yù)算民主監(jiān)督小組的溝通機(jī)制，就“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革、國(guó)庫(kù)改革、財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)等工作進(jìn)展情況做專題報(bào)告，自覺(jué)接受監(jiān)督。
3.推進(jìn)依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，提升預(yù)算管理水平
加強(qiáng)財(cái)政收入管理，提高財(cái)力增長(zhǎng)的可持續(xù)性。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)增速放緩、稅制改革對(duì)財(cái)政收入的影響，努力培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，強(qiáng)化增收的穩(wěn)定性；科學(xué)研判財(cái)政收入走勢(shì)和財(cái)稅政策效果，堅(jiān)持依法征管與優(yōu)化服務(wù)并重，推進(jìn)非稅收入收繳改革，確保圓滿完成全年收入預(yù)算任務(wù)。
加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，將北京市經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)納入預(yù)算編制范圍，推進(jìn)全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)；建立市對(duì)區(qū)縣基本公共服務(wù)均等化、區(qū)縣落實(shí)支出責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等轉(zhuǎn)移支付制度，增強(qiáng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展的體制支撐力；多渠道籌集資金，建立文化創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)資金，支持現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公益性文化事業(yè)建設(shè)和文化體制機(jī)制改革；強(qiáng)化預(yù)算安排與全市重點(diǎn)工作的銜接，深入挖掘存量資金潛力，嚴(yán)格控制一般性支出，對(duì)新增事項(xiàng)通過(guò)使用上年結(jié)余資金、動(dòng)用機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)、調(diào)整部門年度預(yù)算項(xiàng)目等方式予以保障。
完善資金分配機(jī)制，提升資金使用效益。穩(wěn)步推進(jìn)項(xiàng)目支出事前評(píng)估工作，將事前評(píng)估項(xiàng)目擴(kuò)大至36個(gè)，出臺(tái)事前績(jī)效評(píng)估管理辦法，完善評(píng)估程序，充分發(fā)揮人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督作用。完善辦公用房物業(yè)費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)公路養(yǎng)護(hù)等項(xiàng)目支出探索實(shí)行定額化管理，提升預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。完善財(cái)政投資評(píng)審工作，啟動(dòng)重大項(xiàng)目評(píng)審綠色通道機(jī)制，提高評(píng)審效率，完成5772個(gè)項(xiàng)目評(píng)審，涉及資金256.2億元，審減資金41.9億元。
加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金撥付和使用的安全性、規(guī)范性和均衡性。全面深化國(guó)庫(kù)管理改革，將市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金全部納入國(guó)庫(kù)集中支付范圍，并覆蓋到所有市級(jí)預(yù)算單位；加快公務(wù)卡改革步伐，強(qiáng)化單位現(xiàn)金管理；開(kāi)展重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金檢查，加強(qiáng)防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，整合內(nèi)外部監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力。
2012年，財(cái)政收入保持穩(wěn)步回升的態(tài)勢(shì)，全市重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施，預(yù)算管理改革不斷深化，圓滿完成了中央和市委部署的各項(xiàng)任務(wù)。在肯定成績(jī)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)看到，目前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些需要著力研究解決的問(wèn)題：一是受經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)性減稅等因素影響，財(cái)政收入增幅明顯低于往年，加之一次性收入因素較多，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固。二是財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)和事業(yè)發(fā)展的范圍、方式還需要進(jìn)一步優(yōu)化，部分資金未能有效體現(xiàn)財(cái)政資金的公共性特征，資金支持手段比較單一，示范、引導(dǎo)和放大效應(yīng)有待進(jìn)一步拓展。三是資金統(tǒng)籌機(jī)制有待健全，部分專項(xiàng)資金設(shè)立存在職能交叉、內(nèi)容重復(fù)的問(wèn)題，合力作用有待增強(qiáng)。四是預(yù)算編制的科學(xué)性和執(zhí)行的規(guī)范性有待進(jìn)一步提高，部分資金的分配不夠公開(kāi)透明、項(xiàng)目的規(guī)劃論證不夠充分、組織實(shí)施不夠規(guī)范，存在“一撥了之”的現(xiàn)象，資金使用效益不高、損失浪費(fèi)等問(wèn)題仍然存在。這些問(wèn)題迫切需要引起高度重視，通過(guò)轉(zhuǎn)變政府職能、深化財(cái)政改革、創(chuàng)新工作機(jī)制、嚴(yán)格預(yù)算管理等措施逐步加以解決。
二、2013年預(yù)算草案
?。ㄒ唬┴?cái)政收支面臨的形勢(shì)
綜合分析影響全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政收支的各種因素，2013年財(cái)政收入增長(zhǎng)仍存在較多不確定性、不穩(wěn)定性因素，財(cái)政支出壓力進(jìn)一步加大，收支矛盾更加突出。
1.財(cái)政收入面臨的形勢(shì)更加復(fù)雜
一方面，當(dāng)前我國(guó)發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，黨的十八大對(duì)國(guó)家工作的各項(xiàng)任務(wù)作出全面部署，為首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展指明了方向。同時(shí)，隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)逐步企穩(wěn)，本市所處的發(fā)展環(huán)境將進(jìn)一步優(yōu)化，科技與文化創(chuàng)新“雙輪驅(qū)動(dòng)”格局的逐步形成也將有效增強(qiáng)首都發(fā)展的活力和動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)總體運(yùn)行繼續(xù)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，從而為財(cái)政收入增長(zhǎng)奠定基礎(chǔ)。
另一方面，也應(yīng)看到2013年影響財(cái)政收入增長(zhǎng)的不確定因素仍然很多:從經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看，國(guó)際局勢(shì)風(fēng)云變幻，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問(wèn)題依然突出，首都經(jīng)濟(jì)還處于結(jié)構(gòu)調(diào)整期，房地產(chǎn)等主動(dòng)調(diào)控政策的影響進(jìn)一步凸顯，新興產(chǎn)業(yè)的成熟發(fā)展仍需時(shí)日，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政增收的支撐力有待增強(qiáng)。從宏觀政策看，實(shí)施“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”等結(jié)構(gòu)性減稅政策，對(duì)深化收入分配制度改革、推進(jìn)首都經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展能力發(fā)揮了重要作用，財(cái)稅部門將積極落實(shí)稅收調(diào)整政策，讓利于民、讓利于企業(yè)，但客觀上一定時(shí)期內(nèi)也必然對(duì)財(cái)政收入增長(zhǎng)產(chǎn)生影響。特別是2013年隨著“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革的逐步實(shí)施，減收影響將從2012年的一個(gè)季度擴(kuò)大至全年，減收規(guī)模進(jìn)一步加大。從收入運(yùn)行情況看，2012年預(yù)算外收入納入預(yù)算管理、企業(yè)所得稅補(bǔ)繳稅款等多項(xiàng)一次性收入因素，在2013年將不復(fù)存在，減弱了對(duì)收入的拉動(dòng)作用；近年來(lái)本市財(cái)政收入一直保持較高增速，也加大了今后財(cái)政收入在高基數(shù)上增長(zhǎng)的難度。
2.財(cái)政支出平衡難度加大
當(dāng)前，首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)新的階段，各領(lǐng)域要實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展，都對(duì)財(cái)政保障提出了更高的要求。從經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域看，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)”，支持科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，推動(dòng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高首都經(jīng)濟(jì)質(zhì)量，需要財(cái)政資金和政策的強(qiáng)勁支撐。從社會(huì)領(lǐng)域看，為解決城市發(fā)展中人口、交通、資源、環(huán)境等突出問(wèn)題，深化收入分配制度改革，推動(dòng)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，需要繼續(xù)加大對(duì)民生事項(xiàng)的投入；同時(shí)，平原百萬(wàn)畝造林工程、老舊小區(qū)綜合整治等重點(diǎn)項(xiàng)目的推進(jìn)力度不斷加大，也需要財(cái)政資金予以保障。在財(cái)政資金需求不斷增加的同時(shí)，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)日益固化，市級(jí)法定支出、大額專項(xiàng)資金、公用事業(yè)補(bǔ)貼、基本建設(shè)、基本經(jīng)費(fèi)等剛性支出占公共財(cái)政預(yù)算支出的比重超過(guò)80%，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌安排資金的難度明顯加大。
?。ǘ╊A(yù)算安排的指導(dǎo)思想及總體安排
《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制2013年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》要求：收入預(yù)算編制要按照實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則，根據(jù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，考慮稅收政策調(diào)整因素，分稅種測(cè)算稅基和稅收收入；嚴(yán)格按照規(guī)定的范圍和口徑，合理編制非稅收入預(yù)算，不得為追求財(cái)政收入增幅而增加安排非稅收入指標(biāo)。支出預(yù)算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)向保障和改善民生等領(lǐng)域傾斜，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出。同時(shí)，要進(jìn)一步提高預(yù)算編制的完整性，健全政府預(yù)算體系。
據(jù)此，2013年本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和市十一次黨代會(huì)精神，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，根據(jù)首都發(fā)展的階段性特征和改善民生的新要求，遵循“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓”的原則，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在資金安排上更加突出民生優(yōu)先，更加突出科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，更加突出城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，加快建設(shè)基本公共服務(wù)體系；堅(jiān)持依法理財(cái)、增收節(jié)支、量力而行、精打細(xì)算的方針，以績(jī)效為導(dǎo)向，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金使用效益，為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、健康、可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變
積極發(fā)揮財(cái)政政策和資金的引導(dǎo)、帶動(dòng)作用，促進(jìn)“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”，不斷壯大首都經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力。用好、用活重大科技成果轉(zhuǎn)化、文化創(chuàng)新發(fā)展等支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)資金，將創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化相結(jié)合，全面推進(jìn)符合首都城市特色的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)等快速發(fā)展，繼續(xù)支持中小企業(yè)、非公經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，牢牢把握發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)這一堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，切實(shí)提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量。有效落實(shí)各項(xiàng)促進(jìn)消費(fèi)政策，合理安排政府投資規(guī)模，拓展政府資金拉動(dòng)民間投資的手段，增強(qiáng)投資和消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，積極推進(jìn)“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革工作，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力和競(jìng)爭(zhēng)力。
2.完善基本公共服務(wù)體系，加強(qiáng)首都社會(huì)建設(shè)
將財(cái)政資金的投入方向和財(cái)政政策的制定實(shí)施，與增進(jìn)民生福祉緊密結(jié)合。推動(dòng)機(jī)制創(chuàng)新，完善政府提供公共服務(wù)的方式，依法加大對(duì)教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、文化、計(jì)劃生育等方面的投入，繼續(xù)推進(jìn)文化惠民工程建設(shè)，完善社會(huì)保障體系，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)再就業(yè)政策，完善社會(huì)保障相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲聯(lián)動(dòng)機(jī)制，健全社會(huì)救助政策體系，提高低收入群體的收入水平，加大保障性住房支持力度，穩(wěn)步推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，解決好群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題。
3.推動(dòng)城市功能提升，建設(shè)宜居城市
圍繞人口、資源、環(huán)境等城市發(fā)展難題，繼續(xù)加大財(cái)政投入力度，努力為人民群眾創(chuàng)造良好的生產(chǎn)生活環(huán)境。合理安排各類公用事業(yè)補(bǔ)貼資金，保障公共交通、熱力、燃?xì)狻㈦娏Φ阮I(lǐng)域的公用設(shè)施安全運(yùn)行。將財(cái)政資金向生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)、水環(huán)境治理及環(huán)境保護(hù)傾斜，支持綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展和低碳發(fā)展，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。落實(shí)老舊小區(qū)綜合整治資金，對(duì)老舊房屋進(jìn)行抗震加固、節(jié)能、熱計(jì)量改造，提高居住品質(zhì)。加大對(duì)安全維穩(wěn)和應(yīng)急防災(zāi)的經(jīng)費(fèi)投入，維護(hù)首都經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行與社會(huì)和諧穩(wěn)定。
4.加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮
統(tǒng)籌各類資源在城鄉(xiāng)之間的合理配置，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源向農(nóng)村轉(zhuǎn)移。繼續(xù)加大對(duì)“三農(nóng)”的投入力度，推進(jìn)都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和溝域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)郊區(qū)發(fā)展活力。落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，多渠道促進(jìn)農(nóng)民增收。積極支持教育、衛(wèi)生、文化等公共資源向農(nóng)村延伸，加快城鄉(xiāng)結(jié)合部建設(shè)，著力構(gòu)建覆蓋城鄉(xiāng)的基本公共服務(wù)體系。支持森林生態(tài)安全建設(shè)和林業(yè)建設(shè)發(fā)展，加大水資源保護(hù)和利用力度，提高首都生態(tài)的綜合承載能力。
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制2013年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》的要求，本市確定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期指標(biāo)和結(jié)構(gòu)性減稅等經(jīng)濟(jì)社會(huì)政策，以及北京市“十二五”規(guī)劃確定的財(cái)政收支增長(zhǎng)目標(biāo)，2013年全市財(cái)政收支指標(biāo)擬安排如下：地方公共財(cái)政預(yù)算收入3613.3億元，增長(zhǎng)9.0%，加上中央返還及補(bǔ)助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等483.7億元,公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)4097.0億元；地方公共財(cái)政預(yù)算支出3614.6億元，增長(zhǎng)6.6％，加上上解中央支出、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本等482.4億元,公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)4097.0億元；政府性基金預(yù)算收入1073.4億元，下降10.4%；政府性基金預(yù)算支出1154.3億元，增長(zhǎng)3.9%。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點(diǎn)報(bào)告市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案編制情況。
?。ㄈ┦屑?jí)公共財(cái)政預(yù)算安排情況
2013年市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入1953.9億元，增長(zhǎng)8.3%，加中央返還及補(bǔ)助209.8億元、區(qū)縣上解251.7億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用2.2億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43.0億元等，公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)2465.3億元。市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出1746.1億元（含市追加區(qū)縣支出），增長(zhǎng)5.3%，加上解中央支出94.6億元、對(duì)區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付553.3億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2.0億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金27.6億元、歸還財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券本金37.0億元等，公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)2465.3億元。市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目安排情況
?。?）增值稅300.8億元，增長(zhǎng)78.6%。主要考慮實(shí)施“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革將拉動(dòng)增值稅收入較快增長(zhǎng)等增收因素以及工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度偏緩、批發(fā)零售業(yè)增速有所回落等減收因素，進(jìn)行綜合測(cè)算。
（2）營(yíng)業(yè)稅525.9億元，下降10.9%。主要考慮“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革將大幅減少營(yíng)業(yè)稅收入等因素進(jìn)行測(cè)算。
（3）企業(yè)所得稅473.4億元，增長(zhǎng)7.5%。主要考慮隨著本市經(jīng)濟(jì)調(diào)整轉(zhuǎn)型成效進(jìn)一步顯現(xiàn)、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況有所好轉(zhuǎn)等增收因素以及2012年部分企業(yè)一次性補(bǔ)繳稅款較多等情況，進(jìn)行綜合測(cè)算。
?。?）個(gè)人所得稅324.0億元，增長(zhǎng)15.1%。主要考慮2013年本市城鄉(xiāng)居民收入將進(jìn)一步提高等因素進(jìn)行測(cè)算。
2.支出預(yù)算主要科目安排情況
?。?）教育支出309.3億元，增長(zhǎng)6.0%。安排80.1億元，繼續(xù)推進(jìn)學(xué)前教育和中小學(xué)建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施，加大師資培訓(xùn)力度，推動(dòng)義務(wù)教育和高中教育均衡、特色發(fā)展；安排18.9億元，繼續(xù)實(shí)施職業(yè)教育教師素質(zhì)提升工程，支持國(guó)家示范校建設(shè)，改善職業(yè)院校教學(xué)、科研環(huán)境，促進(jìn)現(xiàn)代職業(yè)教育體系建設(shè)；安排128.8億元，支持高校高層次人才引進(jìn)培養(yǎng)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升高?？萍紕?chuàng)新能力，推動(dòng)高等教育質(zhì)量持續(xù)提高。其中：教育法定支出266.5億元，增長(zhǎng)8.0%（通過(guò)其他科目等渠道共投入教育法定支出269.1億元，增長(zhǎng)9.1%，高于市級(jí)財(cái)政經(jīng)常性收入9.0%的增幅，高于市級(jí)財(cái)政支出5.3%的增幅）。
?。?）科學(xué)技術(shù)支出165.1億元，增長(zhǎng)3.8%。安排91.0億元，加大對(duì)科技金融的支持，促進(jìn)融資平臺(tái)和新型創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)，扶持海內(nèi)外優(yōu)秀人才創(chuàng)業(yè)，推動(dòng)中關(guān)村一區(qū)十六園發(fā)展；安排30.3億元，落實(shí)各項(xiàng)科技政策，加快培育重大科技成果轉(zhuǎn)化落地，促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)科技創(chuàng)新支撐力；安排18.2億元，支持科技惠民和城鄉(xiāng)發(fā)展建設(shè)領(lǐng)域的科技創(chuàng)新項(xiàng)目，推進(jìn)科普惠農(nóng)、科普益民工程，提升公益性科研院所創(chuàng)新服務(wù)能力。其中：科學(xué)技術(shù)法定支出74.1億元，增長(zhǎng)9.1%。
?。?）文化體育與傳媒支出97.1億元，增長(zhǎng)3.7%。加快覆蓋城鄉(xiāng)的公共文化服務(wù)體系建設(shè)，扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)文化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。安排66.1億元，健全農(nóng)家書屋建設(shè)、農(nóng)村數(shù)字電影公益放映等基層公共文化服務(wù)體系，支持重點(diǎn)文化企業(yè)進(jìn)行體制改革，開(kāi)展文藝精品創(chuàng)作，繁榮文化事業(yè)發(fā)展；安排6.8億元，保障廣播電視監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、文化設(shè)施和文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的經(jīng)費(fèi)支出，支持辦好國(guó)際版權(quán)博覽會(huì)；安排文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5.0億元，對(duì)符合政府重點(diǎn)支持方向的文化創(chuàng)意產(chǎn)品、服務(wù)項(xiàng)目給予扶持，提升首都文化創(chuàng)意企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；安排6.0億元，重點(diǎn)用于保護(hù)圓明園等五處大遺址、做大做強(qiáng)長(zhǎng)城等六處世界文化遺產(chǎn)，保障博物館建設(shè)和免費(fèi)開(kāi)放，提升歷史文化名城整體保護(hù)水平；安排9.6億元，支持舉辦全民健身體育節(jié)等群眾體育品牌活動(dòng)，創(chuàng)建“國(guó)家全民健身示范城區(qū)”，加強(qiáng)“三大球”和高水平后備人才基地建設(shè)，推動(dòng)體育事業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出56.3億元，增長(zhǎng)6.6%（通過(guò)其他科目等渠道共投入文化法定支出57.5億元，增長(zhǎng)9.1%，高于市級(jí)財(cái)政經(jīng)常性收入9.0%的增幅）。
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出129.3億元，增長(zhǎng)2.3%（如扣除2012年“7·21”特大自然災(zāi)害應(yīng)急救助一次性投入后，同比增長(zhǎng)5.9%）。堅(jiān)持全覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針，加快推進(jìn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)。安排養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金1.2億元（此外通過(guò)彩票公益金、殘疾人就業(yè)保障金安排4.0億元，養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金共計(jì)5.2億元），繼續(xù)深入貫徹落實(shí)各項(xiàng)養(yǎng)老助殘政策，支持養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，提高養(yǎng)老保障水平；安排資金繼續(xù)落實(shí)就業(yè)促進(jìn)政策，完善公共就業(yè)服務(wù)體系；安排42.7億元，用于市屬行政事業(yè)單位和困難企業(yè)離退休人員生活補(bǔ)助，以及落實(shí)接收安置軍隊(duì)離退休干部和無(wú)軍籍退休退職職工各項(xiàng)保障待遇，確保資金足額發(fā)放；安排30.7億元，用于燃煤、燃油、天然氣、液化氣、供熱管網(wǎng)等補(bǔ)貼，保障企業(yè)、居民正常生產(chǎn)生活；安排社會(huì)建設(shè)資金2.5億元，重點(diǎn)支持非公有制經(jīng)濟(jì)組織服務(wù)管理創(chuàng)新、政府購(gòu)買社會(huì)組織服務(wù)、社區(qū)建設(shè)等項(xiàng)目，提高社會(huì)服務(wù)水平。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出100.6億元，增長(zhǎng)1.4%。繼續(xù)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療保障體系。安排41.1億元，保障對(duì)市級(jí)公立醫(yī)院財(cái)政補(bǔ)償、設(shè)備購(gòu)置和修繕等，支持公立醫(yī)院改革；安排16.3億元，用于疫苗接種、疾病防治、婦幼保健等公共服務(wù)項(xiàng)目，以及對(duì)區(qū)縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、專業(yè)公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)及衛(wèi)生事業(yè)單位運(yùn)行、急救體系建設(shè)等經(jīng)費(fèi)支出；安排24.3億元，保障城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、提高新農(nóng)合基金籌資能力，落實(shí)國(guó)家大病醫(yī)保政策等，提升基本醫(yī)療保障水平；安排5.1億元，支持社會(huì)資本辦醫(yī)，完善康復(fù)護(hù)理體系建設(shè)，加快衛(wèi)生人才培養(yǎng)以及重點(diǎn)學(xué)(專)科建設(shè)等，提高衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)水平；安排3.9億元，實(shí)施藥品安全“百、千、萬(wàn)”工程，加強(qiáng)藥品檢驗(yàn)和監(jiān)督執(zhí)法能力建設(shè)，強(qiáng)化藥品監(jiān)督管理；安排2.3億元，開(kāi)展中醫(yī)藥特色社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，推進(jìn)基層服務(wù)能力建設(shè)，促進(jìn)首都中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展。其中：衛(wèi)生法定支出78.7億元，增長(zhǎng)5.5%（通過(guò)其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出80.0億元，增長(zhǎng)7.3%，高于市級(jí)財(cái)政支出5.3%的增幅）。
（6）節(jié)能環(huán)保支出65.1億元，增長(zhǎng)3.0%。全面推進(jìn)“內(nèi)涵促降”。安排20.6億元，繼續(xù)支持節(jié)能減排綜合示范重點(diǎn)項(xiàng)目以及燃煤鍋爐清潔能源改造、PM2.5大氣污染物監(jiān)測(cè)、老舊機(jī)動(dòng)車淘汰更新等項(xiàng)目，改善環(huán)境質(zhì)量；安排21.4億元，支持合同能源管理、新能源汽車示范運(yùn)行、既有建筑節(jié)能改造及抗震加固等項(xiàng)目，推動(dòng)節(jié)能降耗。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出61.9億元，增長(zhǎng)2.5%。進(jìn)一步加快環(huán)境建設(shè)，提升城市服務(wù)功能。安排15.0億元，落實(shí)《十二五時(shí)期首都環(huán)境建設(shè)規(guī)劃綱要》確定的全市重點(diǎn)項(xiàng)目，以及平原百萬(wàn)畝造林工程、架空線入地整治、非正規(guī)垃圾填埋場(chǎng)治理、歸還“城中村”項(xiàng)目貸款本金及利息支出，改善群眾生活環(huán)境；安排8.1億元，用于生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運(yùn)輸系統(tǒng)建設(shè)、道路清掃保潔等項(xiàng)目支出,建設(shè)清潔城市；安排交通治理資金8.0億元，支持中心城區(qū)路口疏堵改造、城市道路及橋梁日常養(yǎng)護(hù)，努力緩解交通擁堵。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)支出82.7億元，增長(zhǎng)5.1%。提高農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。安排28.8億元，支持“菜籃子”工程、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)、農(nóng)機(jī)配置等政策，促進(jìn)溝域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，大力支持都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)；安排13.3億元，重點(diǎn)用于平原百萬(wàn)畝造林工程、集體林權(quán)制度改革、森林消防隊(duì)伍建設(shè)、林業(yè)科技推廣等項(xiàng)目，促進(jìn)園林綠化事業(yè)發(fā)展；安排9.6億元，重點(diǎn)保障城市污水管網(wǎng)和再生水廠運(yùn)行，實(shí)施中小河道等城市水環(huán)境治理，支持南水北調(diào)工程建設(shè)，保障城市用水需要。其中：農(nóng)業(yè)法定支出70.9億元，增長(zhǎng)6.3%（通過(guò)其他科目等渠道共投入農(nóng)業(yè)法定支出72.7億元，增長(zhǎng)9.1%，高于市級(jí)財(cái)政經(jīng)常性收入9.0%的增幅）。
?。?）交通運(yùn)輸支出108.1億元，與上年基本持平。安排公共交通補(bǔ)貼96.5億元（此外通過(guò)其他科目等投入81.5億元，地面公交和軌道交通補(bǔ)貼共計(jì)178.0億元），保障公共交通正常運(yùn)營(yíng)；安排4.0億元，用于出租車燃油補(bǔ)貼，將惠及6.7萬(wàn)輛出租車，減輕運(yùn)行成本壓力。
?。?0）資源勘探電力信息等事務(wù)支出73.7億元，下降1.5%（如扣除2012年對(duì)金融性擔(dān)保公司增加資本金等一次性投入后，同比增長(zhǎng)5.6%）。支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。安排工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，重點(diǎn)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和生態(tài)化改造，淘汰落后產(chǎn)業(yè)等；安排中小企業(yè)發(fā)展資金8.0億元，重點(diǎn)向小微企業(yè)傾斜，支持企業(yè)創(chuàng)新型融資產(chǎn)品、節(jié)能改造和產(chǎn)業(yè)升級(jí)項(xiàng)目建設(shè)；安排燃?xì)怆娏r(jià)格補(bǔ)貼10.7億元，保障能源供應(yīng)；安排20.0億元，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)發(fā)展活力，促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
?。?1）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出24.5億元，與上年基本持平。安排9.0億元（此外通過(guò)其他科目等渠道投入1.0億元，旅游發(fā)展資金共計(jì)10.0億元），支持落實(shí)旅游消費(fèi)促進(jìn)政策，建設(shè)旅游公共服務(wù)設(shè)施，舉辦多種形式的會(huì)展等，提升首都旅游行業(yè)發(fā)展質(zhì)量；安排商業(yè)流通發(fā)展資金5.0億元，構(gòu)建新型農(nóng)產(chǎn)品流通體系，支持蔬菜新模式門店等民生商業(yè)發(fā)展，繼續(xù)組織一系列大型促消費(fèi)活動(dòng)；安排外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金1.7億元，鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，促進(jìn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)快速健康發(fā)展；安排6.0億元，用于中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點(diǎn)地方配套，打造以高技術(shù)為特色的國(guó)家現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展示范區(qū)。
?。?2）公共安全及國(guó)防支出106.4億元，增長(zhǎng)3.2%。重點(diǎn)用于公安、檢察院、法院、司法等部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)與辦案經(jīng)費(fèi)，以及公安、消防等部門的裝備配備和科技建設(shè)支出，增強(qiáng)公共安全和社會(huì)治安保障能力。
?。?3）一般公共服務(wù)支出82.7億元，增長(zhǎng)1.6%。保障黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、依法履職。支持開(kāi)展婦女和青少年合法權(quán)益維護(hù)等工作，加大對(duì)少數(shù)民族地區(qū)補(bǔ)助，深化食品安全自檢體系建設(shè)，支持知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與發(fā)展等。其中：人口與計(jì)劃生育法定支出3.5億元，增長(zhǎng)9.1%，主要是落實(shí)計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助等政策，提高流動(dòng)人口服務(wù)與管理水平等。
?。?4）援助其他地區(qū)支出14.5億元。主要用于支援新疆和田、青海玉樹、西藏拉薩等地區(qū)建設(shè)。
?。?5）安排防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)資金73.2億元。其中:預(yù)備費(fèi)52.2億元，占市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出的3.0%；公共突發(fā)事件應(yīng)急專項(xiàng)資金3.0億元，增強(qiáng)應(yīng)急能力；償債和處理歷史遺留問(wèn)題資金18.0億元，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
2013年，市級(jí)黨政機(jī)關(guān)、全額撥款事業(yè)單位的“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出預(yù)算安排11.1億元，與2012年預(yù)算11.2億元相比，降低了0.9%，主要是本市貫徹落實(shí)中央要求，控制和降低政府行政成本，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”規(guī)模。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用1.7億元，較2012年預(yù)算減少0.1億元；公務(wù)接待費(fèi)0.9億元，與2012年預(yù)算持平；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.5億元（其中：購(gòu)置費(fèi)2.0億元、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.5億元），與2012年預(yù)算持平。
?。ㄋ模┦屑?jí)政府性基金預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況
2013年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入421.0億元，下降27.5%，主要是受房地產(chǎn)市場(chǎng)影響，預(yù)計(jì)市級(jí)土地收入下降幅度較大。其中：教育48.4億元；文化體育與傳媒15.4億元；社會(huì)保障和就業(yè)9.4億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)323.3億元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入248.3億元）；農(nóng)林水事務(wù)6.3億元；交通運(yùn)輸1.9億元；資源勘探電力信息等事務(wù)2.3億元；其他收入14.0億元，主要是彩票公益金收入。
2.支出預(yù)算安排情況
2013年市級(jí)政府性基金預(yù)算支出546.2億元（含市追加區(qū)縣支出），增長(zhǎng)1.4%。其中：教育48.4億元；文化體育與傳媒10.0億元；社會(huì)保障和就業(yè)8.7億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)428.4億元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出319.4億元）；農(nóng)林水事務(wù)31.1億元；交通運(yùn)輸1.9億元；資源勘探電力信息等事務(wù)1.9億元；其他支出15.8億元，主要是彩票事務(wù)支出。
?。ㄎ澹┦屑?jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入45.2億元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)6.2億元，收入合計(jì)51.4億元。其中：利潤(rùn)收入23.4億元，下降11.3%，主要是2012年企業(yè)效益較上年有所下降；其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入21.8億元。
2.支出預(yù)算安排情況
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出51.4億元，其中：資本性支出44.9億元，主要用于國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重大科技創(chuàng)新和節(jié)能減排等支出，包括重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)統(tǒng)籌項(xiàng)目14.0億元、現(xiàn)代制造業(yè)板塊項(xiàng)目10.7億元、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)板塊項(xiàng)目6.3億元等；費(fèi)用性支出6.0億元，主要用于劣勢(shì)企業(yè)調(diào)整退出1.6億元、農(nóng)租房騰退項(xiàng)目2.5億元等；其他支出0.5億元。
三、深化改革、開(kāi)拓創(chuàng)新、扎實(shí)工作，圓滿完成2013年預(yù)算任務(wù)
(一)穩(wěn)固稅源與增收節(jié)支相結(jié)合，努力提升財(cái)政資金保障能力
以發(fā)展經(jīng)濟(jì)、強(qiáng)化服務(wù)、依法征管、完善機(jī)制為抓手，全面加強(qiáng)財(cái)政收入管理，確保完成全年預(yù)算收入任務(wù)。深入研究經(jīng)濟(jì)發(fā)展與財(cái)政收入增長(zhǎng)的關(guān)系，正確處理增收與減稅的關(guān)系，找準(zhǔn)財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的著力點(diǎn)和作用方式，把財(cái)源建設(shè)與重點(diǎn)投資方向、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有機(jī)結(jié)合起來(lái)，夯實(shí)財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)，努力形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展、稅源建設(shè)良性互動(dòng)的長(zhǎng)效機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政增收的穩(wěn)定性、可持續(xù)性，確保財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展同步增長(zhǎng)。密切關(guān)注“營(yíng)業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革的政策影響，加強(qiáng)對(duì)金融、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)稅源分析，科學(xué)研判收入走勢(shì)，為收入預(yù)期和決策提供支持。規(guī)范稅收征管，健全非稅收入管理體系，促進(jìn)財(cái)政收入應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。
貫徹“厲行節(jié)約”的要求，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，各部門2013年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算，原則上按零增長(zhǎng)控制，有效降低行政運(yùn)行成本，力爭(zhēng)籌集更多的資金支持首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
(二)統(tǒng)籌兼顧與突出重點(diǎn)相結(jié)合，充分發(fā)揮財(cái)政促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的職能作用
健全政府預(yù)算管理體系。統(tǒng)籌使用好公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，充分利用好各類預(yù)算的特點(diǎn)，努力形成資金合力，促進(jìn)對(duì)所有財(cái)力資源的統(tǒng)籌管理和優(yōu)化配置；做好社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算提請(qǐng)市人代會(huì)審議的準(zhǔn)備工作。
突出財(cái)政投入重點(diǎn)領(lǐng)域，處理好市場(chǎng)與政府的關(guān)系，合理界定財(cái)政保障范圍，減少競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域投入，優(yōu)先保障教育、醫(yī)療、社保、文化等民生領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，落實(shí)好中央及市委制定的各項(xiàng)惠民政策，發(fā)揮財(cái)政資金和政策促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的職能作用。
積極拓展財(cái)政投入方式，改變單一的財(cái)政直接投入形式，完善股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資及競(jìng)爭(zhēng)性分配等投入方式，加強(qiáng)財(cái)政政策與金融政策、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，提升財(cái)政聚集資源要素支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。
(三)優(yōu)化結(jié)構(gòu)與剛性約束相結(jié)合，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性
繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力加大對(duì)各部門的存量資金的調(diào)整力度。堅(jiān)持把全市重點(diǎn)事項(xiàng)全部納入部門預(yù)算予以安排，各部門提出的新增事項(xiàng)均通過(guò)調(diào)整部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)、動(dòng)用結(jié)余資金等方式在各部門既定的預(yù)算盤子中統(tǒng)籌解決。
進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算剛性約束機(jī)制，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行程序。在研究制定各項(xiàng)新政策時(shí)，認(rèn)真分析當(dāng)前各領(lǐng)域發(fā)展的階段性特點(diǎn)和推進(jìn)工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，結(jié)合財(cái)力情況，把握好資金需求的輕重緩急、工作節(jié)奏及力度，穩(wěn)慎出臺(tái)各項(xiàng)增支政策，使事業(yè)發(fā)展同財(cái)力保障能力相適應(yīng)。
(四)強(qiáng)化監(jiān)管與提高效益相結(jié)合，集中打造規(guī)范透明高效的資金運(yùn)行體系
認(rèn)真總結(jié)、繼續(xù)推進(jìn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)工作，擴(kuò)大試點(diǎn)部門范圍，加大績(jī)效評(píng)價(jià)工作力度，完善績(jī)效目標(biāo)管理，促進(jìn)績(jī)效目標(biāo)編制不斷細(xì)化和科學(xué)化；擴(kuò)大事前評(píng)估范圍,細(xì)化、規(guī)范評(píng)估結(jié)果反饋和應(yīng)用的工作流程，提高事前評(píng)估效果；研究制定績(jī)效跟蹤、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理辦法，強(qiáng)化對(duì)部門預(yù)算資金前期論證、使用過(guò)程的監(jiān)督和使用效益的考核分析，發(fā)揮好評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)加強(qiáng)預(yù)算管理的積極作用。
按照市人大常委會(huì)對(duì)市級(jí)大額專項(xiàng)資金使用和管理情況審議意見(jiàn)的要求，認(rèn)真落實(shí)大額專項(xiàng)資金設(shè)立、評(píng)價(jià)、退出機(jī)制，修訂管理制度，提高資金決策的科學(xué)性和管理的規(guī)范性。細(xì)化專項(xiàng)資金預(yù)算編制，做實(shí)部門項(xiàng)目備選庫(kù)，提高年初預(yù)算下達(dá)率，加快預(yù)算支出進(jìn)度。對(duì)所有大額專項(xiàng)資金實(shí)行全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，落實(shí)專項(xiàng)資金向市人大報(bào)告制度，完善專項(xiàng)資金審計(jì)制度，建立政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、部門聯(lián)動(dòng)、審計(jì)跟蹤的審計(jì)整改機(jī)制。
完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理。強(qiáng)化國(guó)庫(kù)管理，修訂本市單位銀行賬戶管理和國(guó)庫(kù)集中收付資金動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理辦法，積極穩(wěn)妥推進(jìn)國(guó)庫(kù)電子支付管理改革。完善政府采購(gòu)信息公告制度，推進(jìn)批量集中采購(gòu)和網(wǎng)上競(jìng)價(jià)改革試點(diǎn)，加強(qiáng)執(zhí)行監(jiān)管，規(guī)范部門采購(gòu)行為。完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，不斷創(chuàng)新檢查方式，探索建立聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，完善財(cái)政資金監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。
加強(qiáng)對(duì)財(cái)政政策的研究，提升政策實(shí)施效果。圍繞首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的階段性特點(diǎn)，對(duì)財(cái)政投入政策的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估、分析研究。重點(diǎn)選擇資金規(guī)模大、剛性支出強(qiáng)的法定資金、財(cái)政補(bǔ)貼、大額專項(xiàng)資金等，科學(xué)分析各項(xiàng)資金的投入特點(diǎn)、支出結(jié)構(gòu)，有針對(duì)性地提出進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)，提高使用效益的措施。研究建立資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化資產(chǎn)配置預(yù)算編制和執(zhí)行管理。
積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)算公開(kāi)的范圍，豐富公開(kāi)內(nèi)容，提升公開(kāi)效果，加強(qiáng)對(duì)區(qū)縣預(yù)決算信息公開(kāi)工作的督促和指導(dǎo)，促進(jìn)公開(kāi)工作制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，充分發(fā)揮公開(kāi)對(duì)強(qiáng)化預(yù)算管理的推動(dòng)作用。
各位代表，2013年是本市在黨的十八大旗幟下邁出第一步的重要一年，也是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。全市財(cái)政工作將認(rèn)真貫徹黨的十八大精神，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，堅(jiān)決執(zhí)行中央和市委的各項(xiàng)決策部署，積極應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)外的復(fù)雜形勢(shì)，支持鞏固全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，著力保障重點(diǎn)工程和民生領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，在夯實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)工作的同時(shí)，不斷創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，為建設(shè)中國(guó)特色世界城市、全面實(shí)施“人文北京、科技北京、綠色北京”戰(zhàn)略發(fā)揮積極作用！
