銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就發(fā)布
《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》答記者問
近日,中國銀監(jiān)會發(fā)布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)。銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人日前就《辦法》的發(fā)布實(shí)施回答了記者的提問。
問:為什么要制定本《辦法》?
答:《辦法》是銀監(jiān)會近年來一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修改與制定的重要組成部分。起草本《辦法》,主要基于以下幾個方面的考慮:
一、落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的要求,支持我國經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展。在目前國際金融危機(jī)沖擊的背景下,《辦法》的出臺有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)科學(xué)、合理地配置信貸資源,加大金融對經(jīng)濟(jì)增長的支持力度,從而保障信貸資金流向有效的實(shí)體經(jīng)濟(jì)和關(guān)系國計民生的重要項(xiàng)目,為拉動內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。同時,《辦法》也有利于防范貸款快速增長形勢下的銀行風(fēng)險,有利于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高信貸管理的質(zhì)量,有助于防范未來銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險,進(jìn)一步提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理水平。
二、通過立法的形式將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險管理實(shí)踐中的良好做法逐步納入法治化的軌道。從國際上看,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險管理有成熟的經(jīng)驗(yàn),在固定資產(chǎn)貸款管理方面有很多已成為行業(yè)慣例的良好做法。改革開放三十年來,我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借鑒國際上的良好做法,結(jié)合我國國情,不斷更新風(fēng)險管理理念,應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險管理工具,基本建立和逐步完善了信貸風(fēng)險管理制度,在風(fēng)險管理方面取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在長期的風(fēng)險管理實(shí)踐中積累的良好經(jīng)驗(yàn)值得在全行業(yè)范圍內(nèi)推廣實(shí)施。
三、對現(xiàn)行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險監(jiān)管制度進(jìn)行系統(tǒng)化的調(diào)整與完善。銀監(jiān)會成立后,倡導(dǎo)以風(fēng)險為本的監(jiān)管理念,明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益,通過審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場信心。但面對近些年我國金融資產(chǎn)顯著增長,信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)大的狀況,如何保障貸款資金的安全,有效防范信用風(fēng)險已經(jīng)成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要責(zé)任。同時,由于我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理模式在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中還存在相對粗放的地方,信貸文化還不夠健全,尤其是貸款支付管理較為薄弱,在實(shí)際貸款活動中存在貸款資金不按照貸款用途使用的情況,從而可能誘發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險,影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與發(fā)展。該《辦法》系統(tǒng)地規(guī)范了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款的流程,是一項(xiàng)銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管的長期制度安排。
問:《辦法》有哪些主要內(nèi)容?
答:本《辦法》共分八章四十三條,包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等幾個部分,《辦法》主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求,是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點(diǎn)集中在以下幾個方面:
第一,《辦法》強(qiáng)化貸款的全流程管理,推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型,提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理水平?!掇k法》要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過程管理中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行分解,按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門和崗位,并建立明確的問責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括:受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過進(jìn)一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款全流程管理,真正實(shí)現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變,有助于提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量,也有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)貸款風(fēng)險管理的有效性。
第二,《辦法》倡導(dǎo)貸款支付管理理念,強(qiáng)化貸款用途管理?!掇k法》要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理,通過加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核,增加貸款人受托支付等手段,健全貸款發(fā)放與支付的管理,減少貸款挪用的風(fēng)險。
第三,《辦法》強(qiáng)調(diào)合同或協(xié)議的有效管理,強(qiáng)化貸款風(fēng)險要點(diǎn)的控制,有助于營造良好的信用環(huán)境?!掇k法》要求貸款人在合同或協(xié)議中應(yīng)對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容與借款人進(jìn)行約定,使貸款人通過合同來控制貸款風(fēng)險。
第四,《辦法》強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理,有助于提升信貸管理質(zhì)量。由于不合理的績效考核導(dǎo)向,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“重貸前、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在?!掇k法》要求加強(qiáng)貸后風(fēng)險控制和預(yù)警機(jī)制,強(qiáng)調(diào)動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。
第五,《辦法》明確貸款人的法律責(zé)任,強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對性,有助于構(gòu)建健康的信貸文化。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》審慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)容,《辦法》規(guī)定對不按本《辦法》經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行為采取監(jiān)管措施,或給予罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別,督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理,進(jìn)一步提高我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的水平。
問:如何理解固定資產(chǎn)貸款的定義?
答:《辦法》從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的,用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑,包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。
問:《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用?
答:第一,要求貸款人應(yīng)事先與借款人約定明確、合法的貸款用途,約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。
第二,要求貸款人設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核,確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。
第三,《辦法》將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類,經(jīng)多方調(diào)查、論證后,規(guī)定單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元的,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。
第四,要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時,采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件,或停止貸款發(fā)放和支付。
問:《辦法》出臺是否會影響企業(yè)的貸款申請與使用?
答:該《辦法》沒有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻,也不改變授信條件,因此不會對企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面,《辦法》只是從貸款支付環(huán)節(jié),強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款用途管理,這符合我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定,也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時,《辦法》提出的貸款支付管理理念,在目前某些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試,在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實(shí)踐表明,對貸款資金支付的管理并沒有影響到借款人的資金使用。
問:《辦法》實(shí)施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本?
答:《辦法》在設(shè)計支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)時,綜合考慮了大中小企業(yè)的特點(diǎn)、承受能力等因素,并由部分銀行進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)測算。結(jié)果表明,《辦法》中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求,也能夠保障貸款資金的及時有效支付,還能夠降低企業(yè)的利息支出,節(jié)約企業(yè)的財務(wù)成本。對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來說,可能從量上看會增加某些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作成本,但實(shí)際上由于貸款挪用風(fēng)險的減少,貸款質(zhì)量得到提高,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也得到提高。
問:銀監(jiān)會如何保證《辦法》的貫徹落實(shí)?
答:第一,《辦法》統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),避免出現(xiàn)執(zhí)行偏差?!掇k法》規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不分大小,均需執(zhí)行;對所有類型的借款人的貸款均需執(zhí)行。
第二,《辦法》發(fā)布后給予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)三個月的準(zhǔn)備期。銀監(jiān)會將督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照《辦法》的相關(guān)要求,制定管理細(xì)則和操作規(guī)程,做好組織架構(gòu)、信息系統(tǒng)的合同文本的修訂等準(zhǔn)備工作。
第三,《辦法》實(shí)施后,銀監(jiān)會將跟蹤銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對《辦法》的執(zhí)行情況,針對出現(xiàn)的問題及時采取相應(yīng)的監(jiān)管措施,有效提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理的水平。