為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，進一步增強風(fēng)險意識，強化風(fēng)險責(zé)任，改善風(fēng)險管理，中國保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見》（以下簡稱《意見》），確定了今后一個時期保險資金風(fēng)險管理的制度目標(biāo)和主要任務(wù)，明確了有關(guān)政策措施和工作安排，標(biāo)志保險資金風(fēng)險管理工作進入了新的階段。
一、實現(xiàn)又快又好發(fā)展的重要舉措
保險資金風(fēng)險管理是保險業(yè)風(fēng)險管理的重中之重。今年以來，中國保監(jiān)會廣泛借鑒國際通行做法，先后報請國務(wù)院同意，逐步開放基礎(chǔ)設(shè)施投資、銀行股權(quán)投資和境外投資，不斷提高投資收益。這些放松管制的積極措施，拓展了保險資金管理的空間，也帶來了相關(guān)風(fēng)險因素，有些可能在短時間內(nèi)形成系統(tǒng)性風(fēng)險，迫切需要加強保險資金風(fēng)險管理，建立新型資金風(fēng)險管理制度。
當(dāng)前，加強保險資金風(fēng)險管理，提高保險業(yè)務(wù)競爭能力，已經(jīng)成為全行業(yè)的共識。《意見》總結(jié)近幾年保險資金風(fēng)險管理的實踐經(jīng)驗，對進一步做好保險資金風(fēng)險管理工作做了新的規(guī)定，這些安排有利于保險機構(gòu)提升風(fēng)險管理能力，加快保險資金管理發(fā)展，有利于做大做強保險資金管理業(yè)務(wù)，加快保險業(yè)的綜合經(jīng)營，也有利于提高保險業(yè)在金融業(yè)中的戰(zhàn)略地位，推動保險業(yè)持續(xù)穩(wěn)定和又快又好發(fā)展。
二、樹立新的全面風(fēng)險管理理念
建立科學(xué)先進的理念是有效實施風(fēng)險管理的根本所在。一定程度上講，樹立全面風(fēng)險管理理念比識別、評估和控制某些風(fēng)險更加重要。一些保險機構(gòu)認為，防范風(fēng)險必然減少投資收益，加強風(fēng)險管理就會降低發(fā)展速度，將加快發(fā)展與防范風(fēng)險對立起來?！兑庖姟烦浞纸梃b國際經(jīng)驗，引入全新的風(fēng)險管理理念，提出保險機構(gòu)要“確立保險資金風(fēng)險管理的品牌優(yōu)勢，使之成為保險機構(gòu)重要的利潤來源，不斷增強保險業(yè)的核心競爭能力”，體現(xiàn)了加快發(fā)展與風(fēng)險管理和諧統(tǒng)一的思想，進一步說明風(fēng)險管理與其他業(yè)務(wù)一樣，也能夠創(chuàng)造利潤，防范風(fēng)險的最終目的是促進發(fā)展。
過去一段時間，一些保險機構(gòu)風(fēng)險意識淡漠，責(zé)任感不強，投資運作時很少考慮風(fēng)險，出現(xiàn)風(fēng)險時希望監(jiān)管部門幫助化解，公司董事會、管理層以及有關(guān)責(zé)任人員沒有承擔(dān)應(yīng)盡的責(zé)任?！兑庖姟芬蟊ｋU機構(gòu)根據(jù)權(quán)責(zé)對等原則，自主投資，自主承擔(dān)保險資金管理的全部風(fēng)險。監(jiān)管部門要科學(xué)制定政策，加強合規(guī)性監(jiān)督管理?！兑庖姟窂娬{(diào)公司董事會對保險資金風(fēng)險管理負有最終責(zé)任，要求通過合理的制度安排及崗位設(shè)置有效分解風(fēng)險，建立起比較完善的風(fēng)險管理責(zé)任體系。
三、建立全面風(fēng)險管理的體系和機制
按照“先定制度，再行運作”的思路，《意見》要求保險機構(gòu)根據(jù)“健全、合理、獨立、制衡”原則，建立健全組織框架和運作機制，制定科學(xué)管理操作流程，加強信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)，有效管理各類風(fēng)險。
（一）確立組織框架。要求保險公司建立健全三會制度，資產(chǎn)管理公司引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，進一步優(yōu)化公司治理，實現(xiàn)股權(quán)多元化?！兑庖姟方梃b國際成熟經(jīng)驗，引入首席風(fēng)險管理執(zhí)行官制度，確定首席風(fēng)險管理執(zhí)行官屬于公司高管人員，與首席投資官和首席財務(wù)官地位相同，這是完善公司治理的重要創(chuàng)新，有利于促進資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展。
（二）健全運作機制。實踐證明，通過資產(chǎn)管理公司或獨立的資產(chǎn)管理部門運作，建立第三方托管機制，能夠有效地防范管理風(fēng)險，提高投資收益?！兑庖姟芬?，繼續(xù)推進資金管理的專業(yè)運作，建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督有效分離的制衡機制。保險公司作為委托人，設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，負責(zé)資產(chǎn)戰(zhàn)略配置，制定投資管理指引，選擇專業(yè)管理機構(gòu)并對其管理業(yè)績進行考核。資產(chǎn)管理公司作為受托人，要嚴格按照委托人要求投資運作。商業(yè)銀行作為托管人，要監(jiān)督投資行為和確保保險資金安全。
（三）治理商業(yè)賄賂。為進一步加強治理商業(yè)賄賂工作，《意見》從源頭入手，要求保險機構(gòu)重視員工教育和職業(yè)培訓(xùn)，建立述職制度和離任審計制度，不斷提高投資隊伍素質(zhì)?！兑庖姟分厣瓯ｋU機構(gòu)不得以任何名義和現(xiàn)金方式接受或支付傭金，保險資金管理相關(guān)合理的費用，應(yīng)當(dāng)本著公開、透明、規(guī)范的原則，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)，防范道德風(fēng)險，維護保險機構(gòu)誠信規(guī)范的社會形象。
（四）嚴格問責(zé)制度。權(quán)力和責(zé)任對立統(tǒng)一，只有權(quán)力沒有責(zé)任，勢必失去約束，形成風(fēng)險隱患?！兑庖姟芬蟾鞅ｋU機構(gòu)建立責(zé)任追究制度，落實各個環(huán)節(jié)管理人員的直接責(zé)任及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，違反法律法規(guī)和運作程序的，不論是否造成損失，都要嚴加追究，這一制度將對嚴格操作、防范風(fēng)險發(fā)揮重要的作用。
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《關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見》
