為切實(shí)加強(qiáng)對商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，近日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)場檢查手冊》。
近年來，隨著利率市場化和人民幣匯率形成機(jī)制改革進(jìn)程加快，我國商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)和衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)交易風(fēng)險(xiǎn)迅速增加，加強(qiáng)對市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管顯得日益重要和迫切。銀監(jiān)會2004年底公布的具有較強(qiáng)專業(yè)性和前瞻性的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡稱《指引》），對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快金融創(chuàng)新和加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)管理提出了最基本的要求。為切實(shí)引導(dǎo)銀行監(jiān)管人員和銀行管理者形成正確的市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念和方法，銀監(jiān)會于2005年3月成立專業(yè)小組研究編寫《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)場檢查手冊》（以下簡稱《手冊》）。《手冊》發(fā)布后，以《指引》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》為核心，以《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等
為補(bǔ)充，以《手冊》為檢查工具，一套相對完整的商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管法規(guī)體系已基本建立。
《手冊》是對《指引》的細(xì)化和延續(xù)。根據(jù)《指引》所定義的商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的五個(gè)基本要素，《手冊》分為市場風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，市場風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，市場風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制和外部審計(jì)等五章，基本涵蓋了當(dāng)前市場風(fēng)險(xiǎn)管理幾大主要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
銀監(jiān)會在《手冊》的編寫過程中充分研究了國際上一些大的商業(yè)銀行普遍采用的市場風(fēng)險(xiǎn)管理最佳做法和監(jiān)管當(dāng)局的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對《指引》的各項(xiàng)要求進(jìn)行了具體化，指出與各項(xiàng)要求有關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并針對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)設(shè)計(jì)了檢查程序和方法，以及商業(yè)銀行可作出客觀回答的檢查問卷。
為幫助監(jiān)管人員更好地使用《手冊》，《手冊》在概述部分列出了監(jiān)管人員必須理解的商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的主要原則、理念，并對監(jiān)管人員在檢查中如何正確靈活地使用《手冊》進(jìn)行了提示和說明。
銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《手冊》的編寫充分學(xué)習(xí)借鑒并消化吸收了國外大銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和發(fā)達(dá)國家監(jiān)管當(dāng)局市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管理念，目前對我國商業(yè)銀行而言是比較高的標(biāo)桿，但這是有效防范我國銀行業(yè)市場風(fēng)險(xiǎn)所必需的。只有不斷地更新理念、銳意進(jìn)取，我國銀行業(yè)才能順利完成緊迫而繁重的改革攻堅(jiān)任務(wù)，才能應(yīng)對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、開放中出現(xiàn)的各種變化和挑戰(zhàn)，贏得未來的激烈競爭?！妒謨浴钒l(fā)布后將有效地加強(qiáng)和促進(jìn)對商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，提升商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)乃至整體風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和水平。
