銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就實(shí)施
《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引》答記者問
近日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問題回答了記者提問。
問：為什么要發(fā)布《指引》？
答：目前，我國(guó)第一批實(shí)施新資本協(xié)議的銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的銀行已基本完成主要計(jì)量模型的開發(fā)工作，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)發(fā)生重大改變，模型結(jié)果已廣泛應(yīng)用于授信審批、貸款定價(jià)、準(zhǔn)備金計(jì)提、監(jiān)管資本計(jì)量等方面，但在模型驗(yàn)證方面還存在差距，亟需就驗(yàn)證工作的范圍、要求、職責(zé)和內(nèi)容予以規(guī)范，指導(dǎo)商業(yè)銀行建立較為完善的驗(yàn)證體系，增強(qiáng)高級(jí)計(jì)量方法的穩(wěn)健性和可靠性，改進(jìn)高級(jí)計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力?！吨敢芬园腿麪栃沦Y本協(xié)議相關(guān)要求為基礎(chǔ)，充分借鑒巴塞爾委員會(huì)及其他國(guó)家和地區(qū)在危機(jī)應(yīng)對(duì)中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，充分考慮了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展實(shí)際，明確并細(xì)化了商業(yè)銀行建立驗(yàn)證體系應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，為商業(yè)銀行建立有效的驗(yàn)證體系提供了明確的標(biāo)桿。
問：《指引》中驗(yàn)證的范疇有哪些？將操作風(fēng)險(xiǎn)驗(yàn)證納入到《指引》中是處于什么考慮？
答：《指引》對(duì)驗(yàn)證范疇進(jìn)行了明晰，涵蓋所有與資本計(jì)量有關(guān)的高級(jí)方法及支持體系，強(qiáng)調(diào)了對(duì)計(jì)量模型及支持模型應(yīng)用體系的驗(yàn)證，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法及支持體系，并且把操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法及支持體系的驗(yàn)證納入進(jìn)來。目前我國(guó)大型商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)積累和定量技術(shù)方面才剛起步，但已有部分大型銀行表示在實(shí)施新資本協(xié)議之后的3-5年里，操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量從標(biāo)準(zhǔn)法逐步向高級(jí)法過渡。因此，在《指引》中把操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證納進(jìn)來不僅是結(jié)構(gòu)上完整性的需要，更是一種前瞻性的考慮，有助于提高操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，已成為一些大型國(guó)際銀行的主要計(jì)量方法。但考慮到高級(jí)計(jì)量法目前的發(fā)展?fàn)顩r，《指引》對(duì)高級(jí)計(jì)量方法的驗(yàn)證盡可能明確管理、程序方面的要求，而較少涉及技術(shù)方法等細(xì)節(jié)性的東西，以便為未來隨著高級(jí)計(jì)量方法的演進(jìn)為驗(yàn)證方法的發(fā)展留下空間。
問：為什么要強(qiáng)調(diào)驗(yàn)證工作的獨(dú)立性？
答：負(fù)責(zé)模型設(shè)計(jì)的部門和驗(yàn)證主體必須有高度的獨(dú)立性，若兩者不獨(dú)立，則可能會(huì)造成模型驗(yàn)證主體對(duì)模型設(shè)計(jì)的驗(yàn)證不客觀公正，無法起到通過驗(yàn)證來增強(qiáng)高級(jí)計(jì)量方法的穩(wěn)健可靠并建立糾正機(jī)制促進(jìn)方法和體系持續(xù)改進(jìn)的目標(biāo)。因此，本《指引》第二十四條嚴(yán)格規(guī)定了驗(yàn)證主體職責(zé)設(shè)定的獨(dú)立性要求，投產(chǎn)前全面驗(yàn)證工作的執(zhí)行主體應(yīng)與模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體保持獨(dú)立，定期持續(xù)監(jiān)控的執(zhí)行主體應(yīng)與政策制定主體、模型應(yīng)用主體保持獨(dú)立，對(duì)投產(chǎn)后全面驗(yàn)證的獨(dú)立性要求最高，應(yīng)與模型設(shè)計(jì)開發(fā)主體、政策制定主體和模型應(yīng)用主體均保持獨(dú)立。
問：《指引》的發(fā)布會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)提及資本充足率有什么影響？
答：《指引》旨在指導(dǎo)商業(yè)銀行建立完善的驗(yàn)證體系，通過對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本計(jì)量模型及支持體系進(jìn)行驗(yàn)證確保其達(dá)到監(jiān)管最低要求，增強(qiáng)高級(jí)計(jì)量方法的穩(wěn)健性和可靠性?！吨敢返陌l(fā)布不會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)提及資本充足率產(chǎn)生影響。
問：《指引》發(fā)布后，商業(yè)銀行各層面應(yīng)該做好哪些工作？
答：商業(yè)銀行應(yīng)按照《指引》要求盡快建立起驗(yàn)證體系。董事會(huì)及其授權(quán)委員會(huì)應(yīng)對(duì)本行資本計(jì)量高級(jí)方法的體系框架和特點(diǎn)有概括性了解并確保有足夠資源獨(dú)立、有效地開展驗(yàn)證工作。高級(jí)管理層應(yīng)深入了解本行資本計(jì)量高級(jí)方法的體系框架和特點(diǎn)，了解影響計(jì)量模型的主要風(fēng)險(xiǎn)因素；組織制定驗(yàn)證相關(guān)政策并開展相關(guān)工作；清楚了解現(xiàn)有資本計(jì)量高級(jí)方法存在的問題及對(duì)日常運(yùn)行的影響；負(fù)責(zé)審批重大修改或重新開發(fā)建議，向董事會(huì)及其專門委員會(huì)匯報(bào)資本計(jì)量高級(jí)方法的修改情況。其他驗(yàn)證主體應(yīng)切實(shí)履行職責(zé)，盡快建立起完善的驗(yàn)證體系，以增強(qiáng)高級(jí)計(jì)量方法的穩(wěn)健性和可靠性，并建立糾正機(jī)制，改進(jìn)高級(jí)計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力，促進(jìn)方法和體系的持續(xù)改進(jìn)。
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