最高檢、公安部有關(guān)部門負(fù)責(zé)人
就《最高人民檢察院 公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》
有關(guān)問題答記者問
近日，最高人民檢察院、公安部聯(lián)合印發(fā)了《最高人民檢察院 公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》（以下簡稱《補(bǔ)充規(guī)定》），為此，最高人民檢察院、公安部有關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同回答了記者的提問。
1、請問為什么要制定《補(bǔ)充規(guī)定》？
答：隨著證券、期貨市場的活躍，證券、期貨違法犯罪現(xiàn)象明顯增多，新的證券、期貨違法犯罪手段和形式也層出不窮，嚴(yán)重干擾了正常的經(jīng)濟(jì)金融秩序。對此，2006年6月29日第十屆全國人大常委會第二十三次會議通過了《中華人民共和國刑法修正案（六）》（以下簡稱《修正案（六）》），對刑法原有的部分證券、期貨犯罪進(jìn)行了修改，并且增設(shè)了新的證券、期貨犯罪罪名，為有效打擊證券、期貨犯罪，維護(hù)證券、期貨市場秩序提供了法律依據(jù)?！堆a(bǔ)充規(guī)定》的制定是對《修正案（六）》規(guī)定的有關(guān)證券、期貨犯罪犯罪構(gòu)成的細(xì)化，便于司法機(jī)關(guān)操作。2001年最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》實施后，其中有些關(guān)于證券、期貨犯罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，不能完全適應(yīng)打擊證券、期貨犯罪的實際，需要進(jìn)一步調(diào)整，以增強(qiáng)打擊此類犯罪的針對性。《補(bǔ)充規(guī)定》的制定，為認(rèn)定證券、期貨犯罪罪與非罪的界限進(jìn)一步提供了明確依據(jù)，有利于司法機(jī)關(guān)統(tǒng)一執(zhí)法，有利于行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法過程中及時向司法機(jī)關(guān)移送案件，從而有效打擊證券、期貨犯罪。
2、請問《補(bǔ)充規(guī)定》規(guī)定了哪幾種證券、期貨犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)？
答：《補(bǔ)充規(guī)定》規(guī)定了五種證券、期貨犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)，具體是:違規(guī)披露、不披露重要信息案，背信損害上市公司利益案，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)部信息案，操縱證券、期貨市場案，背信運(yùn)用受托財產(chǎn)案。
目前，刑法規(guī)定中有十幾個罪名涉及證券、期貨犯罪，此次只是對上述五個罪案的追訴標(biāo)準(zhǔn)作出了新的規(guī)定，主要是由于《修正案（六）》）對刑法第161條提供虛假財會報告罪（修改后為違規(guī)披露、不披露重要信息罪）、第182條操縱證券、期貨交易價格罪（修改后為操縱證券、期貨市場罪）進(jìn)行了修改、補(bǔ)充，新增設(shè)了第169條之一背信損害上市公司利益罪、第185條之一背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪。至于內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，雖然《刑法修正案（六）》并沒有進(jìn)行修改，但是考慮到2001年的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的比較原則，也需要進(jìn)一步細(xì)化規(guī)定。
3、《補(bǔ)充規(guī)定》的主要內(nèi)容是什么？
答：（1）對于違規(guī)披露、不披露重要信息案，將“嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”細(xì)化為9項追訴標(biāo)準(zhǔn)，除了將因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計在50萬元以上作為追訴的數(shù)額起點外，還對實踐中常見的違規(guī)披露、不披露行為規(guī)定了追訴標(biāo)準(zhǔn)，具體有虛增或者虛減資產(chǎn)達(dá)到當(dāng)期披露的資產(chǎn)總額30%以上的；虛增或者虛減利潤達(dá)到當(dāng)期披露的利潤總額30%以上的；未按規(guī)定披露的重大訴訟、仲裁、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易或者其他重大事項所涉及的金額或者連續(xù)12個月的累計金額占凈資產(chǎn)50%的；因違規(guī)披露、不披露重要信息致使公司發(fā)行的股票、公司債券或者國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的；致使不符合發(fā)行條件的公司、企業(yè)騙取發(fā)行核準(zhǔn)并上市交易的；在公司財務(wù)會計報告中將虧損披露為盈利或者將盈利披露為虧損的。此外，多次提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告，或者多次對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息部按照規(guī)定披露的，也規(guī)定為情節(jié)嚴(yán)重、應(yīng)予追訴的情形。
（2）對于背信損害上市公司利益案，考慮到該罪侵犯的主要是上市公司的財產(chǎn)性利益，所以主要從上市公司利益遭受損失的數(shù)額以及因背信行為導(dǎo)致股票、債券被終止或者多次被暫停上市交易等方面規(guī)定追訴標(biāo)準(zhǔn)。出于保護(hù)上市公司利益的角度，在損失數(shù)額上規(guī)定了150萬元的絕對數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。因背信損害上市公司利益行為致使公司發(fā)行的股票、公司債券或者國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的，也規(guī)定為應(yīng)予追訴的情形。
（3）對于內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案，一是將內(nèi)幕交易數(shù)額追訴起點規(guī)定為買賣證券的成交額累計50萬元、買賣期貨合約占用的保證金數(shù)額累計30萬元。二是增加了有關(guān)獲利及避免損失的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，將獲利或者避免損失15萬元作為追訴標(biāo)準(zhǔn)。這是因為從司法實踐已經(jīng)判決的內(nèi)幕交易案來看，有的進(jìn)行內(nèi)幕交易的數(shù)額不是很高，但是獲利數(shù)額比較大。三是對多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的應(yīng)當(dāng)追訴。
（4）對于操縱證券、期貨市場案，則主要從一定時期內(nèi)持股比例和成交量的比例來確定持股優(yōu)勢、資金優(yōu)勢，規(guī)定的持股和成交量比例是根據(jù)證券部門的實證調(diào)查研究和市場統(tǒng)計測算，并與證券、期貨法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定相銜接而確定，具體規(guī)定的追訴標(biāo)準(zhǔn)是：單獨或者合謀，持有或者實際控制證券的流通股份數(shù)達(dá)到該證券的實際流通股份總量百分之三十以上，且在該證券連續(xù)二十個交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣股份數(shù)累計達(dá)到該證券同期總成交量百分之三十以上的；單獨或者合謀，持有或者實際控制期貨合約的數(shù)量超過期貨交易所業(yè)務(wù)規(guī)則限定的持倉量百分之五十以上，且在該期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣期貨合約數(shù)累計達(dá)到該期貨合約同期總成交量百分之三十以上的；與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券或者期貨合約交易，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)成交量累計達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的；在自己實際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對象，自買自賣期貨合約，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)成交量累計達(dá)到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的。
同時針對實踐中比較突出的當(dāng)日操縱行為，也專門規(guī)定了追訴標(biāo)準(zhǔn)。此外，還對上市公司及其高管、關(guān)聯(lián)人操縱作了規(guī)定。
（5）對于背信運(yùn)用受托財產(chǎn)案，規(guī)定擅自運(yùn)用資金或者財產(chǎn)數(shù)額累計30萬元作為追訴起點；沒有達(dá)到30萬元，但多次擅自運(yùn)用客戶資金或者財產(chǎn)，或者擅自運(yùn)用多個客戶資金或者財產(chǎn)，也規(guī)定為情節(jié)嚴(yán)重、應(yīng)當(dāng)追訴的情形。
