關(guān)于發(fā)布《證券結(jié)算風險基金管理辦法》的通知
證監(jiān)發(fā)〔2006〕65號
上海、深圳證券交易所，中國證券登記結(jié)算有限責任公司，各結(jié)算參與人：
根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，中國證券監(jiān)督管理委員會會同財政部共同制定了《證券結(jié)算風險基金管理辦法》，現(xiàn)予發(fā)布，請遵照執(zhí)行。
中國證券監(jiān)督管理委員會
財 政 部
二○○六年六月十六日
證券結(jié)算風險基金管理辦法
第一條 為了防范和化解證券市場風險，保障證券登記結(jié)算系統(tǒng)安全運行，妥善管理和使用證券結(jié)算風險基金，根據(jù)《中華人民共和國證券法》有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱證券結(jié)算風險基金（以下簡稱“本基金”）是指用于墊付或者彌補因違約交收、技術(shù)故障、操作失誤、不可抗力造成的證券登記結(jié)算機構(gòu)的損失而設(shè)立的專項基金。
第三條 本基金來源：
（一）按證券登記結(jié)算機構(gòu)業(yè)務(wù)收入、收益的百分之二十分別提取；
（二）結(jié)算參與人按人民幣普通股和基金成交金額的十萬分之三、國債現(xiàn)貨成交金額的十萬分之一、1天期國債回購成交額的千萬分之五、2天期國債回購成交額的千萬分之十、3天期國債回購成交額的千萬分之十五、4天期國債回購成交額的千萬分之二十、7天期國債回購成交額的千萬分之五十、14天期國債回購成交額的十萬分之一、28天期國債回購成交額的十萬分之二、91天期國債回購成交額的十萬分之六、182天期國債回購成交額的十萬分之十二逐日交納。
第四條 每一財政年度終了，本基金凈資產(chǎn)達到或超過30億元后，下一年度不再根據(jù)本辦法第三條第（一）項規(guī)定提取資金，結(jié)算參與人不再根據(jù)本辦法第三條第（二）項規(guī)定交納，但每個結(jié)算參與人加入結(jié)算系統(tǒng)后按本辦法第三條第（二）項交納資金的時間不得少于一年。
第五條 每個財政年度終了，本基金凈資產(chǎn)不足30億元，下一年度應(yīng)按本辦法第三條第（一）項規(guī)定繼續(xù)提取資金，結(jié)算參與人應(yīng)按本辦法第三條第（二）項規(guī)定繼續(xù)交納。
第六條 證監(jiān)會會同財政部可以根據(jù)市場風險情況，適當調(diào)整本基金規(guī)模、資金提取和交納方式、比例。
第七條 證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當指定機構(gòu)，負責本基金的日常管理和使用。
第八條 本基金應(yīng)當以專戶方式全部存入國有商業(yè)銀行，存款利息全部轉(zhuǎn)入基金專戶。
第九條 本基金資產(chǎn)與證券登記結(jié)算機構(gòu)資產(chǎn)分開列賬。本基金應(yīng)當下設(shè)分類賬，分別記錄按本辦法第三條各項所形成的本基金資產(chǎn)、利息收入及對應(yīng)的資產(chǎn)本息使用情況。
第十條 本基金最低支付限額2000萬元。證券登記結(jié)算機構(gòu)動用本基金時，必須報經(jīng)證監(jiān)會會同財政部批準。
第十一條 因結(jié)算參與人違約導致出現(xiàn)第二條所列情形時，應(yīng)當按以下次序動用本基金：
（一）違約結(jié)算參與人按本辦法第三條第（二）項所交納的資金；
（二）其他結(jié)算參與人按本辦法第三條第（二）項所交納的資金；
?。ㄈ┍巨k法第三條第（一）項所提取的資金。
第十二條 證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，建立和完善業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部管理制度及結(jié)算參與人監(jiān)管制度，最大限度地避免風險事故發(fā)生。
第十三條 動用本基金后，證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當向有關(guān)責任方追償，追償款轉(zhuǎn)入本基金；同時，應(yīng)及時修訂和完善業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部管理制度及結(jié)算參與人監(jiān)管制度。
第十四條 本基金作相應(yīng)變更、清算時，由證監(jiān)會會同財政部另行決定本基金剩余資產(chǎn)中退還有關(guān)結(jié)算參與人的比例和數(shù)額。
第十五條 本基金的財務(wù)核算與管理辦法由財政部制定。
第十六條 本辦法由證監(jiān)會會同財政部解釋。
第十七條 本辦法自2006年7月1日起施行。經(jīng)國務(wù)院批準，《證券結(jié)算風險基金管理暫行辦法》（國務(wù)院2000年1月31日批準，2000年4月4日證監(jiān)會、財政部發(fā)布）同時廢止。
