國(guó)務(wù)院關(guān)于《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法》的批復(fù)
國(guó)函〔2003〕119號(hào)
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)：
國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法》，由你會(huì)作為規(guī)章公布，自公布之日起施行；1999年8月19日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)、1999年9月16日你會(huì)發(fā)布的《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)條例》同時(shí)廢止。
附：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法
國(guó) 務(wù) 院
二○○三年十一月二十四日
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
股票發(fā)行審核委員會(huì)暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為了保證在股票發(fā)行審核工作中貫徹公開(kāi)、公平、公正的原則，提高股票發(fā)行審核工作的質(zhì)量和透明度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))設(shè)立股票發(fā)行審核委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱發(fā)審委)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)文件和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)的初審報(bào)告進(jìn)行審核。
發(fā)審委以投票方式對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出審核意見(jiàn)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)在發(fā)審委審核意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，依照法定條件核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。
第三條 發(fā)審委通過(guò)發(fā)審委工作會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱發(fā)審委會(huì)議)履行職責(zé)。
第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)審委事務(wù)的日常管理以及對(duì)發(fā)審委委員的考核和監(jiān)督。
第五條 股票發(fā)行核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，依法接受監(jiān)督。
第二章 發(fā)審委的組成
第六條 發(fā)審委委員由有關(guān)行政機(jī)關(guān)、行業(yè)自律組織、研究機(jī)構(gòu)和高等院校等推薦，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任。
發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專(zhuān)職。其中中國(guó)證監(jiān)會(huì)的人員5名，中國(guó)證監(jiān)會(huì)以外的人員20名。
發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人5名。
第七條 發(fā)審委委員每屆任期一年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆。
第八條 發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(一)堅(jiān)持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和規(guī)章；
(二)熟悉證券、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)及有關(guān)的法律、行政法規(guī)和規(guī)章；
(三)精通所從事行業(yè)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，在所從事的領(lǐng)域內(nèi)有較高聲譽(yù)；
(四)沒(méi)有違法、違紀(jì)記錄；
(五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要符合的其他條件。
第九條 發(fā)審委委員有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘：
(一)違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀(jì)律的；
(二)未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定勤勉盡職的；
(三)本人提出辭職申請(qǐng)的；
(四)2次以上無(wú)故不出席發(fā)審委會(huì)議的；
(五)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)考核認(rèn)為不適合擔(dān)任發(fā)審委委員的其他情形。
發(fā)審委委員的解聘不受任期是否屆滿的限制。發(fā)審委委員解聘后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)及時(shí)選聘新的發(fā)審委委員。
第三章 發(fā)審委的職責(zé)
第十條 發(fā)審委的職責(zé)是：根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行申請(qǐng)是否符合公開(kāi)發(fā)行股票的條件；審核保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為股票發(fā)行所出具的有關(guān)材料及意見(jiàn)書(shū)；審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)出具的初審報(bào)告；依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖?jiàn)。
第十一條 發(fā)審委委員以個(gè)人身份出席發(fā)審委會(huì)議，依法履行職責(zé)，獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn)并行使表決權(quán)。
第十二條 發(fā)審委委員可以通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)調(diào)閱履行職責(zé)所必需的與發(fā)行人有關(guān)的資料。
第十三條 發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
(一)按要求出席發(fā)審委會(huì)議，并在審核工作中勤勉盡職；
(二)保守國(guó)家秘密和發(fā)行人的商業(yè)秘密；
(三)不得泄露發(fā)審委會(huì)議討論內(nèi)容、表決情況以及其他有關(guān)情況；
(四)不得利用發(fā)審委委員身份或者在履行職責(zé)上所得到的非公開(kāi)信息，為本人或者他人直接或者間接謀取利益；
(五)不得私下與本次所審核發(fā)行人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行接觸，不得接受發(fā)行人及相關(guān)單位或者個(gè)人提供的資金、物品及其他利益；
(六)不得有與其他發(fā)審委委員串通表決或者誘導(dǎo)其他發(fā)審委委員表決的行為；
(七)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定。
第十四條 發(fā)審委委員有義務(wù)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)任何以不正當(dāng)手段對(duì)其施加影響的發(fā)行人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人。
第十五條 發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請(qǐng)文件時(shí)，有下列情形之一的，應(yīng)及時(shí)提出回避：
(一)發(fā)審委委員或者其親屬擔(dān)任發(fā)行人或者保薦機(jī)構(gòu)的董事(含獨(dú)立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員的；
(二)發(fā)審委委員或者其親屬、發(fā)審委委員所在工作單位持有發(fā)行人的股票，可能影響其公正履行職責(zé)的；
(三)發(fā)審委委員或者其所在工作單位近兩年來(lái)為發(fā)行人提供保薦、承銷(xiāo)、審計(jì)、評(píng)估、法律、咨詢等服務(wù)，可能妨礙其公正履行職責(zé)的；
(四)發(fā)審委委員或者其親屬擔(dān)任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員的公司與發(fā)行人或者保薦機(jī)構(gòu)有行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，經(jīng)認(rèn)定可能影響其公正履行職責(zé)的；
(五)發(fā)審委會(huì)議召開(kāi)前，與本次所審核發(fā)行人及其他相關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行過(guò)接觸，可能影響其公正履行職責(zé)的；
(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的可能產(chǎn)生利害沖突或者發(fā)審委委員認(rèn)為可能影響其公正履行職責(zé)的其他情形。
前款所稱親屬，是指發(fā)審委委員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。
第十六條 發(fā)行人及其他相關(guān)單位和個(gè)人如果認(rèn)為發(fā)審委委員與其存在利害沖突或者潛在的利害沖突，可能影響發(fā)審委委員公正履行職責(zé)的，可以在發(fā)審委會(huì)議召開(kāi)3日前，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出要求有關(guān)發(fā)審委委員予以回避的書(shū)面申請(qǐng)，并說(shuō)明理由。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)發(fā)行人及其他相關(guān)單位和個(gè)人提出的書(shū)面申請(qǐng)，決定相關(guān)發(fā)審委委員是否回避。
第十七條 發(fā)審委委員接受聘任后，應(yīng)當(dāng)承諾遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)對(duì)發(fā)審委委員的規(guī)定和紀(jì)律要求，認(rèn)真履行職責(zé)，接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的考核和監(jiān)督。
第四章 發(fā)審委工作程序
第十八條 發(fā)審委通過(guò)召開(kāi)發(fā)審委會(huì)議進(jìn)行審核工作，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名。
第十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)在發(fā)審委會(huì)議召開(kāi)5日前，將會(huì)議通知、股票發(fā)行申請(qǐng)文件及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)的初審報(bào)告送達(dá)參會(huì)發(fā)審委委員，并將發(fā)審委會(huì)議審核的發(fā)行人名單、會(huì)議時(shí)間、發(fā)行人承諾函和參會(huì)發(fā)審委委員名單在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站上公布。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)安排發(fā)審委會(huì)議、送達(dá)有關(guān)審核材料、起草發(fā)審委會(huì)議紀(jì)要、保管檔案等具體工作。
第二十條 發(fā)審委會(huì)議召集人按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)召集發(fā)審委會(huì)議，組織發(fā)審委委員發(fā)表意見(jiàn)、討論，總結(jié)發(fā)審委會(huì)議審核意見(jiàn)和組織投票等事項(xiàng)。
第二十一條 發(fā)審委委員應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，結(jié)合自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，獨(dú)立、客觀、公正地對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審核。
發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)以審慎、負(fù)責(zé)的態(tài)度，全面審閱發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)文件和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)出具的初審報(bào)告。在審核時(shí)，發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)在工作底稿上填寫(xiě)個(gè)人審核意見(jiàn)：
(一)發(fā)審委委員對(duì)初審報(bào)告中提請(qǐng)發(fā)審委委員關(guān)注的問(wèn)題和審核意見(jiàn)有異議的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上對(duì)相關(guān)內(nèi)容提出有依據(jù)、明確的審核意見(jiàn)；
(二)發(fā)審委委員認(rèn)為發(fā)行人存在初審報(bào)告提請(qǐng)關(guān)注問(wèn)題以外的其他問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見(jiàn)；
(三)發(fā)審委委員認(rèn)為發(fā)行人存在尚待調(diào)查核實(shí)并影響明確判斷的重大問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見(jiàn)。
發(fā)審委委員在發(fā)審委會(huì)議上應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的工作底稿發(fā)表個(gè)人審核意見(jiàn)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)會(huì)議討論情況，完善個(gè)人審核意見(jiàn)并在工作底稿上予以記錄。
發(fā)審委會(huì)議在充分討論的基礎(chǔ)上，形成會(huì)議對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的審核意見(jiàn)，并對(duì)發(fā)行人是否符合公開(kāi)發(fā)行股票的條件進(jìn)行表決。
第二十二條 發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)形成審核意見(jiàn)之前，可以請(qǐng)發(fā)行人代表和保薦代表人到會(huì)接受發(fā)審委委員的詢問(wèn)。
第二十三條 發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，同意票數(shù)達(dá)到5票為通過(guò)，同意票數(shù)未達(dá)到5票為未通過(guò)。發(fā)審委委員不得棄權(quán)。發(fā)審委委員在投票時(shí)應(yīng)當(dāng)在表決票上說(shuō)明理由。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)審委會(huì)議討論情況進(jìn)行記錄。發(fā)審委會(huì)議結(jié)束后，參會(huì)發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄、審核意見(jiàn)、表決結(jié)果等會(huì)議資料上簽名確認(rèn)，同時(shí)提交工作底稿。
第二十四條 發(fā)審委對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)只進(jìn)行一次審核。
出現(xiàn)發(fā)審委會(huì)議審核意見(jiàn)與表決結(jié)果有明顯差異或者發(fā)審委會(huì)議表決結(jié)果顯失公正情況的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以進(jìn)行調(diào)查，并依法做出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。
第二十五條 發(fā)審委委員發(fā)現(xiàn)存在尚待調(diào)查核實(shí)并影響明確判斷的重大問(wèn)題，經(jīng)出席會(huì)議的5名發(fā)審委委員同意，可以對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決一次。
暫緩表決的股票發(fā)行申請(qǐng)?jiān)俅翁峤话l(fā)審委會(huì)議審核時(shí)，原則上仍由原發(fā)審委委員審核。
第二十六條 發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)表決通過(guò)后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在網(wǎng)站上公布表決結(jié)果。
發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢龅膶徍艘庖?jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)向發(fā)行人保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行書(shū)面反饋。
第二十七條 在發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)表決通過(guò)后至中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)行人發(fā)生了與所報(bào)送的股票發(fā)行申請(qǐng)文件不一致的重大事項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)可以提請(qǐng)發(fā)審委召開(kāi)會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議，對(duì)該發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)文件重新進(jìn)行審核。會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議的參會(huì)發(fā)審委委員不受是否審核過(guò)該發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)的限制。
第二十八條 發(fā)審委會(huì)議根據(jù)審核工作需要，可以邀請(qǐng)發(fā)審委委員以外的行業(yè)專(zhuān)家到會(huì)提供專(zhuān)業(yè)咨詢意見(jiàn)。發(fā)審委委員以外的行業(yè)專(zhuān)家沒(méi)有表決權(quán)。
第二十九條 發(fā)審委每年應(yīng)當(dāng)至少召開(kāi)一次全體會(huì)議，對(duì)審核工作進(jìn)行總結(jié)。
第三十條 發(fā)審委審核工作所需費(fèi)用，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)支付。
第五章 對(duì)發(fā)審委審核工作的監(jiān)督
第三十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)審委實(shí)行問(wèn)責(zé)制度。出現(xiàn)發(fā)審委會(huì)議審核意見(jiàn)與表決結(jié)果有明顯差異的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以要求所有參會(huì)發(fā)審委委員分別作出解釋和說(shuō)明。
第三十二條 發(fā)審委委員存在違反本辦法第十三條規(guī)定的行為，或者存在對(duì)所參加發(fā)審委會(huì)議應(yīng)當(dāng)回避而未提出回避等其他違反發(fā)審委工作紀(jì)律的行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重對(duì)有關(guān)發(fā)審委委員分別予以談話提醒、批評(píng)、解聘等處理。
第三十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立對(duì)發(fā)審委委員違法、違紀(jì)行為的舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。
對(duì)有線索舉報(bào)發(fā)審委委員存在違法、違紀(jì)行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果對(duì)有關(guān)發(fā)審委委員分別予以談話提醒、批評(píng)、解聘等處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第三十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)審委委員的批評(píng)可以在新聞媒體上公開(kāi)。
第三十五條 在發(fā)審委會(huì)議召開(kāi)前，有證據(jù)表明發(fā)行人、其他相關(guān)單位或者個(gè)人直接或者間接以不正當(dāng)手段影響發(fā)審委委員對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的判斷，或者以其他方式干擾發(fā)審委委員審核的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以暫停對(duì)有關(guān)發(fā)行人的發(fā)審委會(huì)議審核。
發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)通過(guò)發(fā)審委會(huì)議后，有證據(jù)表明發(fā)行人、其他相關(guān)單位或者個(gè)人直接或者間接以不正當(dāng)手段影響發(fā)審委委員對(duì)發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)的判斷，或者以其他方式干擾發(fā)審委委員審核的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以暫停核準(zhǔn)；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)。
第三十六條 發(fā)行人的保薦機(jī)構(gòu)有義務(wù)督促發(fā)行人遵守本辦法的有關(guān)規(guī)定。保薦機(jī)構(gòu)唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在3個(gè)月內(nèi)不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦。
第六章 附 則
第三十七條 依照法律、行政法規(guī)，發(fā)審委審核可轉(zhuǎn)換公司債券等其他證券的發(fā)行申請(qǐng)，適用本辦法。
第三十八條 本辦法自公布之日起施行。
