上海證券交易所和深圳證券交易所18日分別發(fā)布了《股票上市規(guī)則(2006年5月修訂)》，并自發(fā)布之日起正式施行。同時(shí)發(fā)布的還有《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》。
此次修訂的內(nèi)容主要有5個(gè)方面：
一是明確了證券交易所對(duì)股票上市、暫停和終止上市的審核權(quán)。證監(jiān)會(huì)不再承擔(dān)相關(guān)審核職責(zé)。
二是規(guī)定了股票上市、暫停和終止上市的條件。新《規(guī)則》規(guī)定，首次公開發(fā)行結(jié)束后發(fā)行人申請(qǐng)其股票上市的，公司股本總額應(yīng)不少于人民幣5000萬(wàn)元。這一規(guī)定高于新《證券法》規(guī)定的3000萬(wàn)元，為今后開設(shè)創(chuàng)業(yè)板預(yù)留了空間。另外，發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人和新引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者在上市前還應(yīng)當(dāng)承諾，上市后3年內(nèi)不向他人轉(zhuǎn)讓其已持有的發(fā)行人股份。
對(duì)于暫停、恢復(fù)和終止上市的條件，除與新《證券法》等有沖突必須修改的內(nèi)容外(例如，3年連續(xù)虧損暫停上市后如果第4年中報(bào)仍然虧損，目前是直接退市，而根據(jù)新《證券法》則須等到第4年年報(bào)披露后看是否虧損再作決定)，暫未對(duì)現(xiàn)行規(guī)定作實(shí)質(zhì)性調(diào)整。
三是明確了股票上市、暫停和終止上市的審核機(jī)構(gòu)和審核程序。證券交易所設(shè)立“上市委員會(huì)”對(duì)股票上市、暫停和終止上市事宜進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專業(yè)判斷并形成審核意見。當(dāng)事人對(duì)證券交易所的決定不服的，可以向證券交易所設(shè)立的“復(fù)核機(jī)構(gòu)”申請(qǐng)復(fù)核。新《股票上市規(guī)則》還設(shè)專章規(guī)定了復(fù)核的程序、應(yīng)當(dāng)提交的文件和信息披露等方面的要求。
四是修訂了董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股強(qiáng)制加鎖的規(guī)定。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守新《公司法》第142條、新《證券法》第47條和公司章程關(guān)于轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份的限制性規(guī)定，并向證券交易所申請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)期間鎖定其持有的全部或者部分股份。具體加鎖和解鎖辦法，將另行規(guī)定。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員按規(guī)定買賣本公司股票后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告并在證券交易所網(wǎng)站進(jìn)行公告。
五是增加了對(duì)控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人的信息披露監(jiān)管，董事和高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見的制度；調(diào)整了對(duì)外擔(dān)保的披露標(biāo)準(zhǔn)和審議程序、關(guān)聯(lián)交易審議程序、股東大會(huì)通知時(shí)限等相關(guān)內(nèi)容；設(shè)專節(jié)增加了關(guān)于股份回購(gòu)的規(guī)定。
此外，結(jié)合前次修訂后1年多的實(shí)施情況等進(jìn)行修訂的內(nèi)容有6項(xiàng)：
一是針對(duì)個(gè)別公司不配合監(jiān)管，拒絕按規(guī)定披露有關(guān)信息的情形，增加了交易所主動(dòng)發(fā)公告的規(guī)定，以強(qiáng)化監(jiān)管效果。
二是取消半年報(bào)的例行停牌制度，簡(jiǎn)化上市公司收購(gòu)時(shí)的停牌等。
三是取消在季度報(bào)告和中期報(bào)告中預(yù)計(jì)下一報(bào)告期業(yè)績(jī)的規(guī)定，改為及時(shí)通過(guò)臨時(shí)報(bào)告對(duì)年度業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)告；鼓勵(lì)公司披露年度和中期業(yè)績(jī)快報(bào)。
四是根據(jù)實(shí)踐調(diào)研結(jié)果，修訂日常關(guān)聯(lián)交易的披露要求。
五是對(duì)股權(quán)分置改革過(guò)渡期間的有關(guān)事項(xiàng)作出了原則性安排，未完成股改的公司在股東大會(huì)決議公告中應(yīng)當(dāng)分別披露流通股股東和非流通股股東出席會(huì)議的情況，并分別統(tǒng)計(jì)兩類股東的表決結(jié)果等。
六是對(duì)權(quán)證上市、信息披露和停牌等事項(xiàng)進(jìn)行了相應(yīng)說(shuō)明。（記者 賈偉）
