新華社北京２月７日電（記者 毛曉梅）為加強保險監(jiān)管，進一步深化保險公司改革，從源頭防范風(fēng)險，中國保監(jiān)會近日下發(fā)了完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的框架性文件——《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行）》。
７日，保監(jiān)會主席吳定富就上述指導(dǎo)意見答記者問時說，目前，以現(xiàn)代股份制為主要特征的混合所有制已成為我國保險企業(yè)制度的主要形式，完善治理結(jié)構(gòu)成為促進保險業(yè)健康發(fā)展的重要體制保障。尤其隨著國有保險公司股改完成和中國人保、人壽、平安３家公司（占市場份額７０％以上）境外成功上市，完善治理結(jié)構(gòu)更成為下一步深化改革的中心工作。
指導(dǎo)意見主要包括強化股東義務(wù)、加強董事會建設(shè)、發(fā)揮監(jiān)事會作用、規(guī)范管理層運作、加強關(guān)聯(lián)交易管理、加強信息披露管理、治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管七大部分內(nèi)容，“旨在通過嚴格的問責(zé)體系，使保險公司建立一套科學(xué)有效的決策和控制機制，切實防范經(jīng)營風(fēng)險，保護被保險人、投資者及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益?！眳嵌ǜ徽f。
“形似神不似”：董事會建設(shè)亟待加強
合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)和規(guī)范的股東行為是完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，對此，指導(dǎo)意見要求，保險公司的主要股東“應(yīng)當(dāng)具有良好的財務(wù)狀況和較強的持續(xù)出資能力”。股東之間形成關(guān)聯(lián)關(guān)系的應(yīng)主動向董事會申報，同時，公司要及時將這方面情況報告保監(jiān)會。
吳定富說，董事會是公司治理結(jié)構(gòu)的核心，當(dāng)前，保險公司董事會職能發(fā)揮不充分、“形似而神不似”的問題比較突出。指導(dǎo)意見以董事會建設(shè)為重點，通過嚴格的決策程序和問責(zé)體系，切實推進保險公司經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換。
指導(dǎo)意見明確要求，董事會必須對保險公司的經(jīng)營管理和風(fēng)險防范承擔(dān)最終責(zé)任；董事要對董事會決議事項充分審查，在審慎判斷的基礎(chǔ)上獨立表決，并對表決依法承擔(dān)個人責(zé)任；建立獨立董事制度，保險公司董事會應(yīng)至少有２名獨董；董事會下設(shè)審計委員會和提名薪酬委員會，審計委員會對公司的內(nèi)控、風(fēng)險和合規(guī)管理進行監(jiān)督，提名薪酬委員會負責(zé)審查高管人員的選任、考核和薪酬激勵。
創(chuàng)新制度規(guī)范管理層運作
指導(dǎo)意見要求大力推進制度創(chuàng)新，建立保險公司經(jīng)營風(fēng)險的內(nèi)部防范體系。
指導(dǎo)意見借鑒一些國家委任精算師制度的經(jīng)驗和做法，要求人身保險公司設(shè)立總精算師職位?？偩銕熑鎱⑴c保險公司風(fēng)險管理、產(chǎn)品開發(fā)、資產(chǎn)負債匹配等工作，受管理層、董事會雙重管理，并負有及時向監(jiān)管部門報告公司重大風(fēng)險隱患的個人責(zé)任。
同時，為建立合規(guī)管理制度，防范操作風(fēng)險，指導(dǎo)意見要求保險公司建立合規(guī)管理部門，并在管理層設(shè)立專門的合規(guī)負責(zé)人職位，主要對產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷和對外投資等重要業(yè)務(wù)活動進行合規(guī)審查等。
治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的方式和手段
近年來，各國日益重視對保險公司治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管。國際保險監(jiān)督官協(xié)會明確提出了以償付能力監(jiān)管、市場行為監(jiān)管和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管為三大支柱的現(xiàn)代保險監(jiān)管體系。指導(dǎo)意見根據(jù)國際保險監(jiān)管的新趨勢和國內(nèi)實際，提出相關(guān)監(jiān)管方式、手段，初步形成了治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的框架體系。
一是通過任職資格審查和培訓(xùn)，落實對人的監(jiān)管。
二是非現(xiàn)場檢查。保險公司要定期報告公司的內(nèi)控、風(fēng)險、合規(guī)狀況和治理結(jié)構(gòu)方面的情況。通過嚴密報告制度，對重大交易實行監(jiān)管。
三是現(xiàn)場檢查。對保險公司的決策制度、決策程序及其執(zhí)行情況進行定期檢查，對存在問題的公司進行治理結(jié)構(gòu)的專項檢查。
四是溝通機制。通過監(jiān)管機構(gòu)和公司的雙向信息溝通，對監(jiān)督約束機制進行監(jiān)管。指導(dǎo)意見規(guī)定，保險監(jiān)管機構(gòu)可以列席保險公司股東大會、董事會及其專業(yè)委員會會議，可以直接向保險公司股東反饋監(jiān)管意見。（完）
